M / NN 2009 N 2010 T ời điể tháng 11/
b) Tình hình tài chính chi tiết:
Tình hình tài chính theo năm:
Tình hình tài chính chi tiết từng tháng trong 06 tháng gần thời điểm hiện tại nhất:
ĐVT: Triệu đồng
Phân tích tình hình tài chính chi tiết:
Về cơ cấu nguồn vốn:
- Vốn lưu động cuả khách hàng là 1.500 triệu đồng cụ thể như sau:
+ Dự trữ tiền mặt bình qn: 200 triệu đồng, đảm bảo tính tự chủ nguồn vốn tốt. + Công nợ phải thu của khách hàng: 700 triệu đồng.
+ Hàng tồn kho bình quân 600 triệu đồng.
- Vốn cố định của khách hàng là 600 triệu đồng: Do khách hàng chỉ hoạt động kinh doanh mua bán nên khơng đầu tư máy móc thiết bị, khách hàng chỉ đầu tư mặt bằng kinh doanh và chứa hàng có giá trị khoảng 600 triệu đồng.
=> Tổng nguồn vốn đầu tư kinh doanh của khách hàng là 2.100 triệu đồng. Trong đó, vốn chủ sở hữu là 1.600 triệu đồng chiếm 76% vốn kinh doanh, vốn vay LHB Đồng Nai là 500 triệu đồng chiếm 24% vốn kinh doanh. Với tỷ lệ vốn chủ sở hữu chiếm 76% vốn kinh doanh là khá cao nên khách hàng luôn chủ động được nguồn vốn trong kinh doanh.
Về cơ cấu doanh thu: Căn cứ vào sổ sách ghi chép tay của khách hàng thì QHKH
nhận thấy gia đình khách hàng kinh doanh có hiệu quả và ổn định, doanh thu tăng đều qua các năm.
- Doanh thu năm 2009 đạt 4.500 triệu đồng/năm, lợi nhuận đạt 396 triệu đồng/năm, tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu chiếm 8,8%, lợi nhuận bình quân khoảng 33 triệu đồng/ tháng.
- Doanh thu năm 2010 đạt 5.600 triệu đồng lợi nhuận đạt được 588 triệu đồng/năm, tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu chiếm 10,5% và lợi nhuận bình quân khoảng 49 triệu đồng/ tháng.
- Doanh thu lũy kế đến tháng 11/2011 đạt 5.500 triệu đồng/11 tháng, lợi nhuận đạt 586 triệu đồng/11 tháng, tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu chiếm 10,65%, lợi nhuận bình quân khoảng 53,3 triệu đồng/ tháng.
Về chi phí: phát sinh tương ứng với doanh thu là: 4.914 triệu đồng, bình quân
khỏang 447 triệu đồng/tháng chiếm khoảng 89% tổng doanh thu, bao gồm các khoảng chi phí sau:
- Chi phí giá vốn hàng mua vào là 4.664 triệu đồng, bình quân khỏang 424 triệu đồng/tháng chiếm khoảng 85% tổng doanh thu.
- Chi phí bán hàng, quản lý là 115,5 triệu đồng, bình quân khỏang 10,5 triệu đồng/tháng chiếm khoảng 2% tổng doanh thu.
- Chi phí khác ( điện, nước, điện thọai , lãi vay…) là 135 triệu đồng, bình quân 12,3 triệu đồng/tháng chiếm khoảng 2% tổng doanh thu.
Về lợi Nhuận: ( 5.500 triệu đồng – 4.914 triệu đồng) = 586 triệu đồng, tỷ suất lợi
nhuận/doanh thu đạt 10,65%. Lợi nhuận bình quân đạt 53,3 triệu dồng/tháng. Chi phí sinh hoạt gia đình : bình qn 10 triệu đồng/tháng.
Lợi nhuận tích lũy : 53,3 triệu đồng – 10 triệu đồng = 43,3 triệu đồng/tháng Kế hoạch kinh doanh năm 2012: Dự kiến tổng doanh thu của khách hàng năm 2012 đạt được khoảng 6.600 triệu đồng sau khi trừ đi các khoản chi phí + lãi vay là 5.872 triệu đồng và lợi nhuận của khách hàng là khoảng 728 triệu đơng/năm, bình quân 60,6 triệu đồng/tháng. Tỷ suất lợi nhuận/ doanh thu đạt 11% là hoàn toàn tốt.
Nhận xét:
- Qua thẩm định thực tế cũng như theo dõi sổ sách bán hàng của khách hàng, QLKH nhận thấy với qui mô kinh doanh, nguồn thu nhập, thị trường đầu vào cũng như
đầu ra ổn định, gia đình khách hàng đủ khả năng thanh toán gốc lãi tại LHB cũng như bất kỳ tổ chức tín dụng nào. Kính trình Ban lãnh đạo phê duyệt.
PHẦN IV– PHÂN TÍCH NHU CẦU TÍN DỤNG 1. Nhu cầu tín dụng từng lần: 1. Nhu cầu tín dụng từng lần: