Năm 2013, lợi nhuận của Ngân hàng đạt 78.780 triệu đồng, sau đó tăng lên đến 129.670 triệu đồng năm 2014 tăng mạnh 64,6% so với năm 2013 và tăng dần đều đến năm 2016,lợi nhuận của Ngân hàng đạt đến 189.082 triệu đồng tăng 13.3% so với năm 2015. Nguyên nhân là do ngân hàngđãđưa ra những sản phẩm, dịch vụ mới lạ, tiện ích, chương trình chăm sóc khách hàng, quy tắc ứng xử … thu hút khách hàng kết hợp với việc tăng cường hoạt động cho vay, giám sát, đôn đốc thu nợ và quản lý tốt chi phí nên làm tăng lợi nhuận. Mặc dù năm 2015 -2016, doanh thu và chi phí giảm nhưng lợi nhuận vẫn tăng đều qua các năm là do ngân hàng ln duy trìổn định được chênh lệch lãi suất đầu ra –đầu vào bình quân 0,15 – 0,4%/tháng. Đây là một dấu hiệu đáng mừng, khả quan hơn một số ngân hàng khác trên địa bàn tỉnh.
Bảng 2.3: Kết Quả hoạt động kinh doanh của agribank CN tỉnh Quảng Bình 2013 – 2016 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Chênh lệch 2014/2013 Chênh lệch 2015/2014 Chênh lệch 2016/2015 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tổng thu nhập 498.083 774.908 747.044 723.882 276,825 55,58 (27,864) (3,60) (23.162) (3,10)
Thu nhập từ lãi 468.570 741.870 715.590 689.510 273,300 58,33 (26,280) (3,54) (26.080) (3,64) Thu nhập ngoài lãi 29.513 33.038 31.454 34.372 3,525 11,94 (1,584) (4,79) 2.918 9,28
Tổng chi phí 419.303 645.238 580.167 534.800 225,935 53,89 (65,071) (10,09) (45.367) (7,82)
Chi phí trả lãi 176.838 311.241 345.987 311.936 134,403 76,00 34,746 11,16 (34.051) (9,84) Chi phí ngồi lãi 242.465 333.997 234.180 222.864 91,532 37,75 (99,817) (29,89) (11.316) (4,83)
Lợi nhuận 78.780 129.670 166.877 189.082 50,890 64,58 37,207 28,70 22.205 13,30
(Nguồn: Phòng Kế hoạch – Tổng hợp Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình)
2.3. Phân tích rủi ro tín dụng Khách hàng Cá nhân, hộ kinh doanh tạiAgribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình
2.3.1. Tình hình cho vay tạ tại Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình giaiđoạn2013-2016 2013-2016
Như đã nói, qua biểu đồ 2.1 có thể rút ra nhận xét rằng doanh thu của Ngân hàng chủ yếu xuất phát từ hoạt động cho vay. Từ đó, đặt ra một vấn đề là để quản trị tốt rủi ro tín dụng tại Ngân hàng, cần phải quản trị được rủi ro trong hoạt động cho vay.
Thực tế cũng cho thấy đối với một ngân hàng thương mại như Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình, cho vay là hoạt động tín dụng mang về doanh thu chính. Thu dịch vụ, thu khác và các hoạt động tín dụng khác như cho th tài chính, chiết khấu, tái chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá, bao thanh tốn, các khoản cấp tín dụng dưới hình thức phát hành thẻ tín dụng, các khoản cấp tín dụng dưới hình thức phát hành thẻ tín dụng, các khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng, ủy thác cấp tín dụng…. vẫn được chi nhánh cung cấp nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng song các hoạt động này chỉ chiếm số lượng nhỏ trong tổng doanh thu.
Bảng 2.4. Dư nợ cho vay của Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình giaiđoạn 2013 – 2016
Đơn vị tính:Triệu đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Tổng dư nợ cho vay 3.414.789 3.839.698 4.148.188 4.787.365
Tốc độ tăng trưởng (%) 24,68 12,44 8,03 15,41
Theo thời gian 3.414.789 3.839.698 4.148.188 4.787.365
Ngắn hạn 1.774.035 2.167.503 2.322.684 2.751.047
Trung, dài hạn 1.640.754 1.672.195 1.825.504 2.036.318
Theo đối tượng 3.414.789 3.839.698 4.148.188 4.787.365
KH doanh nghiệp 1.486.967 1.863.949 1.940.307 2.000.852
KH cá nhân & HSX 1.927.822 1.975.749 2.207.881 2.786.513
Theo ngành kinh tế3.414 .789 3.839.698 4.148.188 4.787.365
Nông,lâm, ngư nghiệp 662.671 844.614 1.150.088 1.335.784
Công nghiệp, xây dựng 1.004.289 1.185.135 1.286.154 1.358.552
Dịch vụ, thương,mại 982.256 1.244.115 1.234.921 1.392.517
Hoạt động khác 765.573 565.834 477.025 700.512
(Nguồn: Phòng Kế hoạch – Tổng hợp Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình) Dư nợ cho vay là chỉ tiêu được tính theo từng thời điểm, là tổng số tiền ngân hàng cho vay còn phải thu hồi tại một thời điễm. Trong các năm từ 2013 đến 2016,
Triệu đồng
Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bìnhđã cố gắng nâng cao chất lượng sản phẩm cho vay, cải tiên quy trình cho vay cùng sự nổ lực, phấn đấu tới thừ tập thể cán bộ nhân viên nâng cao chất lượng phục vụ, nhờ vậy, dự nợ cho vay của Ngân hàng liên tục tăng trưởng theo hướng bền vững và an toàn. Cũng như các chi nhánh khác trong hệ thống Agribank, Chi nhánh Quảng Bìnhđã thực hiện phân loại khách hàng nhằm cho vay một cách hiệu quả, tránh cho vay dàn trải đồng thời hạn chế tới mức thấp nhất có thể các rủi ro tín dụng phát sinh trong q trình cho vay.
Dựnợcho vay theo thời hạn
Việc phân tích dư nợtheo thời hạn sẽgiúp ngân hàng nắm được nhu cầu vốn theo thời hạn của khách hàng đểphân phối nguồn vốn và huy động vốn hợp lí.
Biểu đồ 2.4. Dư nợ cho vay theo thời gian của Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình từ năm 2013-2016
Từ biểu đồ 2.4, có thể thấy được rằng trong cơ cấu dư nợ ch vay theo thời gian của Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình, phần nợ ngắn hạn ln chiếm tỷ lệ lớn hơn phần nợ trung và dài hạn và tăng dần và khà đều qua các năm, điều đó có thể dễ dàng giải thích được là vì cho vay ngắn hạn đảm bảo ít rủi ro hơn so với cho vay trung và dài hạn do đó Ngân hàng duy trì và cố gắng phát triển phần cho vay ngắn hạn nhằm đảm bảo sựu ổn định và hạn chế rủi ro tín dụng.Tuy nhiên Ngân hàng vẫn có xu
hướng đẩy mạnh việc cho vay trung và dài hạn cho những khách hàng có tiềm năng và đảm bảo có nhu cầu.
Dư nợcho vay theo đối tượng
Biểu đồ 2.5. Dư nợ cho vay theo đối tượng của Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình giaiđoạn 2013-2016
Từ biểuđồ 2.5, ta rút ra được nhận xét là trong cơ cấu dư nợ cho vay theo đối tương của chi nhánh Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bình, nhóm khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh có dư nợ lớn hơn so với khách hàng là doanh nghiệp. Điều này được giải thích bời chức năng và nhiệm vụ của Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Bìnhưu tiên việc cho vay lĩnh vực phát triển nông nghiệp, nông thôn mà các đối tượng ở lĩnh vực này chủ yếu là các cá nhân tập thể, hộ gia đình sản xuất nơng nghiệp vì vậy phần lớn khách hàng của Ngân hàng là cá nhân, hộ kinh doanh mảng khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh chiếm phần lớn trong dự nợ của Ngân hàng. Nhân định được chức nắng chính là như vậy, nên Ngân hàng khơng ngừng mở rộng và tăng số lượng phục vụ khách hàng là cá nhân, hộ kinh doanh thơng ta có thể thấy điều đó ở việc từ cuối năm 2013 dư nợ ở phần này là 1.927.822 sau 3 năm vào cuối năm 2016đã là
trưởng tới 73,23%. Kết quả này là do Ngân hàng đã thu hútđược thê nhiều khách hàng thông qua việc áp dụng lãi suất linh hoạt, có nhiều chương trình khuyến mãi lớn, quy trình thủ tục rút ngắn….. Tuy nhiên, bên cạnh đó, khách hàng là doanh nghiệp cũng chiếm một phần không nhỏ trong tổng dư nợ bởi nhu cầu vốn lớn để đáp ứng cho hoạt động sản xuất kinh doanh trên qui mơ và số lượng lớn vì vậy Ngân hàng xem đối tượng khách hàng doanh nghiệp vẫn là một đối tượng cho vay rất quan trọng đối với Ngân hàng và tiếp tục thu hút các khách hàng là doanh nghiệp.
Dư nợcho vay theo ngành kinh tế
Biểu đồ 2.6. Dư nợ cho vay ngành kinh tế của Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình giaiđoạn 2013-2016
Trong cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành kinh tế ở Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình, nhóm dịch vụ, thương mại ln chiếm tỷ trọng cao nhất, tiếp đến là nhóm cơng nghiệp, xây dựng, nhóm nơng, lâm, ngư nghiệp và các hoạt động cho vay khác chiếm tỉ lệ nhỏ. Lý do là bởi các ngành dịch vụ và cơng nghiệp, xây dựng có nhu cầu vốn lơn hơn hản so với đầu tư nông, lâm, ngư nghiệp và các hoạt đơng khác.
2.3.2 Phân tích các chỉ tiêu về rủi ro tin dụng tại chi Agribank Chi nhánh tỉnhQuảng Bình, giaiđoạn 2013-2016 Quảng Bình, giaiđoạn 2013-2016
2.3.2.1. Tỷ lệ tăng trường dư nợ tín dụng
Từ năm 2013 đến năm 2016, dư nợ tín dụng của ngân hàng liên tục tăng. Để có được thành quả đó, tồn thể cán bộ cơng nhân viên chức của Ngân hàng đã phải nỗ
lực rất nhiều bên cạnh việc ngày càng hồn thiện quy trình tín dụng cũng như cải tiến công nghệ theo hướng đơn giản hóa thủ tục và quy trình nhằm tiết kiệm thời gian, giải quyết nhanh chóng nhu cầu vay vốn của khách hàng cùng với đường lối lãnh đạo đúng đắn của ban giám đốc. Năm 2015 là một năm không dễ dàng đối với ngành kinh tế, các khách hàng mà đặc biệt là các doanh nghiệp rất khát vốn. Trong bối cảnh đó, Ngân hàng đã hợp tác với khách hàng nhằm tháo gỡ những khó khăn trong việc tiếp cận vốn bằng những chương trìnhưu đãi tín dụng lớn. Dù vậy, để đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn và đầy đủ, Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình cũng đã tiến hành thẩm định kỷ càng khách hàng trước khi tiến hành cho vay vốn. Trong q trình cấp tín dụng, cán bộ tín dụng thường xun theo dõi,đơn đốc và kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình trả nợ gốc và lãi của khách hàng để kịp thời có những điều chỉnh, tránh phát sinh những rủi ro (rủi ro đạo đức) sau khi giải ngân vốn.
Biểu đồ 2.7. Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng ở Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình giaiđoạn 2013-2016
2.3.2.2. Tỷ lệ dư nợ trên tồng tài sản
Qua bảng 2.5, ta có thể thấy trong giai đoạn 2013-2016, Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình có Hệ số rủi ro tín dung khá biến động. Từ năm 2013đến năm 2016, hệ số này giảm dần, từ 96,14% năm 2013 xuống 95.53% năm 2014 và năm 95.03% năm 2015. Hệ số rủi ro tín dụng trong giai đoạn này giảm bởi vì tốc độ tăng trưởng của dư nợ tín dụng khơng nhanh bằng tốc độ tăng trưởng tổng tài sản của Ngân hàng. Trong gia đoạn này, lợi nhuận của chi nhánh vẫn tăng (biểu đồ 2.3) song có thể thấy, trong năm 2016, khi hệsố rủi ro tín dụng tăng trở lại từ 95.03% lên 95.24%, lợi nhuận mà chi nhánh tạo ra mới ở mức cao nhất và tăng lên nhiều nhất.
Bảng 2.5. Hệ số rủi ro tín dụng của Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình giai
đoạn 2013-2016.
Đơn vị tính:Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Tổng dư nợ tín dụng 3.414.789 3.839.698 4.148.188 4.787.365
Tổng tài sản 3.552.023 4.019.341 4.364.959 5.026.565
Hệ số rủi ro tín dụng (%) 96,14 95,53 95,03 95,24
(Nguồn: Phòng Kế hoạch – Tổng hợp Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình)
2.3.2.3. Tỷ lệ nợ quá hạn
Bảng 2.6. Tỷ lệ nợ quá hạn của Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình giai đoạn 2013-2016
Đơn vị tính:Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Tổng dư nợ cho vay 3.414.789 3.839.698 4.148.188 4.787.365
Nợ quá hạn 84.417 110.976 140.299 66.357
Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 2,47 2,89 3,38 1,39
(Nguồn: Phòng Kế hoạch – Tổng hợp Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Bình) Qua bảng 2.6, ta thấy được tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ tại chi nhán ở mức không quá cao trong những năm qua (luôn dưới 5%) nằm ở mức cho phép nên rủi ro không quá cao và không đáng lo ngại.