c. Tình hình dư nợ quán hạn
4.2.3 Dự báo tổng dư nợ của công ty năm 2008
Từ dự báo doanh số cho thuê và doanh số thu nợ của năm 2008 ta có thể dự báo được tổng dư nợ của các quý trong năm 2008
Quý I/ 2008 = 29.0252 + 53.677 – 40.097 = 30.3832 Quý II/ 2008 = 303.832 + 50.266 – 39.983 = 314.115 Quý III/ 2008 = 314.115 + 55.493 – 40.069 = 329.539 Quý IV/ 2008 = 329.539+ 49.088 – 40.026 = 338.601
4.3. Biện pháp hãn chế rủi ro và nàng cao hiệu quả hoạt động cho thuê tài chính tại công ty cho thuê tài chính II – Cần Thơ
Công ty cho thuê tài chính 2 Cần Thơ là một đơn vị trực thuộc ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đang hoạt động trong met lĩnh vực còn rất mới mẻ ở Việt Nam, giúp đở cho rất nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ thiếu vốn kinh doanh tuy nhiên trong giai đoạn tồn tại và phát triển của mình công ty cũng gặp một số khó khăn và hạn chế. Vì thế ta cần thấy rõ những thuận
lợi và hạn chế trong hiện tại để đề ra được những giải pháp phù hợp cho hoạt động của nhà máy trong tương lai.
4.3.1. Những mặt mạnh trong hoạt động cho thuê
Chi nhánh Công ty cho thuê tài chính II – Cần Thơ là chi nhánh duy nhất tại khu vực Đồng Bằng Sông Cửu Long nên tiềm năng phát triển là rất lớn. Sau một thời gian dài hoạt động tại khu vực này nên Công ty đã thu hút được nhiều khách hàng từ thành phố đến nông thôn vùng sâu vùng xa, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại khu vực. Hiện nay công ty đã phân công nhiệm vụ cho từng các bộ tín dụng, mỗi cán bộ quản lý một tỉnh để Công ty dễ quản lý và có thể kiểm tra tài sản thường xuyên xem khách hàng sử dụng có đúng mục đích không. Tình hình huy động vốn của Công ty ngày càng hiệu quả do uy tín của Công ty ngày càng cao. Với nguồn vốn như hiện nay Công ty đã tương đối đáp ứng được nhu cầu thuê của khách hàng.
Quyết định 90/QĐ-HĐQT-QLDN của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam quy định về nghiệp vụ cho thuê tài chính đối với khách hàng được thông thoáng hơn, các điều kiện cho thuê được nới lỏng, đối tượng cho thuê được mở rộng, trình độ chuyên môn cán bộ từng bước được nâng cao…Các văn bản chỉ đạo của Giám đốc Công ty về hoạt động cho thuê kịp thời và phù hợp với tình hình thực tế từng giai đoạn đã giúp mở rộng hoạt động cho thuê và nâng cao chất lượng cho thuê.
Qua những cố gắng Công ty đã đạt được thành tựu nhất định, đặc biệt là kết quả hoạt động kinh doanh đạt được lợi nhuận cao cho thấy khả năng tài chính vững vàng tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển Công ty trong tương lai.
4.3.2. Những mặt yếu trong hoạt động cho thuê
Bên cạnh những mặt mạnh vừa nêu Công ty vẫn còn tồn tại một số hạn chế. Như phân tích ở trên ta thấy Công ty chỉ tập trung đầu tư vào cho thuê trung hạn không hề phát triển cho thuê dài hạn, đó là vấn đề đáng quan tâm hiện nay của Công ty. Công ty cần phải tìm cách nâng cao nguồn vốn để phát triển tín dụng dài hạn. Để giải quyết vấn đề nguồn vốn hiện nay Công ty cần phải tìm cách huy động thêm nguồn vốn đặc biệt là những nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư vừa phát triển Công ty vừa nâng cao lợi nhuận cho họ, muốn như vậy thì Công ty cần
phải có những chính sách ưu đãi hấp dẫn như: về mức lãi suất hấp dẫn, các dịch vụ hỗ trợ khách hàng cần được phục vụ tốt hơn,…
Mặc dù là thành phố trực thuộc trung ương nhưng cơ sở hạ tầng phục vụ cho thu hút đầu tư còn nhiều hạn chế như: cầu Cần Thơ chưa xây xong, sân bay Cần Thơ chưa đi vào hoạt động, tàu 10.000 tấn không thể ra vào cảng Cần Thơ đựơc làm cho việc xuất khẩu hàng hoá của thành phố và khu vực cũng gặp nhiều khó khăn…Bên cạnh đó chính sách ưu đãi đầu tư của thành phố và một số tỉnh trong khu vực chưa hấp dẫn như thời gian thẩm định dự án còn chậm, việc giải quyết các thủ tục đầu tư còn phức tạp, phiền hà,… gây nản lòng các nhà đầu tư, vì thế cũng làm ảnh hưởng đến hoạt động cho thuê tài chính.
Các ngân hàng thương mại trên địa bàn cạnh tranh gay gắt nhất là lãi suất cho vay thấp hơn lãi suất cho thuê, đồng thời các ngân hàng thương mại nới lỏng điều kiện cho vay đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay. Ngành vận chuyển hàng hoá bằng đường thuỷ vẫn còn trong giai đoạn khó khăn, chưa có chuyển biến mạnh làm ảnh hưởng bất lợi và chưa hỗ trợ nhiều việc kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung và một số doanh nghiệp đang thuê tài chính nói riêng.
Tóm lại, trong hoạt động kinh doanh của bất kỳ doanh nghiệp nào cũng gặp không ít thuận lợi và khó khăn, đều quan trọng là doanh nghiệp đó phải biết tận dụng thuận lợi đó và vượt qua khó khăn như thế nào để thu được kết quả khả quan nhất.
4.3.3 Giải pháp
- Hoạch định chiến lược kinh doanh, tập trung vào những dự án có hiệu quả kinh tế cao. Phân tích và tìm ra các loại hình tài sản cho thuê phù hợp, làm sao đảm bảo một số tiêu chí cơ bản như: ít bị lạc hậu do tiến bộ khoa học kỹ thuật và hội nhập kinh tế khu vực cũng như toàn cầu hoá nền kinh tế, sản phẩm do tài sản đầu tư tạo ra tương đối ổn định trên thị trường, dễ tiêu thụ, dễ chuyển nhượng khi cần thiết.
- Chỉ đạo cán bộ phụ trách địa bàn nắm bắt tình hình kinh tế địa phương: mục đích của giải pháp này là tạo cho cán bộ cho thuê chủ động nắm bắt tình
hình kinh tế địa phương nơi mình phụ trách, tạo mối quan hệ giữa Chi nhánh Công ty cho thuê tài chính II - Cần Thơ với chính quyền các địa phương,…Trên cơ sở đó cán bộ cho thuê thu nhập được các dự án có khả năng đầu tư, đồng thời tạo mối liên hệ với các cơ quan chức năng trong việc đôn đốc thu hồi cũng như xử lý nợ.
- Trong công tác thẩm định dự án: tuân thủ qui trình, cần chú ý đặc biệt đến hiệu quả kinh tế từ dự án mang lại, ngoài ra cũng cần quan tâm đến các nguồn vốn khác có khả năng trả nợ… Mục đích của giải pháp này nhằm phân tích và đánh giá hiệu quả của dự án đầu tư và tìm ra nhiều nguồn có khả năng trả nợ nhanh, đảm bảo an toàn tài sản và góp phần ngăn chặn nợ xấu có khả năng phát sinh trong tương lai.
- Đối với nhà cung cấp: bên cạnh việc chọn nhiều nhà cung ứng có khả năng cung cấp nhiều tài sản phù hợp với nhu cầu của người thuê, lãnh đạo Chi nhánh Công ty cho thuê tài chính II – Cần Thơ còn phải chủ động đàm phán với các nhà cung ứng về việc cung cấp tài sản theo đúng chất lượng, giá cả, phương thức thanh toán…Ngoài ra, để ràng buộc các nhà cung cấp không thông đồng với khách hàng nâng giá để khỏi đặt cọc, ký cược thì Chi nhánh Công ty cho thuê tài chính II – Cần Thơ phải chủ động thảo luận và đi đến ký kết với các nhà cung ứng một số điều khoản mang tính nguyên tắc, trong đó chú trọng điều khoản mua lại tài sản trong trường hợp Chi nhánh Công ty cho thuê tài chính II – Cần Thơ thu hồi trước hạn của người thuê khi người thuê vi phạm các điều khoản của hợp đồng cho thuê tài chính nhằm đảm bảo thu hồi vốn và lãi đầu tư.
- Thực hiện hợp đồng mua bảo hiểm cho tài sản: cần đảm bảo các tài sản được đóng bảo hiểm trong suốt quá trình thuê đây là một công việc cực kỳ quan trọng, vì tài sản cho thuê là động sản thường xuyên di chuyển và hay xảy ra rủi ro. Trong trường hợp xảy ra rủi ro nếu tài sản không được mua bảo hiểm thì tài sản sẽ không được các Công ty bảo hiểm xét bồi hoàn và tất yếu sẽ gây khó khăn về mặt tài chính cho khách hàng về mặt sữa chữa tài sản, đồng thời kéo theo rủi ro cho Chi nhánh Công ty cho thuê tài chính II – Cần Thơ .
- Thiết lập và duy trì cơ chế kiểm tra, kiểm soát nội bộ có hiệu quả tại Chi nhánh Công ty cho thuê tài chính II – Cần Thơ: Giám đốc chỉ đạo phòng cho thuê có kế hoạch và thực hiện kiểm tra chéo giữa các bộ chuyên quản lý về một
số lĩnh vực như kiểm trả tài sản kết hợp với kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, kiểm tra việc chấp hành qui trình, nghiệp vụ, kiểm tra tính pháp lý hồ sơ, kiểm tra quá trình theo dõi và quản lý nợ của cán bộ cho thuê…Nhằm sớm phát hiện những sai lệch để điều chỉnh kịp thời.
- Tăng cường công tác bồi dưỡng đào tạo nguồn nhân lực tại Công ty: tích cực bồi dưỡng và đào tạo lại nguồn nhân lực và nhất là cán bộ cho thuê, nhằm xây dựng cho được đội ngũ cán bộ vừa có phẩm chất chính trị tốt, liêm khiết, trung thực, dũng cảm đấu tranh bảo vệ lợi ích chung, lợi ích hợp pháp của đơn vị; phải là người có trình độ chuyên môn, có kiến thức quản lý kinh tế, hiểu biết pháp luật nhà nước và chế độ thể lệ của ngành. Đây là giải pháp quan trọng nhất, thực hiện giải pháp này nó quyết định phần lớn việc hạn chế rủi ro tại Công ty.
- Thực hiện phương thức liên kết với các ngân hàng thương mại trên địa bàn hoạt động và nhất là với các Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn thuộc khu vực các tỉnh Đồng Bằng Sông Cửu Long thông qua hợp đồng cho thuê uỷ thác trong đầu tư các dự án lớn cũng như cung cấp thông tin về khách hàng và quá trình thu hồi và xử lý nợ.
- Xử lý tài sản để thu hồi vốn: trong trường hợp tài sản cho thuê phải thu hồi về trước hạn do khách hàng thuê vi phạm hợp đồng, hoặc có dấu hiệu lừa đảo, tẩu tán tài sản…Cần thuyết phục khách hàng đồng ý chuyển giao tài sản cho khách hàng khác có đủ năng lực hơn. Để làm được điều này Chi nhánh Công ty cho thuê tài chính II – Cần Thơ phải có sự hợp tác hỗ trợ của một số khách hàng lớn, có khả năng giúp chi nhánh tiếp tục thuê và sử dụng tài sản do chi nhánh thu hồi về, Chi nhánh Công ty cho thuê tài chính II – Cần Thơ sẽ có chính sách ưu đãi trở lại đối với khách hàng qua việc giảm tỷ lệ đặt cọc, ký cược, phương thức thanh toán trong khuôn khổ cho phép. Ngoài ra, Chi nhánh Công ty cho thuê tài chính II – Cần Thơ có thể đưa các tài sản đã thu hồi được vào cho thuê vận hành, nhằm tạo nguồn thu để thu hồi đủ vốn và lãi. Hoặc làm việc với các nhà cung ứng tài sản thực hiện mua lại tài sản đúng như các điều khoản đã ký kết trong hợp đồng nguyên tắc.
- Chấp hành tốt chế độ chuyển nợ quá hạn và trích lập quỹ dự phòng rủi ro: theo qui định hiện hành của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn, đảm bảo có nguồn bù đắp kịp thời không ảnh hưởng lớn đến kết quả kinh doanh
hàng năm. Tích cực tìm kiếm các dự án lớn, khả thi để tăng dư nợ, giảm tỷ lệ nợ xấu, đảm bảo khả năng tài chính.
- Thường xuyên phát động phong trào thi đua ngắn ngày, dài ngày: để tổng kết rút kinh nghiệm, thực hiện chính sách khen thưởng kịp thời. Kết hợp chặt chẽ công tác Đảng với công tác Đoàn thể và công tác chuyên môn, tìm kiếm nhân tài qua các phong trào đoàn thể để bồi dưỡng đào tạo đội ngũ kế cận.
KẾT LUẬN
Qua việc phân tích số liệu của công ty trong ba năm từ 2005 – 2007 rút ra được những nhận xét sau:
- Về kết quả hoạt động kinh doanh của công ty trong ba năm đều rất tốt thể hiện ở sự tăng lên về lợi nhuận trong từng năm. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động ngày càng được cải thiện như chỉ tiêu lợi nhuận trên tổng nguồn vốn và lợi nhuận trên doanh thu, nó nói lên rằng công ty đang tận dụng rất tốt những nguồn lực của mình để tăng sức cạnh tranh.
- Về hoạt động cho thuê của Công ty trong ba năm ta thấy thị trường của công ty ngày càng được mở rộng đó là sự gia tăng về doanh số cho thuê và sự mạnh dạn đầu tư của công ty vào cho thuê dài hạn.
- Nguyên nhân dẫn đến những thành công trên chính nhờ là vào chiến lược đổi mới phù hợp với trình độ phát triển của Công ty và của nền kinh tế, cùng với sự cố gắng không ngừng về mọi mặt, đặc biệt là trong công tác quản lý nhân sự và kinh doanh, mà năng lực và trình độ quản lý của Ban giám đốc Công ty, trình độ tác nghiệp của đội ngũ nhân viên Công ty không ngừng được cải thiện và nâng cao, hiệu quả kinh doanh của Công ty ngày càng tăng trưởng không ngừng. Nhìn chung, Công ty đã thực hiện khá thành công chiến lược kinh doanh đề ra, nâng cao uy tín và khả năng cạnh tranh của Công ty.
Tồn tại song song với những thuận lợi đó thì nhà máy vẫn còn tồn đọng một số khó khăn như:
- Thứ nhất, nguồn vốn huy động của Công ty còn thấp nên phải phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn điều chuyển từ Ngân Hàng Nhà Nước do đó đã làm cho lợi nhuận của Công ty giảm xuống.
- Thứ hai, Công ty không đầu tư vào lĩnh vực cho thuê dài hạn, đã một phần làm hạn chế sự phát triển của mình.
- Thứ ba, Công ty chưa phát triển các dịch vụ thanh toán, chưa mở văn phòng đại diện tại các tỉnh gây khó khăn cho khách hàng khi muốn giao dịch.
Tóm lại, Công ty cần có những biện pháp kịp thời hơn nữa để xử lý những rủi ro có thể xảy ra gây tổn thất cho Công ty, tạo đà phát triển cho mình và trở thành một lĩnh vực không thể thiếu trong nền kinh tế hiện tại và tương lai, khẳng
định sự cần thiết của hoạt động này, đưa Công ty ngày càng phát triển chiếm thị phần ngày càng cao trong nền kinh tế.
ĐỀ NGHỊ
Để công ty phát triển ngày một vững mạnh và uy tín của công ty được khẳng định trên thị trường hơn nữa tác giả xin đóng góp một số ý kiến sau:
- Công ty nên thành lập tổ kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại chi nhánh, tổ này thuộc phòng kiểm tra, kiểm soát của Công ty.
- Về mạng lưới: bên việc phát huy tốt cho thuê uỷ thác thông qua một số các Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn các tỉnh, Chi nhánh Công ty cho thuê tài chính II – Cần Thơ cần phải thành lập thêm một số chi nhánh cấp dưới ở các tỉnh để giúp Công ty trong hoạt động giao dịch và thu hút thêm khách hàng.
- Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam cần làm việc với các ngành, các bộ có liên quan nhất là việc cho đăng ký các phương tiện vận chuyển đứng tên Chi nhánh Công ty cho thuê tài chính II – Cần Thơ tại nơi khách hàng cư ngụ, tạo điều kiện cho khách hàng dễ dàng kinh doanh cũng như chuyển quyền sở hữu khi khách hàng hoàn thành nghĩa vụ với Công ty.
- Có qui trình xử lý rủi ro riêng cho Chi nhánh Công ty cho thuê tài chính II – Cần Thơ. Đề nghị các cơ quan có thẩm quyền sớm đem các vụ án liên quan đến