qua 3 năm 2004 Ờ 2006 đVT: Triệu ựồng 2005/2004 2006/2005 Chỉ tiêu 2004 2005 2006 Số tiền % Số tiền % 1. Trồng trọt 168 442 336 274 163,1 (106) (23,98) 2. Chăn nuôi 8 61 174 53 662,5 113 185,25 3. NTTS 516 1.382 407 866 167,83 (975) (70,55) 4. TN-DV 15 - 32 (15) - 32 3200 5.Ngành khác 17 64 64 47 276,47 0 0 Tổng NQH 724 1.949 1.013 1.225 169,2 (936) (48,02)
(Nguồn: Phòng Kế hoạch - Kinh doanh)
Tình hình nợ quá hạn ngắn hạn tăng trong năm qua là do dư nợ ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao, ựồng thời các Hộ vay ngắn hạn thường là vay NTTS và sản xuất nơng nghiệp do ựó khi mất mùa hoặc tơm chết thì họ khơng có khoản nào khác ựể
bù ựắp các món vay Ngân hàng.
Qua ựó cho thấy Ngân hàng cần quan tâm hơn ựến các khoản cho vay ngắn hạn vì nó sẽ ảnh hưởng ựến khả năng thanh khoản, ựến nguồn vốn lưu ựộng của Ngân
hàng nếu khơng ựược kiểm sốt chặt chẽ.
GVHD: Th.s NGUYỄN PHẠM THANH NAM 45 SVTH : TRANG BỬU NGUYÊN
Năm 2006 thì dư nợ của Chi nhánh có dấu hiệu giảm nhẹ so với năm 2005 với số tiền là 936 triệu ựồng. Nguyên nhân là trong năm 2006 dư nợ ngành NTTS giảm mạnh so với năm 2005 số tiền là 975 triệu ựồng và dư nợ ngành Trồng trọt cũng
giảm số tiền là 106 triệu ựồng so với năm 2005 trong khi dư nợ các ngành chăn
ni, TN-DV tăng nhưng khơng ựáng kể
4.1.5.2 Tình hình nợ quá hạn trung hạn
Bên cạnh phân tắch nợ quá hạn ngắn hạn thì chúng ta cũng phân tắch nợ quá trung hạn ựể xem việc ựầu tư trang thiết bị, máy móc,Ầcó ựem lại hiệu quả khơng.
Bảng số liệu sau ựây sẽ thể hiện tình hình ựó.
Bảng 14: Bảng tổng hợp tình hình nợ quá hạn trung hạn của Chi nhánh qua 3 năm 2004 - 2006 đVT: Triệu ựồng 2005/2004 2006/2005 Chỉ tiêu 2004 2005 2006 Số tiền % Số tiền % 1. Trồng trọt 26 139 27 113 434,62 (112) (80,58) 2. Chăn nuôi - - 37 - - 37 3700 3. NTTS 88 394 3.357 306 347,73 2.963 752,03 4. Ngành khác 38 9 - (29) (76,32) (9) (100) Tổng NQH 152 542 3.421 390 256,58 2.879 531,18
(Nguồn: Phòng Kế hoạch - Kinh doanh)
Nợ quá hạn trung hạn của Chi nhánh trong 3 năm qua ựều tăng. Năm 2004 nợ quá hạn trung hạn của Chi nhánh là 152 triệu ựồng chiếm 17,35% tổng nợ quá hạn nhưng ựến năm 2005 thì chỉ tiêu này tăng 390 triệu ựồng so với năm 2004 và tăng
lên 3.421 triệu ựồng vào năm 2006. Nguyên nhân chủ yếu làm cho dư nợ trung hạn của chi nhánh tăng là do dư nợ ngành NTTS là khá cao từ 88 triệu ựồng vào năm 2004 ựã tăng lên 3.421 triệu ựồng vào năm 2006.
Nguyên nhân làm cho dư nợ ngành NTTS tăng cao là do nhiều Hộ nuôi tôm trong những năm qua làm ăn thua lỗ trong khi Ngân hàng ựang hạn chế cho vay
GVHD: Th.s NGUYỄN PHẠM THANH NAM 46 SVTH : TRANG BỬU NGUYÊN
trung hạn ngành NTTS vì thế nhiều Hộ khơng cịn ựủ vốn ựể khơi phục sản xuất từ
ựó làm cho một số hộ khơng ựủ khả năng trả nợ dẫn ựến nợ quá hạn trung hạn tăng.
4.2 Các chỉ số ựánh giá hiệu quả hoạt ựộng tắn dụng
Nghiệp vụ tắn dụng hiện nay vẫn là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của các Ngân hàng. Việc phân tắch khoản ựầu tư tắn dụng của Ngân hàng là nội dung quan trọng trong việc phân tắch hoạt ựộng kinh doanh của Ngân hàng. Nhờ ựó, phắa Ngân hàng có thể xác ựịnh ựược những rủi ro mà Ngân hàng ựang hoặc sẽ gánh chịu ựể có thể ựưa ra những giải pháp thắch hợp nhằm hạn chế rủi ro và góp phần nâng cao chất lượng nghiệp vụ tắn dụng. Việc phân tắch hoạt ựộng tắn dụng ngoài việc dựa vào số liệu trên các bảng, ta cịn có thể dùng các chỉ tiêu tài chắnh ựể phân tắch.
Bảng 15: Một số chỉ tiêu ựánh giá hiệu quả tắn dụng
Chỉ tiêu đVT 2004 2005 2006
1. Tồng nguồn vốn huy ựộng Triệu ựồng 102.029 134.763 116.366
2. Tổng dư nợ Triệu ựồng 229.445 166.835 118.126
3. Doanh số cho vay Triệu ựồng 174.800 154.543 140.265 4. Doanh số thu nợ Triệu ựồng 156.650 144.457 188.974
5. Nợ quá hạn Triệu ựồng 876 2.491 4.434
6. Dư nợ bình quân Triệu ựồng 220.371 198.140 142.457
7. Lợi nhuận Triệu ựồng 5.009 8.924 1.861
8. Dư nợ/ Tổng NVHđ = (2)/(1) Lần 2,25 1,24 1,02 9. Vòng quay vốn tắn dụng = (4)/(6) Vòng 0,71 0,73 1,33 10. Tỷ lệ nợ quá hạn = (5)/(2)*100% % 0,38 1,49 3,75 11. Hệ số thu nợ = (4)/(3)*100% % 89,62 93,47 134,73% 12. Tỷ suất lợi nhuận = (7)/(6)*100% % 2,27 4,5 1,31
(Nguồn: Phòng Kế hoạch - Kinh doanh)
GVHD: Th.s NGUYỄN PHẠM THANH NAM 47 SVTH : TRANG BỬU NGUYÊN
4.2.1. Tỷ lệ dư nợ/tổng nguồn vốn huy ựộng (lần)
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn của Ngân hàng, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ ựều không tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy ựộng vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này quá nhỏ thì Ngân hàng sử dụng vốn khơng hiệu quả.
Nhìn vào bảng trên ta thấy trong 3 năm 2004 Ờ 2006 tình hình huy ựộng vốn của Ngân hàng có tăng rồi giảm nhưng nhìn chung cơng tác huy dộng vốn còn thấp
ựược thể hiện ở tỷ lệ tham gia của nguồn vốn huy ựộng vào dư nợ. Năm 2004 tỷ lệ
dư nợ/tổng nguồn vốn huy ựộng là 2,25 lần. điều này ựồng nghĩa với việc cứ 2,25 ựồng dư nợ thì có 1 ựồng vốn huy ựộng tham gia. Năm 2005 và 2006 chỉ tiêu này
lần lượt là 1,24 và 1,02 lần. Như vậy nguồn vốn huy ựộng của Ngân hàng sử dụng
có hiệu quả. Tuy nhiên với nhu cầu về vốn của người dân rất cao với tình hình huy
ựộng vốn như hiện nay thì khơng ựủ ựể ựáp ứng nhu cầu vốn ngày càng tăng của
người dân. Vì thế Ngân hàng cần ựẩy mạnh hơn nữa công tác huy ựộng vốn như ựa dạng hóa các hình thức huy ựộng tiền gửi, khuyến khắch gửi tiền tiết kiệm dự
thưởng.
4.2.2. Vòng quay vốn tắn dụng
Vòng quay vốn tắn dụng ựánh giá hiệu quả ựồng vốn cho vay của Ngân hàng, nó xác ựịnh số vịng ln chuyển bình quân của một ựồng vốn cho vay trong khoảng thời gian nhất ựịnh. Vòng quay vốn nhất ựịnh càng cao có nghĩa là tốc ựộ luân
chuyển vốn càng nhanh và ngược lại.
Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy vòng quay vốn của Ngân hàng qua 3 năm
ựều tăng. Năm 2004 thì vịng quay vốn là 0,71 vòng và ựến năm 2005 tăng lên 0,73
vòng tăng với tốc ựộ chậm. Nguyên nhân là do trong năm 2005 doanh số thu nợ
giảm nhưng dư nợ bình quân cũng giảm với tốc ựộ giảm lớn hơn tốc ựộ giảm của
doanh số thu nợ vì vậy mà vịng quay vốn tăng. đến năm 2006 thì vịng quay vốn
tăng với tốc ựộ rất nhanh ựạt 1,33 vòng. Giải thắch ựiều này là do công tác theo dõi và thu nợ của Ngân hàng có hiệu quả và phương án sản xuất của nhiều hộ dân khả
GVHD: Th.s NGUYỄN PHẠM THANH NAM 48 SVTH : TRANG BỬU NGUYÊN
thi, sản xuất có hiệu quả ựã tạo cho các hộ vay có thu nhập ổn ựịnh, nên trả nợ ựúng thời hạn.
Nhận xét thấy vòng quay vốn tắn dụng trong 3 năm ựều ở mức khá cao từ ựó có thể kết luận ựồng vốn tắn dụng quay vòng nhanh và mang lại lợi nhuận cho Chi nhánh
4.2.3 Tỷ lệ nợ quá hạn
đây là 1 trong những chỉ tiêu rất quan trọng, phản ảnh hiệu quả và chất
lượng tắn dụng của Ngân hàng. Trước ựây theo quy ựịnh tỷ lệ nợ quá hạn không ựược vượt 1% và ựến năm 2005 thực hiện phân loại nợ theo từng nhóm trong hoạt ựộng Ngân hàng thì tỷ lệ nợ quá hạn cho phép là không ựược vượt 5%.
Ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh qua 3 năm ựều tăng nhưng không vượt mức 5%. Do nợ quá hạn của chi nhánh tăng trong 3 năm qua ựã làm cho tỷ lệ nợ quá hạn cũng tăng theo. Tuy Ngân hàng ựã cố gắng kiềm chế nợ quá hạn, nhưng nợ quá hạn vẫn có chiều hướng gia tăng. Vì thế trong tương lai Chi nhánh cần phải kiểm soát chặt chẽ hơn nữa các khoản vay nhằm hạn chế nợ quá hạn, thực hiện phân tán rủi ro ựầu tư nhiều ngành nghề, giữ vững thị trường nông thôn, dần dần chú trọng
mở rộng thị trường dân cư tập trung, hộ sản xuất kinh doanh mua bán, TN-DV,Ầ.
4.2.4. Hệ số thu nợ
Chỉ tiêu này cho biết trong 1 ựồng doanh số cho vay có bao nhiêu ựồng doanh số thu nợ. Vì vậy dựa vào chỉ số này chúng ta có thể kết luận về khả năng thu hồi vốn vay của Ngân hàng so với lượng vốn cho vay trong năm ựó. đây cũng là một
chỉ tiêu rất quan trọng cần xem xét khi ựánh giá hoạt ựộng tắn dụng của Ngân hàng. Chỉ tiêu này càng cao càng chứng tỏ công tác thu hồi nợ vay của Ngân hàng càng có hiệu quả, bảo toàn ựược nguồn vốn ựem ựi ựầu tư.
Hệ số thu nợ của Ngân hàng qua 3 năm ựều tăng. Năm 2004 hệ số thu nợ là 89,62% năm 2005 tăng lên 93,47% và năm 2006 chỉ tiêu này là 134,73%. Nguyên nhân là tốc ựộ cho vay của chi nhánh trong 3 năm ựều giảm trong khi tốc dộ thu nợ
thì có phần tăng hơn. Qua ựó cho thấy hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng cao.
GVHD: Th.s NGUYỄN PHẠM THANH NAM 49 SVTH : TRANG BỬU NGUYÊN
4.2.5. Tỷ suất lợi nhuận
Tỷ suất lợi nhuận của Ngân hàng qua 3 năm có chiều hướng biến ựổi không cố ựịnh. Tỷ suất lợi nhuận năm 2004 là 2,27% ựến năm 2005 thì tăng lên 4,5%.
Nguyên nhân là do năm 2005 lợi nhuận của chi nhánh tăng cao với tốc ựộ 78,16% ựạt số tiền là 8.924 triệu ựồng trong khi ựó dư nợ bình qn năm 2005 lại giảm.
đến năm 2006 thì chỉ tiêu này giảm xuống còn 1,31% thấp hơn năm 2005 là
3,19% một phần là do lợi nhuận của chi nhánh giảm 7.063 triệu ựồng so với năm
2005. Mặc dù lợi nhuận giảm hơn năm trước nhưng hoạt ựộng của chi nhánh vẫn có lãi, vẫn ựảm bảo tiền lương của cán bộ trong Ngân hàng và trắch lập môt phần vào quỹ của Chi nhánh.
GVHD: Th.s NGUYỄN PHẠM THANH NAM 50 SVTH : TRANG BỬU NGUYÊN
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT đỘNG CỦA NGÂN HÀNG
5.1 Những tồn tại trong hoạt ựộng tắn dụng của NHNo&PTNT huyện Giá Rai
Qua việc phân tắch về tình hình hoạt ựộng tắn dụng của Ngân hàng trong 3
năm 2004 Ờ 2006 ta thấy Ngân hàng ựạt ựược những thành tựu ựáng kể. Mặc dù, chi nhánh ựã tách 4 xã thuộc huyện Gắa Rai sang huyện đông Hải làm cho dư nợ giảm
ựi gần 72 tỷ ựồng trong năm 2005. Khơng vì thế mà hoạt ựộng tắn dụng của Ngân
hàng giảm ựi thay vào ựó Ngân hàng ựược sự chỉ ựạo của ngân hàng chấp trên và
với những chắnh sách và chiến lược kinh doanh của mình trong 3 năm qua nguồn vốn huy ựộng của ngân hàng vẫn ựạt ở mức cao. đó là do Ngân hàng có chắnh sách huy ựộng vốn hợp lý mở rộng nhiều khách hàng gửi tiền như: Hộ kinh doanh gia ựình, Bưu ựiện, Cơng ty Grobest Tân Phong,Ầ
Ngồi ra tình hình cho vay của chi nhánh có bước chuyễn mới theo ựó là chi nhánh ựầu tư vào nhiều lĩnh vực hơn nhằm phân tán rủi ro như các ngành:
ngành TN-DV, cho vay tiêu dùng, ngành khác,Ầ
Tuy nhiên bên cạnh những thành tựu ựạt ựược chi nhánh còn tồn tại một số
mặt hạn chế như:
_ Cán bộ tắn dụng quản lý ựịa bàn quá rộng lớn nên việc kiểm tra trước trong và sau khi cho vay ắt nhiều cũng có hạn chế, khơng nhắc nhở kịp thời những món vay ựến hạn nên chuyển sang nợ quá hạn ảnh hưởng ựến tỷ lệ nợ quá hạn còn cao
_ Doanh số cho vay của chi nhánh còn thấp dẫn ựến dư nợ của chi nhánh giảm _ Phần lớn khách hàng của Ngân hàng là nông dân mà ngành nông nghiệp chịu rủi ro cao do ảnh hưởng của thiên tai gây ra, thu nhập thấp nên khơng có vốn tắch lũy ựể sản xuất và tái sản xuất. Vì vậy nguồn vốn ựể nơng dân sản xuất là vay từ Ngân
hàng do ựó khi nơng dân thất mùa hoặc giá cả thấp thì khả năng thu hồi nợ của ngân hàng gặp khơng ắt khó khăn ảnh hưởng ựến lợi nhuận của của ngân hàng.
GVHD: Th.s NGUYỄN PHẠM THANH NAM 51 SVTH : TRANG BỬU NGUYÊN
5.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt ựộng của Ngân hàng
Trong lĩnh vực kinh doanh, bất cứ doanh nghiệp nào cũng ựều hướng ựến mục tiêu hoạt ựộng hiệu quả và ựem lại lợi nhuận. Trong lĩnh vực Ngân hàng cũng khơng khác biệt gì, ựiều trước tiên quan tâm là lợi nhuận. Hiệu quả trong hoạt ựộng kinh
doanh của Ngân hàng cũng ựồng nghĩa với hiệu quả trong hoạt ựộng tắn dụng, bởi ựây là mảng hoạt ựộng chắnh của Ngân hàng.
Qua quá trình phân tắch các số liệu và chỉ tiêu về hoạt ựộng tắn dụng của NHN0 Giá Rai, có thể rút ra một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt ựộng tắn dụng. Thứ nhất, nhằm tăng lợi nhuận cho Ngân hàng. Thứ hai nhằm mục ựắch tăng tắnh
cạnh tranh của Ngân hàng. Và cuối cùng là ựóng góp vào sự phát triển chung của ựịa phương trong thời kỳ hội nhập.
5.2.1 Mở rộng tắn dụng gắn liền với chất lượng tắn dụng
Với mục tiêu ựặt ra trong xác ựịnh chiến lược kinh doanh của ựơn vị là giữ
vững thị trường nông thôn, dần dần mở rộng sang thị trường dân cư tập trung, hộ sản xuất kinh doanh mua bán, TN-DV,ẦTuy nhiên việc mở rộng tắn dụng phải gắn liền với chất lượng tắn dụng nhằm hạn chế rủi ro trong tắn dụng.
Chi nhánh ựã ựưa ra một số giải pháp cho việc mở rộng tắn dụng gắn liền với
chất lượng tắn dụng như sau:
_ Tiếp tục củng cố công tác hướng dẫn Khách hàng vào quy ựịnh vay trả ựúng theo hợp ựồng tắn dụng ựã ký kết. Tập dần thói quen tắch lũy trả nợ, hạn chế tối ựa
(không cho) việc gia hạn nợ, ựiều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc, lãi.
_ Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay của Khách hàng, phân loại Khách hàng ựúng quy ựịnh, tuân thủ một cách tốt nhất các quy ựịnh cho vay hiện hành.
_ Cán bộ tắn dụng phải là người chịu trách nhiệm rỏ ràng trong quá trình quản lý nợ ựịa bàn. Phải linh hoạt, nhạy bén, nắm bắt và xử lý thông tin kịp thời ựể quyết
ựịnh ựầu tư, là người trực tiếp tham mưu ựưa ra các giải pháp thực hiện nhằm ựạt
các chỉ tiêu kế hoạch ựề ra.
_ Tăng cường quan tâm ựến việc mở nghiệp vụ bảo lãnh ựối với Khách hàng.
GVHD: Th.s NGUYỄN PHẠM THANH NAM 52 SVTH : TRANG BỬU NGUYÊN
5.2.2 Tăng cường huy ựộng vốn
Qua phân tắch tình hình huy ựộng vốn và sử dụng vốn của Chi nhánh, cho
thấy chi nhánh ựã ựạt ựược kết quả khá tốt. Tuy nhiên theo xu thế phát triển ựể hội
nhập, chi nhánh cần có những biện pháp linh ựộng và hiệu quả hơn trong việc chăm lo công tác huy ựộng vốn ựể tạo nguồn vốn tăng trưởng bền vững sẽ góp phần tắch cực vào việc mở rộng ựầu tư tắn dụng, nhằm ựa dạng hoá khách hàng phù hợp với