Bảng 4 .20 Thống kê về mẫu khảo sát
Bảng 4.26 Phân tích phƣơng sai ANOVA
( Nguồn: Kết quả nghiên cứu của tác giả tháng 4/2012)
Ta sử dụng kiểm định F để kiểm định các giả thuyết về sự phù hợp của mơ hình nhằm chỉ ra mối quan hệ tuyến tính giữa các biến độc lập và biến phụ thuộc. Nhìn vào bảng 4.26 ta thấy giá trị F = 42,312 và mức ý nghĩa Sig. = 0,000 < 0,05. Vì vậy, ta có thể kết luận mơ hình nghiên cứu phù hợp hay có mối tƣơng quan tuyến tính giữa các biến độc lập và biến phụ thuộc trong mơ hình.
4.4.5.2 Giải thích mơ hình
Qua bảng hệ số của mơ hình hồi quy (bảng 4.27), ta thấy mối quan hệ tuyến tính giữa các biến độc lập và biến phụ thuộc của mơ hình đƣợc thể hiện trong phƣơng trình sau:
LQ = 0,592MC + 0,224IF + 0,262IR + 0,393CP + 0,191BC Trong đó:
Biến phụ thuộc LQ: Tính thanh khoản của ngân hàng
ANOVAa Mơ hình Tổng bình phƣơng df Trung bình các chênh lệch bình phƣơng F Sig. 1 Hồi quy 75,237 5 15,047 42,312 0,000b Số dƣ 38,763 109 0,356 Tổng 114 114
a. Biến phụ thuộc: Tính thanh khoản của ngân hàng
b. Dự đoán: (Hằng số), Chu kỳ kinh doanh, Tâm lý khách hàng, Lãi suất, Lạm phát, Năng lực quản trị
Các biến độc lập: MC: Năng lực quản trị IF: Lạm phát
IR: Lãi suất
CP: Tâm lý khách hàng BC: Chu kỳ kinh doanh
Bảng 4.27: Hệ số của mơ hình hồi quy
Hệ sốa
Mơ hình Hệ số chƣa chuẩn hóa Hệ số chuẩn hóa t Mức ý
nghĩa Sig.
B Sai số chuẩn Beta
1 (Hằng số) 4,957E-016 0,056 0,000 1,000 Năng lực quản trị 0,592 0,056 0,592 10,592 0,000 Lạm phát 0,224 0,056 0,224 4,004 0,000 Lãi suất 0,262 0,056 0,262 4,698 0,000 Tâm lý khách hàng 0,393 0,056 0,393 7,043 0,000
Chu kỳ kinh doanh 0,191 0,056 0,191 3,417 0,001
a. Biến phụ thuộc: Tính thanh khoản của ngân hàng
( Nguồn: Kết quả nghiên cứu của tác giả tháng 4/2012)
Theo phƣơng trình trên cho thấy năm nhân tố đều có tác động đến tính thanh khoản của ngân hàng. Trong đó, nhân tố ảnh hƣởng nhiều nhất là năng lực quản trị (β1 = 0,592), tiếp theo là bốn nhân tố tâm lý khách hàng (β4 = 0,393), lãi suất (β3 = 0,262), lạm phát(β2 = 0,224) và chu kỳ kinh doanh (β5 = 0,191). Đồng thời, kết quả phân tích cho thấy sig của 5 thành phần đều nhỏ hơn 0,05 nên ta có thể kết luận 5 thành phần này đều có ý nghĩa thống kê.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 4
Trong phần đầu chƣơng 4, tác giả đã giới thiệu sơ lƣợc về ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng chi nhánh Đồng Nai. Sau đó tiến hành phân tích thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại 17 NHTM Việt Nam dựa trên cách tiếp cận hệ số an toàn vốn tối thiểu và các chỉ số thanh khoản của các NHTM. Từ đó đƣa ra nhận định về tình hình thanh khoản và hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại các NHTM.
Tiếp theo đó, bài báo cáo đã đi sâu phân tích thực trạng thanh khoản của ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng chi nhánh Đồng Nai trong giai đoạn 2010-2011 qua các chỉ số thanh khoản và trạng thái thanh khoản ròng. Từ những phân tích, đánh giá cho thấy hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng còn nhiều yếu kém, tiềm ẩn rủi ro về thanh khoản. Bên cạnh đó, tác giả cịn đƣa ra những mặt thuận lợi và những khó khăn trong công tác quản trị của ngân hàng làm cơ sở tiền đề cho những giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản đƣợc trình bày trong chƣơng 5.
Chƣơng 5
GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN CƠNG THƢƠNG CHI NHÁNH ĐỒNG NAI
5.1 Định hƣớng phát triển của Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng chi nhánh Đồng Nai đến năm 2015
5.1.1 Chiến lƣợc phát triển tổng thể của Saigonbank chi nhánh Đồng Nai[9]
Tiếp tục củng cố các hoạt động của ngân hàng theo quy định của NHNN và
thông lệ quốc tế, tăng trưởng trên cơ sở phát triển bền vững:
- Tập trung đẩy mạnh nghiệp vụ huy động vốn nhằm cân đối nguồn vốn- sử dụng vốn theo quy định.
- Tăng cƣờng cơng tác kiểm sốt, kiểm tốn nội bộ, đảm bảo tn thủ đúng quy trình nhằm hạn chế thấp nhất các rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản để đảm bảo hoạt động của ngân hàng an toàn, hiệu quả.
- Thực hiện nghiêm túc các quy định về tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động theo Thông tƣ số 13/2010/TT-NHNN và Thông tƣ 19/2010/TT-NHNN.
- Cập nhật đầy đủ mẫu biểu thông tin hoạt động để phục vụ cho yêu cầu quản lý rủi ro và báo cáo NHNN theo quy định tại Thông tƣ 21/2010/TT-NHNN.
- Thƣờng xuyên kiểm tra, bổ sung kịp thời các quy định nội bộ trong hoạt động của Saigonbank theo các quy định mới của NHNN
- Tăng cƣờng các hoạt động chăm sóc khách hàng, đổi mới phong cách phục vụ của nhân viên.
Tiếp tục hoàn thiện hệ thống công nghệ của ngân hàng, nâng cao năng lực
cạnh tranh của các sản phẩm dịch vụ triển khai trên nền tảng hệ thống công nghệ hiện đại.
Thực hiện công tác tuyên truyền, quảng bá thương hiệu Saigonbank.
Bảng 5.1: Các chỉ tiêu kế hoạch của Saigonbank Đồng Nai giai đoạn 2012-2015 2012-2015 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2015 Gía trị So sánh 2011 Gía trị So sánh 2012 Gía trị So sánh 2013 Gía trị So sánh 2014 Vốn huy động 364.195 30% 473.454 30% 615.490 30% 800.136 30% Dƣ nợ cho vay 378.060 20% 472.575 25% 590.719 25% 738.398 25%
Lợi nhuận sau
thuế 13.422 50% 18.791 40% 26.307 40% 37.356 42%
( Nguồn: Phòng kinh doanh Saigonbank Đồng Nai)[8]
Theo kế hoạch đề ra cho giai đoạn 2012-2015, vốn huy động qua các năm tăng 30% so với cùng kỳ năm trƣớc. Cụ thể là, vốn huy động vào năm 2012 đạt 364.195 triệu đồng, năm 2013 đạt 473.454 triệu đồng, năm 2014 đạt 615.490 triệu đồng và năm 2015 đạt 800.136 triệu đồng. Trong đó, theo kế hoạch tiền gửi khách hàng đạt 70% trên tổng nguồn vốn huy động. Vốn huy động bằng nội tệ chiếm tỷ trọng 85% trên tổng nguồn vốn huy động.
Dƣ nợ cho vay theo kế hoạch vào năm 2012 tăng 20% so với năm 2011 đạt giá trị 378.060 triệu đồng. Các năm sau tăng 25% so với cùng kỳ năm trƣớc đó. Dƣ nợ cho vay vào năm 2013 đạt 472.575 triệu đồng, năm 2014 đạt 590.719 triệu đồng và năm 2015 đạt 738.398 triệu đồng. Trong đó, tỷ trọng dƣ nợ cho vay ngắn hạn là 70% trên tổng dƣ nợ còn lại là dƣ nợ cho vay trung, dài hạn. Xét dƣ nợ phân theo ngành kinh tế, dƣ nợ cho vay ngành công nghiệp chiếm tỷ trọng 43%, dƣ nợ cho vay ngành dịch vụ thƣơng nghiệp chiếm tỷ trọng 30%, dƣ nợ cho vay ngành nông nghiệp chiếm 8%, dƣ nợ cho vay ngành xây dựng chiếm 7% trên tổng dƣ nợ, còn lại là cho vay ngành vận tải và ngành nghề khác.
Lợi nhuận sau thuế theo kế hoạch vào năm 2012 đạt 13.422 triệu đồng tăng 50% so với năm 2011, vào hai năm 2013 và 2014 tăng 40% so với cùng kỳ năm trƣớc và tăng 42% vào năm 2015.
Căn cứ để đạt được kế hoạch nguồn vốn huy động, cho vay và lợi nhuận
nói trên
Căn cứ vào tình hình hoạt động kinh doanh trong thời gian qua và định hƣớng phát triển giai đoạn 2012-2015 của ngân hàng.
Căn cứ vào tình hình phát triển của nền kinh tế và mục tiêu nỗ lực phấn đấu, nâng cao chất lƣợng tăng trƣởng, chủ động hội nhập và nâng cao hiệu quả hợp tác kinh tế quốc tế.
Thực hiện chiến lƣợc phát triển chung của hệ thống NHTM phấn đấu từ nay đến năm 2020, các NHTM phấn đấu trở thành tập đồn tài chính hoạt động đa năng trên thị trƣờng tài chính trong và ngồi nƣớc.
Doanh thu kế hoạch đặt ra dựa trên cơ sở tình hình hoạt động của ngân hàng trong thời gian qua cùng với việc mở rộng quy mô hoạt động phấn đấu sau năm 2015 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng trở thành một tập đồn tài chính.
5.2 Giải pháp quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng chi nhánh Đồng Nai
5.2.1 Áp dụng chiến lƣợc quản trị cân đối thanh khoản tài sản “Có” – tài sản “Nợ” sản “Nợ”
Theo những phân tích về thực trạng thanh khoản của Saigonbank Đồng Nai ở chƣơng 4, ta thấy rằng tỷ lệ sở hữu tài sản có tính thanh khoản cao của ngân hàng rất thấp. Điều đó có nghĩa là ngân hàng phụ thuộc vào nguồn vốn vay mƣợn trên thị trƣờng liên ngân hàng để đáp ứng nhu cầu thanh khoản. Vì vậy, ngân hàng cần cân đối tỷ trọng tài sản Có và tài sản Nợ cho phù hợp nhằm hạn chế rủi ro thanh khoản xuống mức thấp nhất.
Ngân hàng cần nâng tỷ lệ đầu tư đối với các tài sản có tính thanh khoản cao.
Hiện nay, ngân hàng vẫn chƣa đầu tƣ vào tiền gửi tại các TCTD khác. Đó là một hạn chế lớn của ngân hàng vì tiền gửi tại các TCTD khác đƣợc xem là một tài sản
có tính thanh khoản cao, có tỷ suất sinh lời cao hơn tiền mặt. Vì vậy, trong thời gian tới, ngân hàng cần xem xét đầu tƣ vào khoản mục tiền gửi tại các TCTD khác nhằm tạo nguồn thanh khoản cho ngân hàng, đồng thời giúp ngân hàng có thể thuận tiện trong giao dịch thanh toán với các ngân hàng khác.
Số lƣợng chứng khoán thanh khoản thuộc sở hữu của ngân hàng vào năm 2011 chiếm tỷ lệ rất thấp 0,015% trên tổng tài sản Có. Do đó, ngân hàng cần ƣu tiên đầu tƣ vào chứng khoán thanh khoản. Bởi lẽ, chứng khoán thanh khoản là tài sản Có có thể nhanh chóng chuyển đổi thành tiền mặt khi ngân hàng có nhu cầu về thanh khoản. Tuy nhiên, chứng khoán thanh khoản mà ngân hàng nắm giữ đều là chứng khoán kinh doanh có tỷ suất sinh lời thấp hơn chứng khốn thị trƣờng. Do đó, ngân hàng cần nghiên cứu, mở rộng đầu tƣ vào chứng khoán thị trƣờng nhằm tạo nguồn tài sản thanh khoản nhƣng vẫn đảm bảo tỷ suất sinh lời cho ngân hàng.
Ngân hàng nên cân đối cơ cấu giữa huy động và cho vay.
Chỉ số dƣ nợ trên tiền gửi khách hàng của ngân hàng trong năm 2011 là 112,46% tức là ngân hàng đã sử dụng hầu hết khoản tiền gửi khách hàng vào cho vay. Việc ngân hàng hoạt động chủ yếu dựa vào dƣ nợ tín dụng sẽ gây ảnh hƣởng khơng nhỏ đến khả năng thanh khoản của ngân hàng. Vì vậy, ngân hàng cần giảm bớt tỷ trọng tín dụng để đầu tƣ vào các tài sản có tính thanh khoản cao hơn, đề ra một tỷ lệ phù hợp giữa huy động và cho vay.
Bên cạnh đó, ngân hàng cần huy động vốn bằng cách phát hành giấy tờ có giá ra thị trƣờng nhằm đảm bảo nguồn vốn ổn định vì các loại giấy tờ có giá thƣờng khơng biến động nhiều nhƣ tiền gửi thông thƣờng. Đồng thời, ngân hàng cần đa dạng hóa khách hàng cho vay, hạn chế các món vay tập trung vào một khách hàng hay một ngành nghề nhất định nhằm hạn chế rủi ro trong danh mục cho vay.
Hạn chế các khoản vay mượn trên thị trường tiền tệ
Nguồn vay mƣợn trên thị trƣờng tiền tệ đƣợc hầu hết các NHTM sử dụng khi họ cần đáp ứng nhu cầu thanh khoản. Tuy nhiên, các ngân hàng sẽ bị phụ thuộc vào thị trƣờng do sự biến động lãi suất và khả năng cho vay trên thị trƣờng tiền tệ. Mặt khác, khi ngân hàng vay mƣợn quá nhiều sẽ dẫn đến những đánh giá bất lợi về tình
hình tài chính làm giảm sự tin cậy của khách hàng có thể dẫn đến hiện tƣợng khách hàng rút tiền hàng loạt hoặc các ngân hàng khác sẽ từ chối tài trợ vay vốn khiến cho ngân hàng không đủ khả năng đáp ứng các nhu cầu thanh khoản.
5.2.2 Thiết lập bộ phận quản trị rủi ro trong ngân hàng
Hiện tại, Saigonbank Đồng Nai chƣa có bộ phận chuyên về quản trị rủi ro. Công tác quản trị rủi ro thanh khoản đƣợc phòng ngân quỹ thực hiện và rủi ro tín dụng do phịng kinh doanh chịu trách nhiệm quản lý. Vì vậy, hoạt động quản trị rủi ro của ngân hàng còn nhiều hạn chế do các loại rủi ro có mối liên quan chặt chẽ với nhau. Do đó, ngân hàng cần xây dựng một bộ phận quản trị rủi ro cho tồn chi nhánh để có thể quản lý linh hoạt và hiệu quả hơn các loại rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Bộ phận quản trị cần nghiên cứu, phân tích mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất và rủi ro thanh khoản để có thể đề xuất những giải pháp phòng ngừa hiệu quả và hạn chế thiệt hại do những loại rủi ro này mang lại. Bên cạnh đó, bộ phận quản trị cần kết hợp với phịng ngân quỹ tính tốn hợp lý các chỉ số thanh khoản, dự báo nhu cầu thanh khoản và điều chỉnh lƣợng tiền mặt dự trữ phù hợp đảm bảo nguồn cung thanh khoản của ngân hàng.
5.2.3 Nâng cao năng lực và đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ nhân viên
Năng lực nghiệp vụ hay đạo đức nghề nghiệp của nhân viên là một trong những yếu tố quan trọng có thể dẫn đến rủi ro trong hoạt động của ngân hàng. Một đội ngũ nhân viên yếu kém về năng lực có thể gây ra những thiệt hại, những rủi ro khơng mong đợi cho ngân hàng. Vì vậy, việc phát triển một đội ngũ nhân viên có năng lực nghiệp vụ luôn là mục tiêu hàng đầu của các NHTM. Ngân hàng cần nâng cao công tác đào tạo nghiệp vụ nhằm tạo ra một đội ngũ nhân viên vững mạnh cho ngân hàng. Bởi lẽ, chính đội ngũ này sẽ góp phần đắc lực trong việc đƣa ra các quyết định đúng đắn của ban lãnh đạo nhằm ngăn chặn, hạn chế đƣợc những rủi ro phát sinh trong hoạt động ngân hàng, giúp việc kinh doanh ngân hàng đạt hiệu suất sinh lời cao nhất.
Bên cạnh đó, ngân hàng nên xây dựng một môi trƣờng làm việc văn hóa và chuyên nghiệp, đặt nhân viên vào vị trí thuộc chun mơn của họ nhằm nâng cao
năng suất làm việc, thúc đẩy đội ngũ nhân viên nhiệt tình, sáng tạo trong cơng việc. Điều đó giúp cho chất lƣợng đội ngũ nhân viên ngân hàng đƣợc nâng cao, hạn chế đƣợc những rủi ro phát sinh thuộc về năng lực và đạo đức nghề nghiệp của nhân viên gây ra.
5.2.4 Công bố thông tin minh bạch, chính xác ổn định lịng tin khách hàng
Thời gian vừa qua, một số ngân hàng gặp khơng ít khó khăn trong việc đáp ứng khả năng chi trả khi khách hàng có nhu cầu. Nguyên nhân gây ra những sự việc đó một phần là do đa số khách hàng khơng tin tƣởng vào nguồn lực tài chính của ngân hàng dẫn đến việc rút vốn hàng loạt do khách hàng lo ngại rủi ro xảy ra. Việc cơng bố thơng tin khơng nhất qn, thiếu chính xác là một yếu tố quan trọng khiến cho ngân hàng gặp rủi ro thanh khoản do lòng tin của khách hàng sụt giảm. Do đó, ngân hàng cần sử dụng các phƣơng tiện thông tin đại chúng nhằm công bố thông tin rộng rãi đến các khách hàng. Việc thông tin tài chính của ngân hàng đƣợc công khai minh bạch sẽ ổn định đƣợc lịng tin khách hàng, tránh đƣợc những thơng tin khơng tốt gây ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng trên thị trƣờng, hạn chế đƣợc hiện tƣợng khách hàng rút tiền hàng loạt. Bên cạnh đó, cơng bố thơng tin rộng rãi đến ngƣời dân nhằm giúp quảng bá thƣơng hiệu của ngân hàng đến với mọi ngƣời,thu hút đa dạng khách hàng đến giao dịch với ngân hàng.
5.2.5 Quản lý rủi ro thanh khoản gắn liền với rủi ro thị trƣờng
Hiện tại, ngân hàng vẫn chƣa có một chiến lƣợc quản trị rủi ro thanh khoản cụ thể cũng nhƣ chƣa thực hiện quản trị rủi ro theo một phƣơng pháp hợp lý và hiệu quả. Vì vậy, để chiến lƣợc quản trị đạt hiệu quả cao, bộ phận quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng cần phân tích, đánh giá rủi ro thanh khoản kết hợp với các loại rủi ro thị trƣờng. Đồng thời nghiên cứu và đƣa ra những giải pháp đúng đắn nhằm