2.2.2.1. Quy trình thanh toán L/C xuất khẩu
Ngay từ khi bước vào hoạt động, TTGDHS đã hội tụ đủ điều kiện để khẳng định về tư cách và khả năng thực hiện các dịch vụ thanh toán cho khách hàng bằng nhiều phương thức, trong đó có phương thức tín dụng chứng từ. Khi thực hiện thanh toán L/C xuất khẩu, Trung tâm giao dịch đóng vai trò là ngân hàng thông báo, thay mặt người xuất khẩu trong nước đòi tiền người nhập khẩu nước ngoài thông qua ngân hàng phát hành L/C cho người nhập khẩu. Quy trình thanh toán L/C nhập
khẩu của Trung tâm được thực hiện dựa trên UCP 600 và phù hợp với luật pháp của Việt Nam.
(1) Thông báo về việc phát hành hoặc sửa đổi L/C
Khi nhận được thông báo về việc phát hành hoặc sửa đổi L/C từ một ngân hàng nước ngoài hay một ngân hàng khác trong nước, chuyên viên thanh toán sẽ kiểm tra tính xác thực cũng như nội dung các điều khoản và điều kiện của L/C để có thể tư vấn cho khách hàng là nhà xuất khẩu trong nước về những rủi ro tiểm ẩn nếu trong L/C có những điều kiện và điều khoản khó thực hiện. Sau đó, chuyên viên thanh toán lập thông báo kèm theo ý kiến tư vấn gửi cho người xuất khẩu. Đồng thời thu phí thông báo khi giao L/C hoặc sửa đồi L/C cho người xuất khẩu.
(2) Tiếp nhận và kiểm tra bộ chứng từ thanh toán
Sau khi người xuất khẩu trong nước nhận được L/C hoặc sửa đổi L/C và kiểm tra thấy phù hợp với những gì đã thoả thuận với người nhập khẩu thì sẽ tiến hành giao hàng và lập bộ chứng từ thanh toán theo quy định của L/C để xuất trình cho ngân hàng phát hành thông qua TTGDHS. Khi nhận được bộ chứng từ của người xuất khẩu, chuyên viên thanh toán yêu cầu họ xuất trình:
- Bản gốc L/C và các sửa đổi L/C (nếu có) đã được xác thực
- Bản gốc thông báo L/C và thông báo sửa đổi L/C (nếu có) của ngân hàng nhằm xác định tính chân thực của L/C và đảm bảo rằng L/C này chắc chắn chưa thanh toán.
Chuyên viên thanh toán tiến hành kiểm tra số lượng, loại chứng từ và nội dung chứng từ có đúng với quy định của L/C không và đồng thời đối chiếu với bản kê chứng từ của khách hàng. Sau khi kiểm tra, tuỳ từng trường hợp mà sẽ xử lý như sau:
Trường hợp chứng từ có sai sót:
- Với những sai sót có thể sửa chữa được, chuyên viên thanh toán đề nghị người xuất khẩu khắc phục trong thời hạn hiệu lực của L/C
- Với những sai sót không thể sửa chữa hay thay thế, chuyên viên thanh toán đề nghị người xuất khẩu (trong trường hợp có thể) yêu cầu người nhập khẩu sửa đổi
L/C; hoặc thông báo cho ngân hàng phát hành, nêu rõ những sai sót và xin được chấp nhận thanh toán. Nếu không được ngân hàng phát hành chấp nhận thì chuyên viên thanh toán đề nghị người xuất khẩu chuyển sang phương thức nhờ thu hoặc buộc phải trả lại bộ chứng từ cho người xuất khẩu.
Trường hợp bộ chứng từ hợp lệ, không có sai sót, Trung tâm giao dịch sẽ gửi bộ chứng từ tới ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng được chỉ định trong L/C; đồng thời, chuyên viên thanh toán lập điện đòi tiền ngân hàng phát hành.
(3) Thanh toán L/C
Khi nhận được lệnh thanh toán bằng điện hoặc thư từ ngân hàng phát hành, chuyên viên thanh toán thực hiện thanh toán tiền hàng cho người xuất khẩu và thu phí theo quy định.
Trong trường hợp L/C trả chậm, nếu khách hàng có nhu cầu chiết khấu bộ chứng từ, Trung tâm giao dịch sẽ căn cứ vào cách đòi tiền, loại tiền, thời gian dự kiến thanh toán để tính toán tỷ lệ chiết khấu phù hợp.
2.2.2.2. Thực trạng hoạt động thanh toán L/C xuất khẩu tại Trungtâmgiao dịch Hội sở NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam tâmgiao dịch Hội sở NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam
Do tình trạng nhập siêu ở Việt Nam, giá trị thanh toán hàng xuất khẩu luôn nhỏ hơn hàng nhập khẩu ở hầu hết các ngân hàng thương mại Việt Nam. Tuy vậy, giá trị tuyệt đối của hàng xuất khẩu vẫn liên tục tăng qua các năm, cụ thể, giá trị hàng hoá xuất khẩu năm 2007 tăng 21,5% so với năm 2006; năm 2006 tăng 22% so với năm 2005. Do vậy, dịch vụ thanh toán hàng xuất khẩu của các ngân hàng luôn giữ một vai trò rất quan trọng không chỉ đối với các doanh nghiệp xuất khẩu mà còn đối với nền kinh tế trong việc phát triển sản xuất trong nước và thu hút ngoại tệ.
Bảng 2.5. Tình hình thanh toán L/C xuất khẩu Đơn vị: nghìn USD Chỉ tiêu Quý Số bộ Trị giá Quý I Quý II 6 291 Quý III 19 1.176,1 Quý IV 18 1.076,5
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh các quý)
Số bộ chứng từ gửi đi thanh toán qua Trung tâm giao dịch còn khá khiêm tốn, với trị giá thanh toán nhỏ. Một mặt là do Trung tâm chưa thiết lập được hệ thống khách hàng rộng rãi. Mặt khác, quan hệ đại lý của Trung tâm còn chưa rộng khắp, hạn chế việc mở rộng quy mô thanh toán hàng xuất khẩu của Trung tâm.
2.3. Đánh giá hoạt động thanh toán quốc tế bằng L/C tại Trung tâm giaodịch Hội sở NHTMCP Kỹ Thương dịch Hội sở NHTMCP Kỹ Thương
2.3.1. Kết quả đạt được
Trong thời gian đầu, do chưa có bộ phận thực hiện chức năng chuyên biệt về thanh toán quốc tế nên hoạt đông thanh toán còn nhỏ lẻ, doanh số thanh toán thấp. Song chỉ sau chưa đầy một năm, hoạt động thanh toán quốc tế của Trung tâm giao dịch đã thực sự khởi sắc, đặt nền tảng vững chắc cho sự tăng trưởng dịch vụ thanh toán quốc tế và các dịch vụ phi tín dụng khác.
Trong năm vừa qua, hoạt động thanh toán quốc tế đã có đóng góp đáng kể vào thu nhập của TTGDHS. Tổng giá trị thanh toán quốc tế đạt 61,73 triệu USD, đem lại cho Trung tâm doanh thu 111.732,3 USD, chiếm 51,3% doanh thu dịch vụ thuần của Trung tâm giao dịch. Ngoài doanh số thu phí từ việc cung cấp dịch vụ thanh toán quốc tế, Trung tâm giao dịch còn nhận được các khoản phí thu từ người thụ hưởng nước ngoài hoặc thu từ chênh lệch mua bán ngoại tệ.
Bên cạnh sự gia tăng về quy mô, chất lượng dịch vụ thanh toán cũng dần được cải thiện so với thời gian đầu hoạt động. Tỷ lệ điện chuẩn của Trung tâm giao dịch đạt 99,1%; công tác kiểm tra bộ chứng từ được thực hiện nhanh chóng và chuyên nghiệp hơn; các chuyên viên thanh toán có sự linh hoạt trong việc tư vấn cho khách hàng về việc mở loại L/C phù hợp, về các điều kiện và điều khoản của L/C; sự phân công công tác kiểm tra, kiểm soát trong quá trình thực hiện thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ khá rõ ràng.
Với xu hướng hội nhập như hiện nay, hoạt động xuất nhập khẩu ngày càng được mở rộng. Theo số liệu của Tổng cục thống kê, năm 2007, trị giá hàng hoá xuất khẩu đạt gần 48,4 tỷ USD, tăng 21,5% so với năm 2006, giá trị hàng hoá nhập khẩu đạt 60,8 tỷ USD, tăng 35,5% so với năm 2006. Do đó, số lượng khách hàng có nhu cầu thanh toán bằng L/C tại TTGDHS tăng lên, góp phần mở rộng hệ thống khách hàng của Trung tâm giao dịch nói riêng và NHTMCP Kỹ Thương nói chung.
Dịch vụ thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ một mặt làm tăng thu nhập cho ngân hàng, mặt khác góp phần mở rộng các dịch vụ khác của ngân hàng, đặc biệt là hoạt động cấp tín dụng. Đối với những khách hàng có uy tín và quan hệ lâu dài với ngân hàng, Trung tâm giao dịch thường áp dụng biện pháp cho vay để ký quỹ mở L/C, giúp giảm đọng vốn cho khách hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng. Biện pháp này không những tăng thu nhập từ lãi cho ngân hàng mà còn góp phần củng cố mối liên hệ mật thiết với khách hàng.
Những kết quả đạt được nói trên là nhờ Trung tâm giao dịch đã có những bước đi đúng hướng; tuyển dụng và đào tạo được đội ngũ cán bộ nhân viên có trình độ và năng lực chuyên môn tốt, có trách nhiệm trong công việc. Tuy nhiên, trong quá trình hoạt động thanh toán cũng không tránh khỏi một số hạn chế nhất định cần khắc phục để phát triển hoạt động thanh toán quốc tế nói chung và thanh toán bằng L/C nói riêng tại đơn vị.
Trong quá trình hoạt động, do còn nhiều khó khăn, vướng mắc không chỉ xuất phát từ bản thân Trung tâm giao dịch mà còn do tác động của nhiều yếu tố bên ngoài nên công tác thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ của trung tâm vẫn còn một số hạn chế.
Tại trung tâm giao dịch, việc thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ chủ yếu mới chỉ sử dụng các loại L/C không thể huỷ ngang và L/C không thể huỷ ngang có xác nhận. Trong nhiều trường hợp, hai loại L/C này chưa đem lại lợi ích tối ưu cho khách hàng, do đó có thể làm giảm khả năng thu hút khách hàng của Trung tâm, và kéo theo đó là sẽ làm mất cơ hội gia tăng thu nhập cho Trung tâm giao dịch.
Hiện tại, TTGDHS quy định mức ký quỹ tối thiểu là 20% - 30% giá trị L/C, điều này sẽ tạo ra sự cứng nhắc trong hoạt động thanh toán bằng L/C, trong một số trường hợp gây khó khăn cho khách hàng. Mặt khác, Trung tâm lại chưa xây dựng được một hệ thống định mức ký quỹ chi tiết, trong khi chuyên viên khách hàng thực hiện công tác thẩm định phần lớn là mới được tuyển dụng, chưa có nhiều kinh nghiệm nên trong nhiều trường hợp còn lúng túng khi xác định định mức ký quỹ; và điều này cũng làm tăng rủi ro cho Trung tâm giao dịch. Bên cạnh đó, trong quá trình kiểm tra bộ chứng từ thanh toán hay đối chiếu các điều khoản của L/C với hợp đồng thương mại, các chuyên viên thanh toán có thể bỏ sót một số chi tiết nhỏ như do chưa tạo được thói quen cần mẫn, tỷ mỷ, tập trung cao độ khi kiểm tra. Người nhập khẩu có thể lợi dụng sự thiếu sót này để từ chối thanh toán, trong khi Trung tâm giao dịch đã thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán cho người xuất khẩu, gây ra tổn thất cho Trung tâm.
TTGDHS mới hoạt động trong thời gian ngắn, do đó khách hàng thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ qua Trung tâm chưa nhiều với quy mô không lớn. Các doanh nghiệp khi lựa chọn ngân hàng làm trung gian thanh toán thường đến với những chi nhánh hay sở giao dịch đã từng có quan hệ giao dịch với mình trước đó. Điều này không những làm doanh thu từ thanh toán quốc tế của Trung tâm giao dịch còn thấp so với mặt bằng của các đơn vị trong ngành mà còn đặt ra
thách thức lớn cho Trung tâm trong công tác thu hút khách hàng và quảng bá hình ảnh của Trung tâm cũng như mở rộng các dịch vụ khác.
Mặc dù Techcombank nói chung và Trung tâm giao dịch nói riêng đã chú trọng tới việc đầu tư vào thiết bị và công nghệ tiên tiến, song vẫn chưa tiến kịp với công nghệ ngân hàng hiện đại trên thế giới. Mặt khác, một số công nghệ mới đưa vào khai thác vẫn chưa được phát huy hết hiệu quả, gây ra sự lãng phí rất lớn, đặc biệt là trong bối cảnh hao mòn vô hình đang diễn ra với tốc độ nhanh chóng như hiện nay.
Ngoài ra, các nhân viên hiện đang làm việc tại TTGDHS phần lớn mới được tuyển dụng, còn thiếu kinh nghiệm nên các thao tác nghiệp vụ mình đảm nhiệm chưa thực sự chuyên nghiệp, thành thục, do đó thời gian thanh toán trong nhiều thương vụ chưa đáp ứng được mong muốn của khách hàng.
2.3.3. Nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trong hoạt động thanh toánquốc tế bằng L/C tại Trung tâm giao dịch Hội sở NHTMCP Kỹ Thương quốc tế bằng L/C tại Trung tâm giao dịch Hội sở NHTMCP Kỹ Thương
Có nhiều nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trên, dưới đây là một số nguyên nhân chủ yếu.
Nguyên nhân chủ quan
- Tính đến 31/12/2007, TTGDHS mới hoạt động được hơn 10 tháng với đội ngũ nhân viên còn rất trẻ, do đó chưa có nhiều kinh nghiệm về chuyên môn nghiệp vụ, cũng như chưa am hiểu về lĩnh vực sản xuất kinh doanh của các khách hàng.
- Trung tâm giao dịch chưa có sự quan tâm đúng mức tới công tác kiểm tra, kiểm soát và thẩm định trong quá trình thực hiện thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ, do đó chưa xây dựng được những quy định chung chi tiết cho quy trình thanh toán (chẳng hạn chưa xây dựng được hệ thống định mức ký quỹ cụ thể, việc thẩm định khách hàng chỉ dừng lại ở những thông tin mà chuyên viên khách hàng có thể thu thập được…)
- Chưa chú trọng tới việc tư vấn, sử dụng đa dạng các loại L/C để đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng.
- Chưa đầu tư nhiều vào hoạt động marketing để tiếp thị và quảng bá về các dịch vụ của Trung tâm nói chung và dịch vụ thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ nói riêng để thu hút khách hàng, mới chỉ tập trung vào những khách hàng lớn thuộc đối tượng ưu tiên của Trung tâm.
- Quan hệ đại lý của Techcombank chưa rộng khắp, hiện nay mới chỉ quan hệ với 148 ngân hàng trên thế giới. Điều này phần nào hạn chế khả năng mở rộng hoạt động thanh toán của ngân hàng.
Nguyên nhân khách quan
- Trình độ hiểu biết của nhiều doanh nghiệp có hoạt động xuất nhập khẩu ở nước ta về phương thức thanh toán tín dụng chứng từ còn hạn chế. Thêm vào đó, đạo đức không tốt của khách hàng hay đối tác của khách hàng làm gia tăng rủi ro cho môi trường hoạt động của Trung tâm giao dịch.
- Việt Nam chưa có riêng một hệ thống văn bản pháp quy thống nhất, chặt chẽ, chi tiết để điều chỉnh hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ; các quy định còn nằm rải rác ở các văn bản luật hoặc dưới luật khác nhau, gây khó khăn cho việc áp dụng để giảm thiểu tranh chấp hoặc giải quyết các tranh chấp khi nó xảy ra.
- NHNN chưa có biện pháp hiệu quả để ổn định tỉ giá theo hướng có lợi cho hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, do đó gây thiệt hại cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu khi tỉ giá biến động và có thể tác động xấu đến quá trình thanh toán. Bên cạnh đó, thị trường liên ngân hàng chưa phát triển, ngoại tệ luôn có nguy cơ khan hiếm, gây khó khăn cho Trung tâm giao dịch trong việc mua bán ngoại tệ để đáp ứng cho nhu cầu thanh toán.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI TRUNG TÂM GIAO DỊCH HỘI SỞ NHTMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM
3.1. Chiến lược phát triển của Trung tâm giao dịch Hội sở NHTMCP KỹThương Thương
3.1.1. Định hướng phát triển chung của TTGDHS
Ngay từ khi mới thành lập, Trung tâm luôn chủ trương phải xác định thị trường mục tiêu một cách rõ ràng, hợp lý để hướng tới phục vụ; phải có kế hoạch tiếp cận thị trường mục tiêu và thực hiện kế hoạch này một cách đầy đủ.
Về mảng huy động vốn, toàn bộ hoạt động này đang tập trung tại Phòng Dịch vụ khách hàng. Với kết quả đạt được năm 2007, Phòng Dịch vụ khách hàng đã hoàn thành khá tốt nhiệm vụ của mình. Trong năm 2008, đối tượng khách hàng tổ chức kinh tế dự kiến sẽ là các Tập đoàn lớn, các Tổng công ty lớn, các công ty có hoạt động giao dịch tại đơn vị. Do đó, Trung tâm dự kiến sẽ xây dựng các chương trình chăm sóc khách hàng lớn, đồng thời tìm kiếm các khách hàng tiềm năng để