4.1.2 .Vốn điều hòa
4.6. PHÂN TÍCH NỢ XẤU THEO THỜI GIAN BA NĂM(2008-2010)
Nợ xấu bao gồm nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn. Một ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ cao sẽ rất khó khăn trong việc duy trì và mở rộng quy mơ tín dụng. Nợ xấu làm cho vốn của ngân hàng bị chiếm dụng, không đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng, làm ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng. Cùng với doanh số thu nợ, nợ xấu cũng phản ánh hiệu quả sử dụng vốn và chất lượng tín dụng của ngân hàng. Để thấy được tình hình nợ xấu tại Ngân hàng, ta xem qua bảng số liệu sau:
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHTMCP Cơng Thương- chi nhánh Đồng Tháp
GVDH: ThS.Đồn Thị Cẩm Vân SV thực hiện: Lê Thanh Tồn 49
Bảng 10: TÌNH HÌNH NỢ XẤU QUA 3 NĂM (2008-2010)
Đơn vị tính: triệu đồng
NĂM CHÊNH LỆCH
2008 2009 2010 2009 so với 2008 2010 so với 2009
KHOẢN MỤC
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền %
Nợ dưới tiêu chuẩn 2.714 44,28 1.932 46,35 1.434 43,98 (782) (28,81) (498) (25,77)
Nợ nghi ngờ 1.196 19,51 783 18,78 568 17,42 (413) (34,53) (215) (27,46)
Nợ có khả năng mất
vốn 2.219 36,21 1.453 34,87 1.258 38,60 (766) (34,52) (195) (13,42)
Tổng 6.129 100 4.168 100 3.260 100 (1.961) (31,99) (908) (21,78)
Hình 5: TỶ TRỌNG NỢ XẤU QUA 3 NĂM CỦA NGÂN HÀNG
Trong thực tiễn quan hệ tín dụng được hình thành hết sức đa dạng và có đủ tất cả các chủ thể tham gia. Quan hệ tín dụng thực chất là quan hệ vay - trả, nhưng thường người ta chỉ đề cập đến “vay” mà đôi khi thường bỏ quên mặt thứ hai của nó, đó là “trả” nợ quá hạn. Nhiều khi việc trả nợ cho ngân hàng khơng được thực hiện, dần dần món vay từ bình thường (nợ đủ tiêu chuẩn) chuyển biến theo các cung bậc: nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn. Từ đó, nợ xấu được hình thành và đè lên gánh nặng ngân hàng.
Từ bảng số liệu bên trên ta thấy tình hình nợ xấu qua 3 năm của Ngân hàng có chiều hướng giảm. Nguyên nhân là do Ngân hàng đã quán triệt và thực hiện nghiêm túc các nội dung chỉ đạo của cấp trên về quản lý nâng cao chất lượng tín dụng, nghiêm cứu, đánh giá, tiếp cận và chọn lọc khách hàng. Thậy vậy trong năm 2010 tình hình kinh tế của Tỉnh phát triển theo chiều hướng tích cực nên những khoản nợ xấu cũng giảm xuống đáng kể, đa số khách hàng trả nợ đúng hạn. Với chất lượng thẩm định ngày càng cao và công tác thu hồi nợ qua 3 năm tương đối tốt đã góp phần làm cho tỷ lệ nợ xấu ngày càng giảm.
Năm 2008
44,28
19,51 36,21
Nợ dưới tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ Nợ có khả năng mất vốn Năm 2009 46,35 18,78 34,87
Nợ dưới tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ Nợ có khả năng mất vốn Năm 2010 43,98 17,42 38,6
Nợ dưới tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ
Phân tích hoạt động tín dụng tại NHTMCP Cơng Thương- chi nhánh Đồng Tháp
Về tỷ trọng thì lại có những thay đổi khơng tốt, qua 3 năm tỷ trọng của nợ có khả năng mất vốn vẫn chiếm tỷ trọng cao trên 34% trong tổng tỷ trọng nó làm cho Ngân hàng có thể sẽ mất đi một số với đáng kể, cho nên ngân hàng cần phải có những biện pháp để hạn chế, lập dự phịng cho khoản nợ này. Nhìn chung tình hình nợ xấu của Chi nhánh có sự cải thiện tốt qua 3 năm là một dấu hiện khả quan trong hoạt động của Chi nhánh.