CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
3.2.1. Hệ số sử dụng vốn
Biều đồ 3.6: Nguồn vốn huy động và dư nợ của Chi nhánh 3
ĐVT: tỷ đồng
Nguồn: VietinBank Chi nhánh 3
Từ bảng số liệu và những phân tích trên, trong những năm qua, Chi nhánh đã đạt những kết quả đáng khích lệ trong việc huy động vốn và sự tăng trưởng bền vững của dư nợ cho vay. Bên cạnh đó, xét về sự tương quan giữa hoạt động huy động vốn và hoạt động sử dụng vốn qua dư nợ, ta có hệ số sử dụng vốn. Hệ số này có sự gia tăng vượt bậc qua các năm xấp xỉ 50% và sụt giảm nhỏ trong năm 2012 là 2%. Tuy nhiên, đây vẫn chưa là một tỷ lệ cao khi so sánh với các chi nhánh khác. Dư nợ tăng trưởng cao nhưng chưa cân xứng với nguồn vốn huy động, điều này được lý giải như sau:
Thứ nhất, dư nợ khách hàng doanh nghiệp chiếm hơn 70% dư nợ cho vay, do
đó, hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp và khả năng vay, trả nợ vay của doanh nghiệp có ảnh hưởng lớn đối với tình hình sử dụng vốn của Chi nhánh.
Thứ hai, dù trong năm 2012 Chi nhánh theo quy định của NHCT đã tiết giảm
chi phí, quyết tâm hạ lãi suất đối với tất cả các khoản vay xuống tối đa 15%/năm kể từ ngày 15/07/2012, sẵn sàng cho DN vay vốn lưu động với lãi suất 12%/năm, thậm chí
11%/năm. Tuy nhiên, đối tượng khách hàng doanh nghiệp – đối tượng chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu dư nợ vẫn mong muốn, kỳ vọng rằng lãi suất sẽ tiếp tục giảm nên chưa tiến hành vay vốn ngay.
Thứ ba, trong tình hình kinh tế khơng ổn định, nhiều doanh nghiệp đứng trước
những khó về khăn ổn định, phục hồi hoạtđộng kinh doanh và có nhu cầu vốn từ ngân hàng là cấp thiết, tuy nhiên doanh nghiệp vẫn chưa có phương án kinh doanh khả thi hoặc có hiệu quả kinh doanh sụt giảm, đặc biệt là các DNVVN. Do đó, để đảm đảo an tồn rủi ro tín dụng, Chi nhánh chưa thể mạnh dạn cho vay đối với các đối tượng trên. Bên cạnh đó, các cá nhân có nhu cầu vay vốn vẫn chưa quen với hình thức tín dụng từ ngân hàng nên còn nhiều bất cập.
Hệ số sử dụng chỉ đạt mức 50% cho thấy khả năng mở rộng hoạt dộng cho vay là rất lớn. Bên cạnh đó kết hợp với sự tăng trưởng cao trong nguồn vốn huy động thì hoạt động cho vay cần phát huy tối đa tiềm năng vốn có và giải quyết triệt để những vấn đề tiêu cực cịn tồn tại nhằm tránh lãng phí nguồn vốn, tạo hiệu quả cho vay cao.
3.2.2. Vịng quay vốn tín dụng
Bảng 3.9: Nguồn vốn huy động và dư nợ của Chi nhánh 3
ĐVT: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2010 2011 2012 So sánh 2011/2010 So sánh 2012/2011 Dư nợ bình quân 1035,00 1417,50 36,96% Doanh số thu nợ 2.524,92 4.230,50 4.598,60 67,55% 8,70% Vịng quay tín dụng 4,09 3,24
Nguồn: VietinBank Chi nhánh 3
Từ những chỉ tiêu phân tích như trên đã lý giải nguyên nhân dẫn đến sự gia tăng của Dư nợ bình quân và Doanh số thu nợ. Tuy nhiên, từ giá trị vịng quay vốn tín dụng giảm từ 4,09 vòng trong năm 2011 còn 3,24 vịng trong năm 2012, là do Chi nhánh có xu hướng tăng trưởng cho vay trung và dài hạn, do đó doanh số cho vay và doanh số thu nợ có sự tăng trưởng chậm lại do thời gian cho vay và hoàn trả nợ đều trên 1 năm. Do đó, sự sụt giảm của vịng quay vốn tín dụng trong trường hợp này khơng mang ý nghĩa tiêu cực đến hiệu quả hoạt động cho vay mà do sự chuyển dịch trong cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn.
Tuy nhiên, cần lưu ý đến những rủi ro mà cho vay trung, dài hạn mang đến như rủi ro tiền tệ, rủi ro lãi suất và rủi ro tín dụng trong tương lai, vì vậy chi nhánh cần cẩn trọng khi cho vay trung, dài hạn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu dư nợ.
3.2.3. Tình hình nợ quá hạn
Bảng 3.10: Cơ cấu dư nợ quá hạn khách hàng doanh nghiệp
ĐVT: %
Năm
Chỉ tiêu 2010 2011 2012
Nợ nhóm 2 0 0 0
Nợ nhóm 3 – 5 0 0 0
Nguồn: VietinBank Chi nhánh 3
Tỷ lệ dư nợ quá hạn là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất
lượng hoạt động cho vay của ngân hàng. Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả, cũng như khả năng quản lý nợ của Chi nhánh trong quá trình cho vay và thu hồi nợ vay gốc, lãi. Tỷ lệ nợ quá hạn hay nợ xấu càng cao thì chất lượng hoạt động cho vay càng thấp và ngược lại. Theo quy định của Ngân hàng nhà nước hiện nay, tỷ lệ nợ quá hạn cho phép không được vượt quá 3%.
Thông qua chỉ tiêu trên, Chi nhánh đã chứng tỏ hiệu quả trong cho vay vượt trội so với các chi nhánh khác trong hệ thống NHCT với tỷ lệ nợ quá hạn trong 3 năm liền là không. Dư nợ liên tục tăng trưởng trong các năm qua với tốc độ cao trên 30%, doanh số cho vay trên 5.000 tỷ đồng nhưng lại khơng có nợ q hạn, cho thấy cơng tác cho vay đạt được hiệu quả hoạt động rất cao qua hai khía cạnh: nghiệp vụ kinh doanh và quản trị rủi ro. Khơng chỉ vậy, với quy trình tín dụng chặt chẽ, khoa học kết hợp với sự tuân thủ nghiêm ngặt trong công tác cho vay của cán bộ góp phần giảm thiểu rủi ro trong cho vay. Sự quan tâm khách hàng vay vốn cũng góp phần khơng nhỏ vào sự thành công của hoạt động cho vay, các cán bộ đôn đốc, thông báo nhắc nợ cho khách hàng khi gần đến kỳ trả nợ, trả lãi, điều chỉnh linh hoạt kỳ hạn trả nợ phù hợp với đặc thù kinh doanh của doanh nghiệp, góp phần đảm bảo tiến độ trả nợ vay được hoàn thành đúng thời gian.
3.2.4. Doanh số cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp
Bảng 3.11: Cơ cấu doanh số cho vay trên doanh số cấp tín dụng đối với KHDN
ĐVT: tỷ đồng
Năm Chỉ tiêu
2010 2011 2012
Dư nợ % Dư nợ % Dư nợ %
Doanh số cho vay 2.781,70 92,35 4.518,50 91,68 4.851,00 92,07
Doanh số cấp tín dụng 3.012,10 100,00 4.928,30 100,00 5.269,00 100,00
6000.0 5000.0 4000.0 3000.0 2000.0 1000.0 .0 5023.60 4230.540518.504598.60 2781.70 2524.920 Doanh số thu nợ Doanh số cho vay
201020112012
Từ bảng số liệu trên, doanh số cho vay luôn chiếm hơn 90% doanh số cấp tín dụng, cho thấy vai trò chủ lực của hoạt động cho vay đối với Chi nhánh. Cơ cấu hoạt động cho vay cao cịn phụ thuộc vào chính sách, định hướng phát triển của Ngân hàng Cơng Thương và Chi nhánh, nhu cầu tín dụng của khách hàng doanh nghiệp, cũng như chu kỳ kinh tế và môi trường pháp lý.
3.2.5. Doanh số thu nợ và Doanh số cho vay đối với KH doanh nghiệp Biểu đồ 3.7: Tốc độ tăng trưởng doanh số thu nợ và doanh số cho Biểu đồ 3.7: Tốc độ tăng trưởng doanh số thu nợ và doanh số cho vay
ĐVT: tỷ đồng
Nguồn: VietinBank Chi nhánh 3
Doanh số cho vay không ngừng tăng trưởng thể hiện nỗ lực của Chi nhánh trong
quãng thời gian dài. Không như chỉ tiêu dư nợ chỉ cho thấy con số nợ trong một thời kỳ, doanh số cho vay cho thấy khả năng sử dụng hiệu quả nguồn vốn từ Chi nhánh. Doanh số cho vay tăng trong giai đoạn 2010-2011; 2011-2012 lần lượt là 68%; 9% do nhiều yếu tố tác động ảnh hưởng như biến động của nền kinh tế, chính sách của chi nhánh và tình hình hoạt động sản suất kinh doanh của các doanh nghiệp như các phân tích trên.
Doanh số thu nợ cũng có sự tăng trưởng cùng với doanh số cho vay lần lượt là 62%; 11% cho giai đoạn 2010-2011; 2011-2012. Hai chỉ tiêu này có sự tăng trưởng đồng bộ với nhau, cho thấy sự kết hợp chặt chẽ và tuân thủ nghiêm ngặt trong quy trình tín dụng. Từ khâu thẩm định, chi nhánh xác định kỹ lưỡng tình hình tài chính, khả năng trả nợ, cũng như nguồn trả nợ của dự án. Cán bộ tín dụng luôn quan tâm nhắc nhở khách hàng khi đến hạn trả nợ và cùng khách hàng đưa ra giải pháp trả nợ đúng hạn, do đó cơng tác thu hồi nợ diễn ra thuận lợi và đạt hiệu quả cao.
Bảng 3.12: Hệ số thu nợ trên doanh số cho vay KHDN ĐVT: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2010 2011 2012 So sánh 2011/2010 So sánh 2012/2011 Doanh số thu nợ 2.524,92 4.230,50 4.598,60 67,55% 8,70%
Doanh số cho vay 2.781,70 4.518,50 5.023,60 62,44% 11,18%
Hệ số thu nợ 90,77% 93,63% 91,54%
Nguồn: VietinBank Chi nhánh 3
Hệ số thu nợ phản ánh toàn bộ nợ ngân hàng đã thu được trên số nợ mà ngân hàng cho vay trong năm và kể cả những năm trước đó. Chỉ tiêu thu hồi nợ cao (trên 90% qua 3 năm) phản ánh sự hiệu quả trong việc sử dụng và quản lý nguồn vốn vay của khách hàng. Qua đó, thấy được sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bộ phận đảm nhiệm quá trình cho vay, thu nợ, những khoản nợ cho vay đi đều được đảm bảo khả năng thu hồi lên đến 90%. Công tác thu hồi nợ đạt hiệu quả cao có ý nghĩa quan trọng nhằm chi trả chi phí cho nguồn vốn huy động mà Chi nhánh cho vay và duy trì khả năng thực hiện các món vay kế tiếp, tạo được sự tín nhiệm của khách hàng, góp phần tăng trưởng doanh số cho vay và mở rộng hoạt động cho vay.
3.4. ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC
Thông qua các chỉtiêu về tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp và các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động cho vay đạt mức khá tốt cho thấy VietinBank Chi nhánh 3 đã và đang đáp ứng đủ nhu cầu vốn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. Sự hiệu quả của hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp được thể hiện qua các điểm nổi bật sau:
•Mang đến lợi nhuận cao và tạo điều kiện phát triển các nghiệp vụ khác tại chi nhánh
Hoạt động cho vay là hoạt động mang đến lợi nhuận chính cho Chi nhánh, doanh số cho vay và doanh số thu nợ gốc, lãi tăng cao làm tăng hiệu quả hoạt động của Chi nhánh. Nhờ đó, uy tín của Chi nhánh được nâng cao, tăng khả năng cạnh tranh với các ngân hàng trong khu vực, đứng vững trong nền kinh tế thị trường, hội nhập quốc tế.
Ngoài phát triển cho vay, phòng KHDN còn tạo điều kiện cho khách hàng mở tài khoản tại VietinBank, qua đó giới thiệu đến khách hàng các sản phẩm, dịch vụ khác, góp phần hỗ trợ phát triển các hoạt động khác như huy động vốn, thanh toán quốc tế,
tài trợ thương mại. Từ đó, mối quan hệ của ngân hàng và khách hàng trở nên khắng khít hơn, tạo sự thuận tiện trong giao dịch với khách hàng.
•Định hướng hoạt động cho vay vào các ngành nghề trọng điểm và các dự án trung dài hạn
Theo đúng định hướng của Nhà nước ta, NHCT Chi nhánh 3 phát triển các chương trình tín dụng phù hợp hướng đến 4 lĩnh vực ưu tiên: Nông nghiệp nông thôn, xuất khẩu, doanh nghiệp vừa và nhỏ và cơng nghiệp. Qua đó, thể hiện tầm quan trọng, thúc đẩy nền kinh tế trong nước của ngân hàng Công Thương.
Nhằm phục vụ nhu cầu vốn lưu động, các đơn đặt hàng và khoản chi trả trong ngắn hạn, đa số các doanh nghiệp đều sử dụng nguồn vốn vay ngắn hạn. Tuy nhiên, dư nợ trung và dài hạn vẫn tăng trưởng cao trong những năm gần đây, cho thấy Chi nhánh vẫn đang tiếp tục khai thác và mở rộng phạm vi cho vay trung, dài hạn góp phần hỗ trợ doanh nghiệp mở rộng sản xuất, đầu tư máy móc, trang thiết bị, cơng nghệ cao. Phát triển tín dụng trung, dài hạn khơng chỉ giúp doanh nghiệp mở rộng qui mô sản xuất mà còn tạo ra sự ổn định bền vững, lâu dài cho kinh tế địa bàn Chi nhánh đang hoạt động.
•Khơng ngừng, nâng cao hiệu quả cải tiến quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng chặt chẽ, khoa học, được cải tiến và chuyển đổi thường xuyên nhằm tăng cường cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tồn diện, cùng với hệ thống thơng tin, liên lạc nội bộ hoạt động hiệu quả tạo sự thông suốt, trôi chảy cho quá trình cho vay từ khâu đánh giá khách hàng đến giải ngân và thu hồi nợ.
•Chất lượng hoạt động cho vay khá cao phản ánh qua dư nợ quá hạn bằng không
Kết quả nổi bật nhất đối với Chi nhánh vẫn là khơng có dư nợ quá hạn trong 3 năm liên tiếp 2010-2012. Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất đánh giá chất lượng cho vay của chi nhánh, tỷ nợ quá hạn đối với khách hàng doanh nghiệp bằng không, chứng tỏ rằng hoạt động cho vay của Chi nhánh đạt được hiệu quả cao. Điều này khơng những có ý nghĩa đối với Chi nhánh mà còn với các khách hàng doanh nghiệp. Đó là sự nỗ lực chi nhánh trong việc thẩm định chất lượng đối tượng cho vay, quan tâm đến công tác quản lý và thu hồi nợ. Ngồi ra, Chi nhánh ln theo dõi, xem xét tình hình kinh doanh của doanh nghiệp nhằm có những biện pháp kịp thời khắc phục khó khăn trong hoạt động kinh doanh qua các dịch vụ hỗ trợ khách hàng doanh nghiệp như tư vấn quản trị tài chính, hợp tác cùng phát triển, nhằm tạo mọi điều kiện thuận lợi trong việc giải ngân và chi trả nợ của khách hàng.
3.5. NHỮNG TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN3.3.1. Những vấn đề và hạn chế còn tồn tại 3.3.1. Những vấn đề và hạn chế còn tồn tại
Chi nhánh 3 VietinBank ln nỗ lực trong hồn thành chỉ tiêu hội sở giao phó, qua đó dần hồn thiện nhằm phát triển theo từng giai đoạn kinh tế, đi đúng theo định hướng phát triển của ngân hàng Cơng Thương. Bên cạnh những thành tựu đạt được thì vẫn cịn một số hạn chế tồn tại và vấn đề cần giải quyết như sau:
-Hệ số sử dụng vốn vẫn còn ở mức thấp
Hoạt động cho vay tăng trưởng và đạt hiệu quả khá cao. Tuy nhiên, thông qua hệ số sử dụng vốn, hoạt động cho vay tại chi nhánh vẫn chưa tận dụng hiệu quả nguồn vốn huy động được. Từ đó, dẫn đến dư thừa, lãng phí vốn huy động và tạo nên áp lực chi trả chi phí lãi tiền gửi trong tương lai. Vì vậy, sự phát triển của hoạt động cho vay trong hiện tại cần được thúc đẩy, phát triển hơn nữa để cân xứng với nguồn vốn mà Chi nhánh huy động được.
-Sự chênh lệch trong cơ cấu dư nợ cho vay giữa doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp vừa & nhỏ
Sự bất cân đối trong cơ cấu dư nợ sẽ mang đến rủi ro cho hoạt động cấp tín dụng của Chi nhánh. Trong nền kinh tế còn nhiều bất ổn, doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể linh hoạt, chủ động thay đổi phương án kinh doanh, sản phẩm, thích ứng kịp thời với những biến đổi của thị trường. Mặt khác, DNVVN là 1 trong 4 lĩnh vực được ưu tiên phát triển hiện nay, vì vậy, hỗ trợ DNVVN cũng là đi đúng theo định hướng phát triển của quốc gia Trong khi đó, những doanh nghiệp lớn sẽ khó khăn xoay trở với diễn biến bất lợi do khả năng thích ứng kém và nhạy cảm đối với biến đổi lớn như tình hình kinh tế hiện nay, dẫn đến kết quả hoạt động kinh doanh kém đi. Qua đó ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay của chi nhánh, công tác thu hồi nợ gốc và lãi vay sẽ khó khăn và rủi ro tín dụng có thể sẽ gia tăng.
-Cơ chế xác định lãi suất cho vay chưa thực sự linh hoạt
Đa dạng hoá các sản phẩm cho vay là lợi thế lớn của Chi nhánh, tuy nhiên lãi suất cho vay áp dụng chung cho tất cả các đối tượng vay mà có sự ưu đãi đối với khách hàng thân thuộc, có lịch sử giao dịch tốt. Ngồi ra, lãi suất được áp dụng trước khi thẩm định tình hình tài chính hay xem xét tính khả thi của dự án/ phương án sản xuất mà chưa có những ưu đãi cho dự án có khả năng sinh lời cao sau khi thẩm định -Hoạt động marketing cho các sản phẩm cho vay chưa được phát triển