III. Hoạch định tài chính
3.2. Hoạt động kinh doanh
Đơn vị tính: Đồng Số lượng bàn: 6 0 Bàn Tổng số ly/bàn/ngày: 2 ly/bàn/ngày Giờ hoạt động/ngày:
1
0 tiếng/ngày Tổng số ly bán/ngày:
1.20
0 ly/ngày Số lượng bán bình quân: 48 ly/ngày
0 Giá bán bình quân/ly:
18.00
0 đ/ly Doanh thu bình quân/ngày:
8.640.00
0 đ/ngày Số lượng nhân viên quán:
1
4 người
Lương bình quân:
3.928.57
1 đ/người/tháng Tổng lương quỹ lương/tháng: 55.000.000 đ/tháng
Lương bình quân/ngày: 1.833.333 đ/ngày
Lương tính trên 01 ly nước: 3.819 đ/ly/ngày
Chi phí điện cho quán: 3.000.000 đ/tháng
Chi phí điện/ly nước:
20
8 đ/ly/ngày
Tiền ăn cho nhân viên: 8.750 đ/người/buổi
Chi phí ăn cho nhân viên:
29
2 đ/ly/ngày
Chi phí nước sạch cho quán: 1.500.000 đ/tháng
Chi phí điện/ly nước:
10
4 đ/ly/ngày
Giá thuê mặt bằng: 30.000.000 đ/tháng
Tiền thuê mặt bằng hàng năm: 360.000.000 đ/năm
Chi phí cho người trực tiếp quản lý: 15.000.000 đ/tháng
Chi phí cho thu ngân, kế tốn (1KT, 1TN): 10.000.000 đ/tháng/người Chi phí thuê bảo vệ xe, dẫn xe cho khách: 4.000.00 đ/tháng
34
0
Chi phí quản lý cho 01 năm: 300.000.000 đ/năm
Lãi vay trung hạn: 1,25% Tháng
Lãi vay hàng năm: 15,00% Năm C/suất bình quân
trong năm đầu tiên:
40% tổng số ly/ngày
Nhân viên bàn: 10 người Nhân viên rửa ly: 2 người Pha chế: 2 người Tổng: 14 người Lương: 40.000.000 đ/tháng Lương: 7.000.000 đ/tháng Lương: 8.000.000 đ/tháng Tổng lương/tháng: 55.000.000 đ/tháng
Lương bình quân: 3.928.571 đ/tháng/người
Đơn vị tính: Đồng
TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG CỦA QUÁN CÀ PHÊ 01 NGÀY:
- Lương nhân viên: 3.8
19 đ/ly/ngà y 1.833.3 33 đ/ngà y - Điện: 2 08 đ/ly/ngà y 100 đ/ngà y - Nước: 2 92 đ/ly/ngà y 140 đ/ngà y - Nguyên liệu: 3.0 00 đ/ly/ngà y 1.440.0 00 đ/ngà y - Tiền ăn nhân viên: 2
92 đ/ly/ngà y 140 đ/ngà y - Chi phí mặt bằng: 1.000.0 00 đ/ngày 1.000.0 00 đ/ngà y - Chi phí quản lý: 833.3 33 đ/ngày 833.333 đ/ngà y - Chi phí lãi vay ngân
hàng: 70.7 92 đ/ngày 70.792 đ/ngà y - Thuế: 168.9 35 đ/ngày 168.935 đ/ngà 36
y
TỔNG CỘNG CHI PHÍ/NGÀY: 5.726.3
94 đ/ngà y DOANH THU NGÀY ĐẠT: 40% 8.640.0
00 đ/ ngày LỢI NHUẬN ĐẠT/NGÀY: = 2.913.6
06 đ/ngà y LỢI NHUẬN ĐẠT/THÁNG: = 87.408.1
86 đ/ngà y LỢI NHUẬN ĐẠT/NĂM: = 1.048.898.2
28 đ/ngà y Tỷ suất LN/Dthu/ngày: 33.7%
Bảng 4.6: Tổng chi phí hoạt động