Trong những năm 2013 - 2017, phường Ngọc Sơn quận Kiến An đã chủ động giao kế hoạch cho tất cả các ban ngành, đoàn thể sự nghiệp, bộ phận
chuyên môn do vậy các ban ngành đoàn thể, các bộ phận đã chủ động, có trách nhiệm với hoạt động tài chính của mình, thực hành tiết kiệm, chống lãng phí,
góp phần mang lại những chuyển biến tích cực.
Cơng tác quản lý và điều hành NSĐP căn cứ trên cơ sở Luật NSNN đã
ban hành, từ đó điều tiết tỷ lệ hợp lý giữa các bộ phận, cân đối nguồn thu và nội
dung chi, tạo thế ổn định, chủ động, góp phần hồn thành các nhiệm vụ chính trị, địa phương, giành nguồn thu ưu tiên làm nguồn lương và XDCB, xây dựng cơ sở hạ tầng. Chính quyền phường Ngọc Sơn đã xây dựng kế hoạch dự toán đầu năm bám sát tình hình thực tế. Cơng tác kiểm soát chi, thanh tra, kiểm tra được chú trọng, hạn chế những khoản chi chưa thực sự cần thiết.
39
Bảng 2.3: Cân đối quyết toán ngân sách phường Ngọc Sơn giai đoạn 2014 - 2017
Đơn vị tính: đồng
TT Phần thu Quyết tốn TT Phần chi Quyết toán
I Năm 2014 Năm 2014
Tổng thu 3.392.450.000 Tổng chi 3.389.640.000 A Tổng thu cân đối NS địa phương 3.340.070.000 A Tổng chi trong NS 3.337.320.000
1 Các khoản thu NSĐP hưởng 100% 603.490.000 1 Chi đầu tư XDCB 687.830.000
2 Thu kết dư ngân sách năm trước 2.752.000 2 Chi thường xuyên 2.592.680.000
3 Thu chuyển nguồn 27.850.000 3 Chi chuyển nguồn sang năm sau 56.810.000
4 Thu bổ sung cân đối NS cấp trên 2.705.960.000
B Khoản thu để lại đơn vị QL chi qua NS 52.380.000 B Các khoản ghi chi quản lý qua NS 52.320.000
II Năm 2015 Năm 2015
Tổng thu 3.810.720.000 Tổng chi 3.790.070.000 A Tổng thu cân đối NS địa phương 3.692.130.000 A Tổng chi trong NS 3.679.170.000
1 Các khoản thu NSĐP hưởng 100% 344.060.000 1 Chi đầu tư XDCB 430.250.000
2 Thu kết dư ngân sách năm trước 10.425.000 2 Chi thường xuyên 3.167.900.000 3 Thu chuyển nguồn 56.800.000 3 Chi chuyển nguồn sang năm sau 81.020.000
4 Thu bổ sung cân đối NS cấp trên 3.280.845.000
B Khoản thu để lại đơn vị QL chi qua NS 118.590.000 B Các khoản ghi chi quản lý qua NS 110.900.000
III Năm 2016 Năm 2016
Tổng thu 4.661.440.000 Tổng chi 4.634.390.000 A Tổng thu cân đối NS địa phương 4.525.270.000 A Tổng chi trong NS 4.498.210.000
1 Các khoản thu NSĐP hưởng 100% 544.240.000 1 Chi đầu tư XDCB 839.310.000
2 Thu kết dư ngân sách năm trước 20.530.000 2 Chi thường xuyên 3.610.670.000
3 Thu chuyển nguồn 81.010.000 3 Chi chuyển nguồn sang năm sau 48.230.000
4 Thu bổ sung cân đối NS cấp trên 3.879.460.000
40
TT Phần thu Quyết toán TT Phần chi Quyết toán
IV Năm 2017 Năm 2017
Tổng thu 5.315.970.000 Tổng chi 5.312.110.000 A Tổng thu cân đối NS địa phương 5.171.960.000 A Tổng chi trong NS 5.169.460.000
1 Các khoản thu NSĐP hưởng 100% 498.070.000 1 Chi đầu tư XDCB 590.070.000
2 Thu kết dư ngân sách năm trước 20.230.000 2 Chi thường xuyên 4.478.680.000
3 Thu chuyển nguồn 48.230.000 3 Chi chuyển nguồn sang năm sau 100.710.000
4 Thu bổ sung cân đối NS cấp trên 4.605.380.000
B Khoản thu để lại đơn vị QL chi qua NS 144.010.000 B Các khoản ghi chi quản lý qua NS 142.650.000
55 600 500 400 300 200 100 0 Tổng chi NS địa phương Các khoản ghi thu, ghi chi quản lý qua NS 2014 2015 2016 2017
Biểu đồ 2.1:Tình hình thu ngân sách phường giai đoạn 2014 - 2017
56
Biều đồ 2.3: Tình hình thu - chi ngân sách Phường giai đoạn 2014 - 2017
Quan phân tích số liệu tại các bảng biểu, có thể thấy việc thực hiện thu,
chi Ngân sách trong những năm 2014 - 2017 so với dự toán quận giao và dự
toán phường đề ra ở hầu hết các chỉ tiêu đều đạt và vượt mức. Việc phân cấp nguồn thu và nhiệm vụ chi tạo sự chủ động cân đối đáp ứng nguồn chi tại chỗ đã thực sự phát huy tích cực của các phịng, ban, các tổ dân phố. Các khoản thu được thể hiện vào NS, đồng thời chi ngân sách theo dự toán và được kiểm soát
qua Kho bạc Nhà nước đã hạn chế tình trạng sử dụng NS khơng đúng mục đích,
các cấp NS tăng tính chủ động [22].
Căn cứ vào khả năng tăng thu NS, sau khi dành 50% tăng thu cho dự
phòng nguồn làm lương, ưu tiên bố trí đầu tư xây dựng cơ bản, việc sử dụng nguồn kinh phí dự phòng chủ yếu cho các nhiệm vụ đột xuất, cấp bách của địa phương, các nhiệm vụ chính trị như: phịng chống dịch bệnh, công tác vệ sinh
môi trường, an sinh xã hội...
Những năm 2014 - 2017 là giai đoạn phường Ngọc Sơn ưu tiên mọi nguồn lực, tập trung đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng thực hiện mục tiêu chương
trình quốc gia về xây dựng các cơng trình điện, đường, trường, trạm. Cùng với
600 500 400 300 200 100 0 Tổng thu NS địa phương Tổng chi NS 2014 2015 2016 2017
57
sự đổi mới trong quản lý điều hành nền kinh tế nói chung, cơ chế điều hành chi NSĐP cũng có nhiều chuyển biến tích cực. Các nhiệm vụ chi hàng năm tăng
cao, đáp ứng tương đối đầy đủ các nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội trên địa
bàn phường. Chi quản lý hành chính tuy quản lý chặt chẽ và đã thực hành tiết kiệm, nhưng vẫn tăng do tăng lương tối thiểu, phát sinh nhiều nhiệm vụ chi phục vụ nhiệm vụ chính trị của địa phương.