CHỈ TIÊU Đơn vị 2017 2018 2019 2018/2017 2019/2018 Tốc độ BQ
+/- % +/- %
Dư nợ cho vay Tỷ đồng 3300 4492 5300 1192 36,12 808 17,99 26,73
Theo thời gian
Ngắn hạn Tỷ đồng 1239 1892 2110 653 52,70 218 11,52 30,50 Trung dài hạn Tỷ đồng 2061 2600 3190 539 26,15 590 22,69 24,41 Theo ngoại tệ VNĐ Tỷ đồng 3056 4293 5110 1237 40,48 817 19,03 29,31 Ngoại tệ (quy VNĐ) Tỷ đồng 244 199 190 -45 -18,44 -9 -4,52 -11,76 Nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn/ Tổng dư nợ (%) % 0,80 0,30 0,29 -0,005 -62,50 -0,0001 -3,33 -39,79
Căn cứ vào bảng 2.3 có thể thấy tổng dư nợ cho vay của VCB Huế tăng trưởng tốt qua các năm. Năm 2018 tốc độ tăng trưởng tín dụng là 36,12%, với số dư nợ đến cuối năm 2018 là 4492 tỷ đồng, tăng 1192 tỷ đồng so với năm 2017. Dư nợ chi nhánh đạt 5300 tỷ đồng trong năm 2019, tăng 808 tỷ đồng so với cùng kỳ năm trước, tương ứng mức tăng 17,99%. Qua 03năm nghiên cứu, tốc độ tăng trưởng tín dụng bình qn của Chi nhánh đạt 26,73%.
Do Vietcombank Huế đang trong quá trình xử lý các khoản nợ xấu có giá trị lớn nên hoạt động tín dụng phát triển tương đối hạn chế, một phần do Hội sở chính hạn chế phát triển tín dụng, một phần do Vietcombank Huế đang điều chỉnh chiến lược phát triển tín dụng phù hợp với địa bàn Thừa thiên Huế. Do đó xét về tương quan giữa dư nợ tín dụng và nguồn vốn huy động thì Vietcombank vẫn cịn dư một lượng lớn nguồn vốn để có thể tăng trưởng tín dụng trong các năm sắp tới.
Phân theo kỳ hạn vay:Dư nợ năm 2019 tăng trưởng mạnh so với cùng kỳ năm trước chủ yếu là do dư nợ vay trung dài hạn tăng lên mạnh. Dư nợ cho vay trung dài hạn tại thời điểm 31/12/2018 là 2600 tỷ đồng (chiếm 57,88% tồng dư nợ), tăng 539 tỷ
đồng, tương ứng mức tăng 26,15% năm 2017.Đến năm 2019 dư nợ cho vay trung dài hạn đạt 3190 tỷ đồng (Chiếm60,18% tổng dư nợ), tăng 590 tỷ đồng so với năm 2018.
Tuy vậy nhưng tốc độ tăng trưởng bình quân thấp hơn so với kỳ ngắn hạn, đạt
24,41%..
Dư nợ vay ngắn hạn cũng có sự tăng trưởng khá mạnh trong năm 2019. Tốc độ tăng trưởng bình quân đạt 30,50%. Cụ thể, Dư nợ vay ngắn hạn tại thời điểm 31/12/2018 là 1892 tỷ đồng (chiếm 42,11% tổng dư nợ), Tăng 653 tỷ đồng so với năm
2017, tương ứng mức tăng trưởng 52,70%. Đến cuối năm 2019 dư nợ cho vay ngắn
hạn đạt 2110 tỷ đồng (Chiếm 39,81% tổng dư nợ), tăng 218 tỷ đống so với cùng kỳ năm 2018, tương ứng mức tăng trưởng 11,52%.
Dư nợ ngoại tệ có hướng giảm qua các năm nghiên cứu, tỷ lệ dư nợ ngoại tệ trên tổng dư nợ tại Vietcombank Huế chỉ đạt dưới 10%. Năm 2017, dư nợ ngoại tệ đạt 244 tỷ đồng (chiếm 7,39% tổng dư nợ). Những năm sau đó có xu hướng giảm liên tục, năm 2018 giảm còn 199 tỷ đồng và đến năm 2019 chỉ đạt được 190 tỷ đồng (chiếm 3,58% tổng dư nợ), thậm chí tăng trưởng ở mức âm.
Dư nợ cho vay bằng đồng nội tệ có xu hướng tăng lên qua các năm. Tại thời điểm cuối năm 2019, dư nợ cho vay bằng VND đạt 5110 tỷ đồng, tăng 817 tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 19,03% so với cùng kỳ năm trước. Dư nợ cho vay bằng VND có tốc độ tăng trưởng bình qn 29,31% và chiếm 90% tổng dư nợ.
Chi nhánh luôn xác định nhiệm vụ trọng tâm, hàng đầu trong cơng tác tín dụng là nâng cao hiệu quả, kiểm soát rủi ro, cùng với việc tăng trưởng dư nợ theo định hướng, chi nhánh còn tâp trung xử lý quyết liệt nợ quá hạn, nợ xấu. Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ tại Vietcombank Huế giảm liên tục qua các năm. Đến cuối năm 2019 tỷ lệ nợ quá hạn còn 0.29%. Tuy vẫn chưa đạt tới mục tiêu là dưới 2% nhưng qua biểu đồ 2.9 đã có thể thấy rằng Vietcombank Huế đang làm tốt và đi đúng hướng tới mục tiêu trong tương lai.
Để phát triển được hoạt động cho vay là nhờ vào việc nhận định đúng đắn tình hình diễn biến nợ quá hạn, nợ xấu tại Chi nhánh. Theo đánh giá chung, nợ xấu phát sinh trong thời gian qua chủ yếu do nguyên nhân khó khăn của nền kinh tế mang lại, ảnh hưởng đến nguồn trả nợ của khách hàng.
2.1.5.3.Kết quả hoạt động kinh doanh của VCB Huế
Về mặt cơ cấu, thu nhập và chi phí của VCB Huế đã có sự thay đổi đáng kể trong những năm qua. Qua biểu đồ 2.10 ta có thể thấy rằng lợi nhuận trong hầu hết tất cả các hoạt động của ngân hàng đã có sự tăng trưởng. Cụ thể, năm 2017 lợi nhuận đạt 63,4 tỷ đồng năm 2018 đạt 125,87 tỷ đồng và năm 2019 là 198,34 tỷ đồng. Năm 2019 đã chứng kiến mức tăng trưởng vượt bậc về lợi nhuận nhờ VCB Huế đã xử lý được những khoản nợ xấu.
Biểu đồ 2.2: Tổng thu nhập, tổng chi phí và lợi nhuận tại VCB Huế giai đoạn 2017–2019
(Nguồn: Ngân hàng Vietcombank Huế)
0 100 200 300 400 500 600 700 800 900 2017 2018 2019 519.94 679.85 844.44 464.00 553.97 646.09 63.40 125.87 198.34 Tỷ đồng
- Về thu nhập:
Tổng thu nhập của VCB Huế đã có sự tăng trưởng vượt bậc trong năm 2019, tăng hơn 164,59 tỷ đồng tương đương với mức tăng 24,21% so với năm 2018. Điều này là do trong tổng thu nhập thì khoản mục thu nhập từ lãi tăng 147,44 tỷ đồng hay tăng 23,59 %. Trong thu nhập từ lãi thì thu lãi từ hoạt động tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn nhất. Năm 2017 là 268,14 tỷ đồng chiếm 55,77%; năm 2018 là 348,59 tỷ đồng chiếm 55,78%, tăng 80,443 tỷ đồng so với năm 2017 tương ứng mức tăng 30% Và đến cuối năm 2019 là 433,167tỷ đồng chiếm 56,08%.
Thu nhập ngoài lãi tăng mạnh qua các năm, năm 2019 khoản mục này tăng
17,157 tỷ đồng tương đương với mức tăng 31,26% so với năm 2018 do các khoản thu
phí dịch vụ tăng mạnh và các khoản lãi từ kinh doanh ngoại hối, thu nhập bất thường tăng nhẹ. Năm 2019 so với năm 2018 thu nhập từ hoạt động cho vay tăng 69,414 tỷ
đồng hay tăng 26,22%. Như vậy có thể thấy rằng các khoản thu nhập chính vẫn bắt nguồn từ thu nhập từ lãi (bao gồm lãi cho vay và lãi tiền gửi) trên 98% trong cả ba năm từ 2017 đến 2019, đây cũng là đặc thù của hầu hết các Ngân hàng thương mại Việt Nam.
- Về chi phí:
Trong tổng chi phí thì chi phí trả lãi chiếm tỷ trọng lớn. Có tốc độ tăng trưởng
bình qn là 22,42%. Cụ thể, Năm 2017 chi phí trả lãi là 340,939 tỷ đồng, năm 2018 chi phí này là 426,174 tỷ đồng, tăng 85,234 tỷ đồng tương ứng mức tăng 25% so với
năm 2017; năm 2019 chi phí này là 510,917 tỷ đồng tăng 84,742 tỷ đồng hay tăng
19,88% so với năm 2018, đây là mức tăng khá cao phù hợp với sự tăng trưởng về quy mô huy động vốn cũng như hoạt động tín dụng của VCB Huế.
Trong chi phí trả lãi thì cả hai khoản mục (chi trả lãi tiền gửi và chi trả mua vốn TW) đều có xu hướng tăng qua các năm, nhưng chi trả lãi tiền gửi lại chiếm tỷ trọng lớn hơn, năm 2017 và 2018 chiếm trên 50% tổng chi trả lãi. Trả lãi tiền gửi năm 2018 so với năm 2017 tăng 27,248 tỷ đồng hay tăng 13,23%; do khoản mục này chiếm tỷ trọng lớn hơn trong chi phí trả lãi nên khi khoản mục này tăng đã kéo theo chi phí trả lãi cũng tăng lên đáng kể. Điều này là do VCB Huế mở rộng kinh doanh, tăng cường huy động vốn theo kế hoạch, làm các khoản chi phí tăng lên. Bên cạnh đó thì chi trảlãi
các năm. Đây là những dấu hiệu không tốt làm cho lợi nhuận giảm nên VCB Huế cần có những chính sách phù hợp để nâng cao hiệu quả kinh doanh và lợi nhuận thu về ngày càng cao.
Mọi hoạt động kinh doanh đều hướng đến mục đích cuối cùng là lợi nhuận và lợi nhuận là tấm gương phản chiếu kết quả hoạt động của mọi thành phần kinh tế trong xã hội. Với quan điểm chỉ đạo điều hành “Nhạy bén – Linh hoạt – Quyết liệt”, Hội đồng quản trị và Ban điều hành đã bám sát diễn biến thị trường, định hướng hoạt động của Vietcombank nhằm thực hiện tốt các phương châm hành động đặt ra và góp phần tăng trưởng kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
Ngoài ra, những năm gần đây, Vietcombank Huế đã tích cực chuyển đổi định hướng kinh doanh từ ngân hàng bán bn sang hồn thiện mơ hình Ngân hàng bán lẻ cung ứng các sản phẩm dịch vụ gia tăng khoản thu từ dịch vụ. Bên cạnh đó, Vietcombank Huế đã tích cực tăng trưởng dư nợ tín dụng kết hợp thực hiện công tác thu hồi nợ xấu làm cho khoản thu nhập bất thường tăng lên đáng kể với tốc độ tăng trưởng bình qn 25,85%, góp phần tăng lợi nhuận cho Vietcombank Huế thời gian qua.
Nhìn chung qua 3 năm (2017 – 2019) trong điều kiện nền kinh tế vĩ mơ cịn nhiều khó khăn nhưng VCB Huế cũng đã có những bước tiến tích cực theo chiều
hướng có lợi, tình hình thu nhập có xu hướng tăng. Lợi nhuận của VCB Huế có tăng, đặc biệt là tăng mạnh trong năm 2019, so với các ngân hàng khác trên địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế thì lợi nhuận của ngân hàng vẫn ở mức khá cao. Có được thành quả
như vậy là do VCB Huế đã có định hướng phát triển đúng đắn, đội ngũ nhân viên hết lịng vì cơng việc cùng với sự hỗ trợ từ chính quyền địa phương. Thành quả trên đã từng bước nâng cao và khẳng định vịthếcủa ngân hàng trong lòng khách hàng.
Bảng 2.5: Kết quả hoạt động kinh doanh Vietcombank Huế giai đoạn 2017 –2019Khoản mục 2017 2018 2019