II. Một số giải phỏp nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng tại ngõn hàng Đầu
3. Cỏc giải phỏp nhằm hạn chế những thiệt hại khi rủi ro tớn dụng xảy ra
3.1. Phỏt hiện sớm cỏc dấu hiệu khụng bỡnh thường của cỏc khoản vay cú thể dẫn tới NQH
cú thể dẫn tới Nợ quỏ hạn.
Trong hoạt động kinh doanh cỏc ngõn hàng đều mong muốn khoản tớn dụng được hoàn trả theo thoả thuận trong hợp đồng chứ khụng phải là cỏc tài sản thế chấp được bỏn đi để trả nợ hoặc được người bảo lónh hay cụng ty bảo hiểm đứng ra thanh toỏn. Nhưng trờn thực tế, khụng phải lỳc nào mọi việc đều diễn ra suụn sẻ. Vỡ thế sua khi cấp tớn dụng cỏc ngõn hàng cần phải theo dừi, giỏm sỏt chặt chẽ việc sử dụng tiền vay của khỏch hàng. Nếu thấy cú những biểu hiện khụng bỡnh thường sau đõy thỡ ngõn hàng phải tỡm biện phỏp diều chỉnh và ngăn ngừa kịp thời:
- Trỡ hoón nộp cỏc bỏo cỏo tài chớnh cho ngõn hàng
- Chậm chễ, thiếu thiện chớ trong mối quan hệ tin cậy và hợp tỏc với ngõn hàng
- Số dư tiền gửi giảm sỳt, xuất hiện sộc rỳt tiền quỏ số dư hoặc sộc thanh toỏn bị trả lại
- Cú sự gia tăng thất thường hàng tồn kho, cỏc khoản bỏn chịu chưa thu hồi được tiền hoặc cú sự gia tăng cỏc khoản nợ chưa thanh toỏn.
- Hoàn trả nợ vay của ngõn hàng chậm hoặc quỏ kỳ hạn, khụng đầy đủ như cam kết.
- Gia tăng cỏc tài sản cố định qua việc sỏp nhập hoặc mua lại cỏc doanh nghiệp khỏc.
- Cú sự thay đổi trong ban lónh đạo doanh nghiệp , sự thay người từ chức hoặc bỏ chốn…
- Doanh nghiệp gặp cỏc khú khăn về tổ chức, lao động như: đỡnh cụng bói cụng…
- Cú sự thay đổi chế độ tài chớnh trong doanh nghiệp, cú sự sỏp nhập hay giải thể
tham ụ…
3.2. Biện phỏp ngăn ngừa những khoản vay dẫn tới nợ quỏ hạn.
Khi phỏt hiện cỏc khoản vay cú dấu hiệu bị “đe doạ” khụng được hoàn trả, ngõn hàng nờn tỡm biện phỏp điều chỉnh nguồn vốn kịp thời nhằm phục hồi năng lực trả nợ của khỏch hàng ( tạo thu nhập bằng tiền). Để thực hiện cỏc biện phỏp này, khỏch hàng vay phải chủ động trả nợ và cú kế hoạch trả nợ. Trờn cơ sở thay đổi cỏc biện phỏp quản lý khỏch hàng, về phớa mỡnh ngan hàng tiếp tục giỳp đỡ khỏhc hàng, để một khoảng thời gian cho phộp khỏch hàng đủ tỏi tạo khả năng trả nợ:
- ngõn hàng cú thể đưa ra lời khuyờn hoặc cố vấn cho doanh nghiệp về những vấn đề như: phương thức tiờu thụ sản phẩm, thu nợ, tiếp tục sản xuất kinh doanh…hoặc mời chuyờn gia về tư vấn cho doanh nghiệp. - Ngõn hàng cú thể thu hồi cỏc hoỏ đơn chậm trả cho doanh nghiệp giỳp
cho doanh nghiệp thanh toỏn hàng tồn kho, giảm bớt dự trữ quỏ mức hoặc sử dụng để vay thế chấp đỏp ứng nhu cầu về vốn.
- Ngõn hàng cú thể sắp xếp, kết cấu lại cỏc khoản nợ cho người vay bằng cỏch kộo dài kỳ hạn nợ, chuyển nợ ngắn hạn thành trung cho doanh nghiệp trỏnh khỏi lói suất nợ quỏ hạn và cú cơ hội tăng cường vốn cho sản xuất kinh doanh. Bờn cạnh đú, ngõn hàng cú thể tăng thờm thu nhập cho mỡnh bởi vỡ lói suất trung hạn luụn lớn hơn lói suất ngắn hạn
- Ngõn hàng cú thể cấp thờm vốn tớn dụng. Nừu xột thấy đõy là những khú khăn nhất thời của doang nghiệp thỡ ngõn hàng cú thể gia tăng cỏc khoản cho vay giỳp doanh nghiệp hồi phục ổn định lại sản xuất kinh doanh. Tuy nhiờn trước đú cỏn bộ tớn dụng cần phải phan tớch lại kỹ những rủi ro để khai thỏc khả năng cải thiện được tỡnh hỡnh tài chớnh một cỏch lành mạnh hơn, cụ thể như: thay đổi phương ỏn sản xuất kinh doanh nhằm giảm bớt cỏc hoạt động khụng sinh lời, giảm bớt cỏc chi phớ, thụng bỏo bỏn tài sản khụng sử dụng để cải thiện khả năng trả nợ và giảm bớt kế hoạch phỏt
3.3. Biện phỏp mang tớnh chất thanh lý
Việc vận dụng cỏc biện phỏp ngăn ngừa và hạn chế cỏc khoản cho vay cú thể dẫn tới nợ quỏ hạn trờn đõy ớt nhiều cũng gõy tăng thờm chi phớ, tốn kộm cho ngõn hàng. Nhưng so với những thiệt hại do bị mất vốn vỡ những khoản vay khụng hoàn trả thỡ những chi phớ trờn là rất nhỏ. Trờn thực tế , khi vận dụng mọi biện phỏp mà vẫn khụng cải thiện được tỡnh hỡnh thỡ ngõn hàng buộc phải thanh lý cỏc khoản nợ cú vấn đề này.
Biện phỏp thanh lý là biện phỏp ộp buộc khỏch hàng phải thực hiện cỏc điều khoản của hợp đồng tớn dụng và thực hiện trỏch nhiệm phỏp lý để đạt mục tiờu thu hồi nợ. Biện phỏp này đưa ra khi ngõn hàng xột thấy khụng cũn khả năng phục hồi năng lực trả nợ của khỏch hàng hoặc khoản vay đó thực sự gặp rủi ro đạo đức. Đối với ngõn hàng, việc ỏp dụng cỏc biện phỏp thanh lý là hạ sỏch vỡ chi phớ khỏ lớn và đụi khi quỏ thụ bạo với người vay hoặc người bảo lónh và vướng vào những thủ tục phỏp lý rắc rối. Biện phỏp này được tiến hành như sau:
- nếu là khoản vay cú tài sản đảm bảo thế chấp ngõn hàng cựng với chuyờn gia tư vấn phỏp luật, nhõn viờn thanh lý chuyờn nghiệp bỏn đấu giỏ cỏc tài sản theo phỏp luật hiện hành.
- Nếu là khoản vay bảo lónh, ngõn hàng yờu cầu người bảo lónh trả nợ thay, hoặc phỏt mại tài sản thế chấp của người bảo lónh.
Trong trường hợp khỏch hàng khụng trả được nợ, ngõn hàng sẽ dựng nguồn trả nợ từ 2 biện phỏp trờn theo quy định để trả nợ vay ngõn hàng. Thường ngõn hàng khụng sử lý ngay mà để khỏch hàng một khoản thời gian tỡm kiếm nguồn trả nợ. Khi phỏt mại đũi hỏi chi phớ vỡ vậy ngõn hàng phải cõn nhắc về cỏch tổ chức phỏt mại, thời gian phỏt mại để đảm bảo hiệu quả thu hồi cao nhất.
- Nếu gặp khoản vay khụng cú tài sản thế chấp hoặc đảm bảo, ngõn hàng sẽ yờu cầu toà ỏn xử theo luật đó quy định trong từng trường hợp cụ thể như nắm giữ hoặc bỏn tài sản của người vay trừ lương và cỏc khoản thu
hiệu, người vay phải thụ ỏn hỡnh sự.
- Nếu ngõn hàng chỉ là một trong cỏc chủ nợ và ai cũng muốn lấy lại tiền của mỡnh, đồng thời cỏc chủ nợ khỏc cũng cú thế mạnh tương đương ngõn hàng thỡ một uỷ ban chủ nợ được thành lập và uỷ ban này sẽ tỡm ra biện phỏp tối ưu nhằm thu hồi được cho mọi thành viờn như : tổ chức khụi phục lại doanh nghiệp (nếu cũn khả năng), chuyển nhượng cỏc tài sản cú của doanh nghiệp cho chủ nợ, bỏn lại cỏc tài sản hoặc bỏn doanh nghiệp này cho doanh nghiệp khỏc theo sự phỏn quyết về sự phỏ sản của doanh nghiệp theo luật phỏp. Túm lại, biện phỏp thanh lý là biện phỏp cuối cựng trong hoàn cảnh “ bần cựng bất đắc gĩ” thỡ ngõn hàng mới sử dụng. Việc sử dụng biện phỏp thanh lý khụng những làm mất đi của doanh nghiệp một bạn hàng mà cũn gõy ra tiếng xấu đối với cỏn bộtớn dụng của ngõn hàng, dễ dẫn tới sự nghi ngờ của khỏch hàng về khả năng sinh lời của ngõn hàng chưa kể việc liờn quan đến luật phỏp gõy tốn kộm khụng cần thiết. Ở ngõn hàng đầu tư và phỏt triển Lào Cai đó thành lập tổ thu nợ và tỏ này cú vai trũ đỏng kể trong việc giải quyết nợ khú đũi.
4. Nhúm giải phỏp hỗ trợ 4.1. Tăng vường vốn tự cú 4.1. Tăng vường vốn tự cú
Bất kỳ một ngõn hàng nào cũng phải cú vốn tự cú để đảm bảo hoạt động. Vốn tự cú được coi như tấm nệm để phũng chống rủi ro. Tại õn hàng đầu tư và phỏt triển Lào Cai vốn và quỹ của ngõn hàng là 822,226 tỉ so với mức sử dụng vốn thỡ đõy cú thể là mức khỏ an toàn. Qua cỏc năm ngõn hàng thường xuyờn trớch một phần lợi nhuận vào vốn và quỹ của ngõn hàng. Song với mức sử dụng vốn và vốn tự cú của ngõn hàng hiện nay trong tương lai sẽ khụng đủ sức để cạnh tranh, hơn nữa tỉnh Lào Cai mới chỉ bắt đầu phỏt triển, chưa đến lỳc phỏt triển đầu tư đến đỉnh điểm. Do đú, để cạnh tranh và đỏp ứng được nhu cầu vốn của tỉnh mà vẫn đảm bảo mức độ an toàn thỡ Ngõn hàng cần phải tỡm cỏch bổ sung vốn cú thể là
vốn tự cú cho Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển Lào Cai sẽ tạo tiền đề cho Ngõn hàng cú thể hiện đại hoỏ cụng nghệ, mở rộng cho vay, yờn tõm chỳ trọng vào cỏc chiến lược kinh doanh lõu dài. Việc này cũng tạo xuất phỏt điểm cụng bằng cho Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển Lào Cai với cỏc ngõn hàng khỏc trong tỉnh trong việc phỏt triển tỉnh.
4.2. Cõn đối khả năng huy động vốn một cỏch an toàn và hiệu quả
Nhu cầu vốn cho nền kinh tế của tỉnh Lào Cai đang tăng rất mạnh, xu hướng cần vốn trung và dài hạn đầu tư vào cỏc dự ỏn lớn đang được hỡnh thành do đú Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển Lào Cai cần cõn đối vốn sao cho hợp lý với Ngõn hàng và quản trị rủi ro cần được thực hiện tốt nhằm đảm bảo mục tiờu tăng trưởng tớn dụng an toàn và hiệu quả bền vững.
4.3. Hoàn thiện mụ hỡnh tổ chức theo hướng tăng cường khả năng quản lý rủi ro tớn dụng
Tài sản của Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển Lào Cai đang tăng mạnh qua cỏc năm, cựng với đú là nhu cầu vốn cũng tăng qua từng ngày. Với tỡnh hỡnh đú đũi hỏi Ngõn hàng phải quản lý một cỏch khoa học và hiệu quả mới cú thể phũng chống được rủi ro tớn dụng. Hiện nay, Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển Lào Cai chưa cú bộ phận chịu trỏch nhiệm chớnh trong việc thu thập và sử lý thụng tin phục vụ cho việc phõn tớch đỏnh giỏ cỏc rủi ro tớn dụng và cỏc tỏc động đến hoạt động Ngõn hàng. Do thiếu cỏc thụng tin rủi ro tớn dụng nờn cụng tỏc dự bỏo chưa tốt, việc xõy dựng kế hoạch kinh doanh của Ngõn hàng cũng chưa đầy đủ, thuyết phục. Để làm được điều này, trong thời gian tới Ngõn hàng nờn cơ cấu lại mụ hỡnh tổ chức theo hướng nõng cao kỹ năng quản lý rủi ro bằng cỏch thành lập uỷ ban quản lý rủi ro trực thuộc Ngõn hàng và uỷ ban quả lý Tài sản Nợ – Tài sản Cú trực thuộc ban điều hành.
- Uỷ ban quản lớ rủi ro
Uỷ ban quản lớ rủi ro cú nhiệm vụ hoạch địng và thực thi cỏc chiến lược sử dụng vốn, làm thế nào để nõng cao chất lượng sử dụng vốn, đưa vốn vào
quản lớ chiến lược và quản lớ rủi ro tớn dụng của ngõn hàng.
Uỷ ban quản lớ rủi ro cũng sẽ đảm đương nhiệm vụ tập hợp cỏc thụng tin để thiết kế hệ thống cỏc chỉ tiờu dự bỏo mụi trường kinh doanh, đỏnh giỏ nguồn nhõn lực và xỏc định cỏc mục tiờu phỏt triển dài hạn. Với hoạt động của ban quản lớ rủi ro, cỏc kế hoạch, cỏc phương ỏn hoạt động kinh doanh sẽ được tớnh đến khớa cạnh rủi ro tớn dụng, nờn sẽ sỏt với thực tế cú tớnh khả thi cao.
- Uỷ ban quản lớ tài sản Nợ - tài sản Cú
Uỷ ban quản lớ tài sản Nợ _ Cú, cú nhiệm vụ theo dừi và quản lý cỏc danh mục trong bảng tổng kết tài sản. Mục tiờu của việc quản lớ là nhằm khơi tăng cỏc nguồn vốn huy động, đồng thời tỡm kiếm lĩnh vực đầu tư vốn cú lợi cao nhất sao cho vừa cú lợi nhuận cao vừa chấp hành quy chế quản lớ của nhà nước, vừa đảm bảo khả năng thanh toỏn. Việc quản trị tài sản Nợ - Cú bao gồm:
+ Quản lớ dự trữ sơ cấp + Quản lớ dự trữ thứ cấp
+ Quản lớ tớn dụng, quản lớ đầu tư
+ Quản lớ cỏc chỉ tiờu đảm bảo thanh toỏn theo qui địng của phỏp luật Việc thành lập uỷ ban quản lớ tài sản Nợ- Cú sẽ gắn kết cỏc hoạt động, cỏc quyết định của phũng nghiệp vụ, giỳp ban điều hành nắm được tổng thể nhỡn nhận bao quỏt hơn cỏc hoạt động của ngõn hàng, ban lónh đạo của ngõn hàng Đầu Tư Và Phỏt Triển Lào Cai sẽ chủ động hơn trong việc phũng ngừa và đối phú với cỏc rủi ro tớn dụng cũng như rui ro trong cỏc hoạt động ngõn hàng núi chung.
Tớn dụng là lĩnh vực hoạt động chứa đựng mức độ rỉ ro cao nhất. Để kịp thời phỏt hiệ và ngăn ngừa những tổn thất cú thể xảy ra trong hoạt động tớn dụng ngõn hàng cần thiết lập một cỏch đầy đủ và cú hiệu quả.
Cụnng tỏc kiểm tra kiểm toỏn nội bộ cú thể giỳp ngõn hàng phỏt hiệ ra cỏc rủi ro phỏt sinh trong từng nghiệp vụ riờng lẻ đẻ cú biện phỏp xử lớ, khắc phục kịp thời, đũng thời nú cú khả năng dự bỏo được cỏc rủi ro trong tương lai, giỳp ban lónh đạo quản lớ tốt cỏc rủi ro trong toàn hệ thống. Song để kiểm tra, kiểm toỏn nội bộ cú thể phỏt huy được hiệu quả của nú, việc kiểm toỏn cần định hướng vào rủi ro, cụ thể:
Xõy dựng kế hoạch kiểm toỏn và thực hiện kiểm toỏn cần định hướng theo rủi ro. Những hoạt động trọng yếu cú rủi ro như hoạt động tớn dụng phải được giỏm sỏt liờn tục. Chu kỳ kiểm toỏn cung khụng đều đặn để cỏc đợn vị kiểm toỏn khụng thể đối phú với kế hoạch kiểm toỏn. Ngoài ra, khi sai phạm đó trở nờn rừ ràng hoặc khi cần những thụng tin nhất định, cần đảm bảo cú thể tiến hành kiểm toỏn đặc biệt bất cứ lỳc nào.
Thụng tin là yếu tố hết sức cần thiết để tạo một cơ chế kiểm soỏt nội bộ cú hiệu quả, do đú phải tổ chức hệ thống thụng tin thống nhất, cập nhập, chớnh xỏc. Hệ thống thụng tớn phải phải đảm bảo an toàn, cú cỏc kờnh thụng tin liờn lạc tốt, bao gồm việc truyền lờn cấp trờn, cấp dưới và theo chiều ngang của đơn vị.
Khụng ngừng nõng cao chất lượng kiểm toỏn viờn: Chất lượng kiểm toỏn phụ thuộc chủ yếu vào trỡnh độ của kiểm toỏn viờn, bởi vậy, kiểm toỏn viờn nội bộ phải được đào tạo tốt, đảm bảo cú năng lực chuyờn mụn cao, cú tinh thần trỏch nhiệm và ý thức được vai trũ, trỏch nhiệm của mỡnh.
hiện mụi trường phỏp lớ đảm bảo an toàn hoạt động tớn dụng.
Mụi trường phỏp lớ cú ý nghĩa rất quan trọng đối với tất cả cỏc doanh nghiệp hoạt động trờn mọi lĩnh vực. Nú tạo ra một hành lang những qui định, thể chế chặt chẽ măng tớnh cưỡng chế buộc cỏc chủ thể phải tuõn theo. Ngõn hàng và khỏch hàng cú mối ràng buộc chặt chẽ thụng qua hợp đồng tớn dụng. Tuy nhiờn, mực độ tuõn thủ của cỏc bờn tham gia hợp đồng tuỳ thuộc vào sự hoàn thiện và tớnh hiệu lực của hệ thống phỏp lớ.
Việc nõng hai phỏp lệnh ngõn hàng thành luật đó đảm bảo sự đồng bộ của hệ thống phỏp luật, tạo điệu kiện cho sự vận hành thụng suốt và ổn định của hệ thống ngõn hàng. Trong thời gian qua trước mắt, ngõn hàng nhà nước cần tớch cực tham gia dự thảo Nghị định chớnh phủ về cỏc hỡnh thức đảm bảo cho vay nhanh chúng hoàn chỉnh và ban hành thể lệ tớn dụng mới phự hợp với nội dung tớn dụng ngõn hàng. Trờn cơ sở đú, cỏc ngõn hàng thương mại cụ thể hoỏ bằng cỏc qui trỡnh nghiệp vụ phự hợp với đặc điểm kinh doanh trờn cỏc lĩnh vực của mỡnh, đảm bảo thụng thoỏng, gọn nhẹ về thủ tục nhưng đỏp ứng được yờu cầu quản lớ vốn tốt hơn, đảm bảo an toàn và hiệu quả.
Chớnh phủ đó ban hành nhiều luật quan trọng liờn quan đến hoạt động tớn dụng ngõn hàng như luật đất đai, luật doanh nghiệp nhà nước, luật cụng ty, luật phỏ sản doanh nghiệp...nhưng cũn thiếu những văn bản hướng dẫn cụ thể để thực hành luật và trỏnh được sự chồng chộo của cỏc cơ quan quản lớ. Cỏc