Hiệu suất sử dụng vốn

CHƢƠNG 1 : GIỚI THIỆU

4.3. ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN

4.3.1. Hiệu suất sử dụng vốn

Đây là chỉ tiêu thể hiện khả năng cho vay của ngân hàng so với nguồn vốn huy động tại chỗ. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt cho ngân hàng. Nếu chỉ tiêu này lớn cho thấy khả năng huy động của ngân hàng thấp, ngược lại, chỉ tiêu này nhỏ cho thấy ngân hàng sử dụng vốn khơng hiệu quả.

Nhìn chung, chỉ tiêu này qua các năm đạt trên 1 chứng tỏ nguồn vốn huy động đã được khai thác triệt để, không bị ứ đọng. Qua bảng số liệu bên trên, ta thấy dư nợ trên tổng nguồn vốn huy động có nhiều biến động, tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động giảm xuống chứng tỏ nguồn vốn huy động tại chỗ ngày càng tăng, khả năng đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng được cải thiện. Cụ thể, năm 2009 bình quân cứ 1,34 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia. Sang năm 2010, dư nợ trên nguồn vốn huy động là 1,45 lần, tăng 0,11 lần so với năm 2009. Điều này cho thấy nhu cầu vay của người dân càng tăng trong khi đó nguồn vốn huy động tại chỗ lại tăng trưởng chậm hơn nên không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay, buộc ngân hàng phải vay thêm vốn từ Hội sở với một chi phí khá cao, do đó làm giảm lợi nhuận của ngân hàng trong năm qua. Đến năm 2011, cứ bình quân 1,17 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia, cịn lại là 0,17 đồng

GVHD: Th.S Huỳnh Thị Tuyết Sương 68 SVTH: Trang Thu Thảo

vốn từ Hội sở, giảm 0,28 lần so với năm 2010. Đây có thể nói là một tín hiệu đáng mừng trong cơng tác huy động vốn, do tốc độ tăng của vốn huy động tăng nhanh hơn tốc độ tăng của dư nợ cho vay nên làm cho chỉ số này giảm, sự phụ thuộc vào vốn từ Hội sở ngày càng giảm đi. Điều này cho thấy sự cố gắng cũng như nổ lực của đội ngũ cán bộ ngân hàng trong cơng tác huy động vốn. Ngân hàng đã có nhiều hình thức huy động vốn hấp dẫn với nhiều kỳ hạn linh động, với nhiều chính sách ưu tiên khách hàng quen thuộc nên không những giữ chân được những đối tượng này mà còn thu hút ngày càng nhiều khách hàng mới đến gửi tiền tại ngân hàng.

4.3.2. Hệ số thu nợ (Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay)

Tín dụng ngân hàng phải đảm bảo hai nguyên tắc: vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích và phải được hồn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn. Có như vậy tín dụng ngân hàng mới mang lại hiểu quả. Để xem xét hiệu quả của một khoản tín dụng người ta cịn tính đến tỷ lệ giữa doanh số thu nợ và doanh số cho vay. Tỷ lệ này phản ánh khả năng thu nợ của ngân hàng cũng như khả năng trả nợ của khách hàng. Hệ số này càng cao cho thấy rủi ro tín dụng càng thấp, chất lượng tín dụng càng cao, và ngược lại.

Xét qua chỉ tiêu hệ số thu nợ trong bảng 12 cho thấy hệ số thu nợ của ngân hàng có xu hướng tăng, giảm khơng đều qua từng năm. Năm 2009 hệ số thu nợ là 86%, năm 2010 hệ số thu nợ là 86,05%, tăng nhẹ so với năm 2009. Nếu như trong năm 2010, cứ 100 đồng cho vay thì thu về được 86,05 đồng thì đến năm 2011 cứ 100 đồng cho vay thì chỉ cịn thu về được 85,63 đồng. Do ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn nên hệ số này càng cao sẽ càng tốt, chứng tỏ trong năm 2010 đa số các khoản tín dụng ngắn hạn giải ngân đã thu về được khi đáo hạn. Trong năm 2011, hệ số thu nợ giảm đi nguyên nhân là do trong năm này DSCV giảm 8,27%, cịn DSTN thì lại giảm 8,72% nhiều hơn so với tốc độ giảm của DSCV là 0,45%. Điều này chứng tỏ ngân hàng cịn gặp nhiều khó khăn trong cơng tác thu hồi nợ, địi hỏi ngân hàng cần phải có sự nổ lực hơn trong cơng tác thẩm định hồ sơ vay cũng như theo dõi khách hàng và đôn đốc khách hàng trả nợ, nhằm giúp cho đồng vốn của ngân hàng được luân chuyển liên tục và đảm bảo an toàn.

4.3.3. Vịng quay vốn tín dụng (Doanh số thu nợ trên dƣ nợ bình qn)

Vịng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm của một ngân hàng. Đối với BIDV Kiên Giang ta thấy chỉ tiêu này có xu hướng giảm qua các năm. Trong năm 2009 và 2010 chỉ tiêu này đạt trên 2 vòng, do trong năm này được sự hỗ trợ lãi suất từ Nhà nước về lãi suất vay vốn nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh, khôi phục nền kinh tế, nên hoạt động kinh doanh của các

GVHD: Th.S Huỳnh Thị Tuyết Sương 69 SVTH: Trang Thu Thảo

doanh nghiệp khá tốt. Điều này làm tăng doanh số thu nợ và tốc độ tăng của doanh số thu nợ cao hơn tốc độ tăng của dư nợ bình qn nên làm cho vịng quay vốn tăng lên. Đến giai đoạn cuối 2010 – 2011 chỉ tiêu này giảm xuống, điều này có thể lý giải là do trong trong giai đoạn này doanh số thu nợ tăng trưởng ít hơn so với tốc độ tăng của dư nợ bình quân nên làm vòng quay vốn giảm xuống (đặc biệt là doanh số thu nợ trung – dài hạn giảm 32,06% trong năm 2010, doanh số cho vay ngắn hạn giảm 10,74% trong năm 2011).

Tóm lại, ta thấy vịng quay vốn tín dụng của BIDV Kiên Giang ngày càng có xu hướng giảm. Ngân hàng cần phải chú trọng để gia tăng tỷ lệ này như chú trọng đến những khoản nợ đến hạn thu hồi, cần có biện pháp để nhăc nhở, đơn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn. Bên cạnh đó, ngân hàng nên xem xét lại quy mô của các khoản cho vay trung – dài hạn nhằm hạn chế rủi ro tín dụng. Từ đó nâng cao được hiệu quả và chất lượng của hoạt động tín dụng.

4.3.4. Hệ số rủi ro tín dụng (Nợ xấu trên tổng dƣ nợ)

Vấn đề mà bất kỳ ngân hàng nào cũng gặp phải là việc tồn tại các khoản nợ xấu, nhưng vấn đề cần quan tâm là tỷ lệ nợ xấu đó ở mức cao hay thấp. Nếu ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu quá cao cũng đồng nghĩa với chất lượng tín dụng khơng đảm bảo và nguy cơ gặp phải rủi ro tín dụng. Như đã phân tích ở phần trên, ta thấy nợ xấu của ngân hàng tăng liên tục qua ba năm, nhưng cùng với đó là sự tăng trưởng mạnh mẽ của dư nợ do đó nợ xấu tăng là điều khơng thể tránh khỏi. Trong hai năm 2009 – 2010, xét về hệ số rủi ro tín dụng thì ta thấy chất lượng hoạt động tín dụng tiến triển theo chiều hướng tốt, có xu hướng giảm trong hai năm này. Cụ thể, năm 2009 hệ số rủi ro tín dụng là 1,28%. Năm 2010 hệ số tín dụng đã giảm xuống cịn 0,96%. Do tình hình kinh tế dần được ổn định, các doanh nghiệp làm ăn có lãi nên có khả năng trả nợ cho ngân hàng.

Bước sang năm 2011, tình hình có vẻ xấu đi khi mà hệ số rủi ro tăng cao đột biến, lên tới 2,29%, tăng 1,33% so với năm 2010. Nguyên nhân là do năm 2011, nền kinh tế vẫn còn chịu nhiều ảnh hưởng xấu của năm 2010, nhiều doanh nghiệp khó khăn, làm ăn thua lỗ; sản xuất lưu thơng hàng hóa bị trì trệ; bên cạnh đó ý thức tuân thủ pháp luật của một số khách hàng chưa tốt. Chính điều đó đã gây khó khăn trong cơng tác thu hồi nợ của các cán bộ tín dụng, do doanh nghiệp mất khả năng trả nợ, đẩy những khoản vay trở thành các khoản nợ xấu. Và đây không chỉ là điều đáng lo ngại của riêng BIDV Kiên Giang mà còn là của tất cả các NHTM CP khác trên cùng địa bàn.

GVHD: Th.S Huỳnh Thị Tuyết Sương 70 SVTH: Trang Thu Thảo

CHƢƠNG 5

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH KIÊN GIANG

5.1. NHỮNG HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN ẢNH HƢỞNG ĐẾN CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG

Nhìn chung trong những năm qua chất lượng hoạt động tín dụng của BIDV Kiên

Giang có nhiều thay đổi khả quan. Tuy nhiên, trong tình hình kinh tế khó khăn, doanh nghiệp mất khả năng trả nợ, nợ xấu gia tăng cao. BIDV là một ngân hàng thương mại của Nhà nước do đó phần lớn các khách hàng của BIDV là các doanh nghiệp quốc doanh. Do đó phần lớn đối tượng ngồi quốc doanh chưa có cơ hội tiếp cận nguồn vốn của ngân hàng. Thêm vào đó, sản phẩm dịch vụ của ngân hàng hầu như vẫn còn sử dụng nhiều dịch vụ truyền thống, đi vay và cho vay, chưa có nhiều đổi mới về sản phẩm và dịch vụ, dù tiềm năng của ngân hàng là rất lớn.

Do là một NTHTM quốc doanh, nên BIDV ít nhiều chịu sự ràng buộc tài chính với nhà nước, nên chính quyền Trung ương có xu hướng gây áp lực hay khuyến khích một cách công khai hoặc ngầm định cho ngân hàng cấp tín dụng q mức an tồn thương mại cho phép để đạt được mục tiêu tăng trưởng đề ra. Bên cạnh đó, trong những năm gần đây, những doanh nghiệp nhà nước làm ăn kém hiệu quả, trong khi đó các doanh nghiệp nhà nước lại là khách hàng chính của ngân hàng, do đó những món nợ xấu của ngân hàng càng gia tăng.

Bên cạnh đó, tính chất cộng đồng trong các NHTM cịn yếu kém nên việc khai thác, trao đổi thông tin về khách hàng chưa tốt, nhất là đối với các doanh nghiệp mới thành lập. Điều này dẫn đến việc Chi nhánh khơng nắm được đầy đủ thơng tin tình hình tài chính của khách hàng nhưng vẫn cho vay với lượng vốn lớn dẫn đến khó thu nợ được. Chi nhánh có đội ngũ cán bộ tín dụng ít, nhưng phải quản lý số dư nợ lớn. Do đó , đã tạo sự quá tải đối với cán bộ tín dụng nên cơng tác kiểm tra sử dụng vốn, quản lý khách hàng vay đơi lúc cịn thiếu chặt chẽ, vì thế dễ tạo nguy cơ nợ xấu phát sinh ngoài tầm kiểm sốt.

5.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

Như đã phân tích ở trên, khi phát sinh nợ xấu tại ngân hàng thì cơng tác thu hồi nợ xấu gặp rất nhiều khó khăn, đơi khi khơng thể thu hồi được. Vì vậy, ngân hàng cần phải quan tâm đến các món nợ đã cho vay để có những biện pháp phù hợp ngăn ngừa và hạn

GVHD: Th.S Huỳnh Thị Tuyết Sương 71 SVTH: Trang Thu Thảo

chế nợ xấu phát sinh. Sau đây là một biện pháp nhằm phòng ngừa cũng như hạn chế nợ xấu tại Chi nhánh:

5.2.1. Xử lý nợ quá hạn và nợ tồn đọng

Xử lý nợ tồn đọng lành mạnh hóa tài chính của ngân hàng là vấn đề cần được quan tâm hàng đầu. Nợ tồn đọng tạo ra chi phí cho ngân hàng, suy giảm khả năng huy động vốn và cho vay đối với nền kinh tế, làm giảm lòng tin của dân chúng. Để xử lý nợ tồn đọng của ngân hàng có hiệu quả nhằm sớm làm lành mạnh tình hình tài chính của ngân hàng, cần phải:

- Đối với những khách hàng có các khoản vay lớn và các khách hàng mới đến giao dịch với ngân hàng lần đầu, cán bộ tín dụng cần xem xét kỹ, thẩm định và đánh giá phương án sản xuất kinh doanh của họ thận trọng hơn.

- Khơng nên tập trung vốn vào một số ít khách hàng hoặc chỉ tập trung riêng vào những khách hàng kinh doanh trong cùng một lĩnh vực, cho dù khách hàng,hay doanh nghiệp đó, lĩnh vực kinh doanh đó có hiệu quả. Vì nếu như khi tình hình kinh tế thay đổi rất có thể hàng loạt những doanh nghiệp hoạt động trong cùng một lĩnh vực sẽ gặp rất nhiều khó khăn dẫn đến việc thu hồi nợ sẽ không được thuận lợi như ngân hàng mong đợi, từ đó làm ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động của ngân hàng .

- Nợ quá hạn là điều khơng ai muốn xảy ra, nhất là cán bộ tín dụng. Song nếu xảy ra thì ngân hàng nên có biện pháp tích cực để thu hồi nợ về, tránh rủi ro xảy ra. Để giảm thấp nợ quá hạn trong thời gian tới, ngân hàng nên chú trọng hơn nữa cơng tác này. Bên cạnh đó như đã đề cập, để hạn chế nợ quá hạn mới tiếp tục phát sinh ngân hàng cần có biện pháp thẩm định và giám sát các món vay chặt chẽ hơn, phát hiện sớm những dấu hiệu chủ yếu của nợ quá hạn để có biện pháp xử lý phù hợp.

5.2.2. Nâng cao trình độ chun mơn, khả năng nghiệp vụ cho nhân viên

Để hoạt động tín dụng của ngân hàng đạt được kết quả tốt địi hỏi phải có sự kết hợp chặt chẽ từ Ban Giám Đốc cho đến các cán bộ công nhân viên. Ở cấp lãnh đạo đòi hỏi cần phải có sự quản trị tốt, am hiểu khơng chỉ về chuyên môn các hoạt động trong ngân hàng mà cả về tâm lý quản lý, tâm lý xã hội nhằm tạo ra một mơi trường hoạt động có văn hóa nơi làm việc, bởi con người là nhân tố quan trọng nhất trong mọi hoạt động. Chính vì vậy, Ngân hàng cần nâng cao trình độ chun mơn, khả năng nghiệp vụ cho nhân viên bằng cách:

- Đổi mới công tác quản lý cán bộ bằng các biện pháp chủ động, tích cực giáo dục cán bộ ngân hàng không để cán bộ bị lôi cuốn vào những vấn đề tiêu cực của xã hội, bị

GVHD: Th.S Huỳnh Thị Tuyết Sương 72 SVTH: Trang Thu Thảo

lôi cuốn vào đồng tiền mà hạ thấp nhân phẩm, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, làm phương hại đến bản thân cũng như phương hại về kinh tế và uy tín của ngành.

- Việc đào tạo và đào tạo lại cán bộ phải được coi là thường xuyên ,liên tục. Bên cạnh đó là cơng tác tuyển dụng mới phải đảm bảo đúng quy trình, u cầu cơng việc. Công tác đào tạo cần tập trung vào một số vấn đề như tăng cường hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn tại chỗ, hình thức đào tạo này nhằm làm cho cán bộ nắm bắt được một số nghiệp vụ nhất định trong thời giai ngắn như: Tổ chức các buổi sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, thảo luận các vướng mắc trong cơng tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ. Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chun mơn, nghiệp vụ, tránh sự tụt hậu trước sự thay đổi của nền kinh tế thị trường, của cơng nghệ trong q trình phát triển và hội nhập của ngân hàng. Tổ chức thi tay nghề hàng năm và có khen thưởng hợp lý để khuyến khích những cán bộ giỏi, có nhiều cống hiến.

- Có chính sách sàng lọc, sử dụng có hiệu quả đội ngũ cán bộ tín dụng. Hàng năm cần thực hiện việc rà sốt, đánh giá phân loại cán bộ để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh sự thiếu hụt về đội ngũ cán bộ tín dụng. Đồng thời qua phân loại cán bộ để thực hiện việc tiêu chuẩn hóa cán bộ trên cả hai mặt định tính và định lượng, tạo ra đội ngũ cán bộ mạnh tồn diện, có sức cống hiến cao.

5.2.3. Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ cung cấp trên thị trƣờng theo hƣớng nâng

cao chất lƣợng dịch vụ truyền thống, phát triển các dịch vụ mới

- Đối với các dịch vụ truyền thống (như dịch vụ tín dụng, dịch vụ thanh tốn,…) đây là yếu tố nền tảng khơng chỉ có ý nghĩa duy trì khách hàng cũ, thu hút khách hàng mới, mà còn tạo ra thu nhập lớn cho ngân hàng. Vì vậy, ngân hàng cần phải duy trì và nâng cao chất lượng theo hướng: Hồn thiện q trình cung cấp dịch vụ, đảm bảo tính cơng khai, minh bạch, đơn giản thủ tục làm cho dịch vụ dễ tiếp cận và hấp dẫn khách hàng. Nâng cao chất lượng tín dụng gắn với tăng trưởng tín dụng; xóa bỏ những ưu đãi trong cơ chế tín dụng nhằm tạo mơi trường kinh doanh bình đẳng; nghiên cứu áp dụng