Lập bảng Kế toán trưởng Giám Đốc Lê Thị Phương Nguyễn Hồng Minh Mai văn Nam
TP.HCM
BẢNG TRÍCH TIỀN LƯƠNG
Tháng 3 năm 2014 ĐVT: VNĐ
STT Ghi nợ
TK TK:334 Phải trả người lao động TK: 338 Phải trả, Phải nộp khác Ghi có TK Lương Các khoản phụ cấp Cộng có TK334 BHXH(18%) BHYT(3%) BHTN (1%) KPCĐ(2%) Cộng có TK338 1 622 85,836,000 96,220,000 182,056,000 15,450,480 2,575,080 858,360 1,716,720 20,600,640 2 641 10,373,000 27,300,000 37,673,000 1,867,140 311,190 103,730 207,460 2,489,520 3 642 31,326,000 64,500,000 95,826,000 5,638,680 939,780 313,260 626,520 7,518,240 127,535,000 188,020,000 315,555,000 22,956,300 3,826,050 1,275,350 2,550,700 30,608,400 TP.HCM, Ngày 31 tháng 3 năm 2014
BẢNG TỔNG HỢP TIỀN LƯƠNG
Tháng 3 năm 2014 ĐVT: VNĐ
STT Diễn giải Lương cơ bản Khấu trừ
BHXH(8%) BHYT(1,5%) BHTN(1%) Cộng 1 BPSX 85,836,000 6,866,880 1,287,540 858,360 9,012,780 2 BPBH 10,373,000 829,840 155,595 103,730 1,089,165 3 BPQLDN 31,326,000 2,506,080 469,890 313,260 3,289,230 TỔNG 127,535,000 10,202,800 1,913,025 1,275,350 13,391,175 TP.HCM, Ngày 31 tháng 3 năm 2014
Lập phiếu chi
Đơn vị: Cơng ty TNHH SXTM Nam Bình Mẫu số 02-TT Địa chỉ: 11/6 Văn cao, P.Phú thạch, Q.Tân Phú (Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTC
TP. HCM Ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC) Số: 033
Nợ: 3341 Có:1111
Phiếu chi
Ngày 31 tháng 3 năm 2014 Họ tên người nhận tiền: Lê Thị Phương
Địa chỉ: Phịng kế tốn cơng ty TNHH SX TM Nam Bình Số tiền: 302.163.825 đ
(Bằng chữ: Ba trăm lẻ hai triệu một trăm sáu mươi ba ngàn tám trăm hai mươi lăm đồng.)
Kèm theo:………… Chứng từ gốc
Ngày 31 tháng 3 năm 2014
Người nhận tiền Người lập phiếu Thủ Quỹ Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị
Ký, họ tên Ký, họ tên Ký, họ tên Ký, họ tên Ký, họ tên đóng dấu
Lê Thị Phương Lê Thị loan Lê Thị Loan Nguyễn Hồng Minh Mai Văn Nam
Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ)
Tỷ giá ngoại tệ (vàng bạc, đá quý)…………………………………………….
Số tiền quy đổi: 302.163.825( Bằng chữ: Ba trăm lẻ hai triệu một trăm sáu mươi ba ngàn tám trăm hai
CƠNG TY TNHH SXTM NAM BÌNH Mẫu số: S03a- DN
Địa chỉ: 11/6 Văn cao, P.Phú thạch, Q.Tân Phú ( ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ- BTC TP. HCM ngày 20 /03/2006 của Bộ Trưởng BTC)
SỔ NHẬT KÝ CHUNG Tháng 3 năm 2014 Đơn vị tính:VNĐ Ngày ghi sổ Chứng từ Diễn giải Đã ghi sổ cái STT dịng SH TK Đối ứng Số phát sinh SH Ngày Nợ Có 1 2 3 4 5 6 7 8 9
31/3 KTL 31/3/14 Tiền lương phải trả chobộ phận trực tiếp sản xuất x 1 622 182.056.000 31/3 KTL 31/3/14 Tiền lương phải trả cho bộ phận bán hàng x 2 641 37.673.000 31/3 KTL 31/3/14 Tiền lương phải trả cho bộ
phận quản lý doanh nghiệp x 3
642 95.826.000
31/3 KTL 31/3/14 Phải trả cho người lao động x 4 334 315.555.000 31/3 TR1 31/3/14 Trích BHXH,YT,TN,CĐ chobộ phận trực tiếp sản xuất x 5 622 20.600.000
31/3 TR2 31/3/14 Trích BHXH,YT,TN,CĐ cho
bộ phận bán hàng x 6 641 2.489.520 31/3 TR3 31/3/14 Trích BHXH,YT,TN,CĐ cho
bộ phận quản lý DN x 7 642 7.518.240 31/3 TR4 31/3/14 BHXH,YT,TN Trừ vào lương người lao động x 8 334 13.391.175
31/3 TR5 31/3/14 BHXH, YT,TN phải nộp x 9 338 43.999.575 31/3 PC33 31/3/14 Chi tiền mặt trả lương công
nhân viên x 10 334 302.163.825
31/3 PC33 31/3/14 Chi tiền mặt trả lương công nhân viên x 11 111 302.163.825 31/3 PC34 31/3/14 Chi tiền mặt nộp bảo hiểm cho cơ quan bảo hiểm x 12 338 43.999.575
31/3 PC34 31/3/14 Chi tiền mặt nộp bảo hiểm
cho cơ quan bảo hiểm x 13 111 43.999.575
Cộng chuyển trang 703.167.275 703.167.275
Ngày 31 tháng 3 năm 2014
Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
CƠNG TY TNHH SXTM NAM BÌNH Mẫu số: S03b- DN Địa chỉ: 11/6 Văn cao, P.Phú thạch, Q.Tân Phú ( ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ- BTC TP. HCM ngày 20 /03/2006 của Bộ Trưởng BTC )
SỔ CÁI
(Dùng cho hình thức nhật ký chung) Tháng 3 Năm 2014
Tên tài khoản: Phải trả người lao động
Số hiệu: 334 Đơn vị tính: VNĐ Ngà y thán g ghi sổ Chứng từ Diễn giải NHẬT KÝ CHUNG TK ĐỨ Số phát sinh SH Ngày tháng Trang số STT dòng Nợ Có A B C D E G H 1 2 Số dư đầu kỳ 0 31/3 TRL 31/3/14
Tiền lương phải trả CNV Tiền lương nhân công trực tiếp Tiền lương nhân viên bán hàng Tiền lương quản lý doanh nghiệp
56 1 2 3