1 . Doanh số
Theo như mục tiêu đặt ra của cơng ty thì giai đoạn 1 (3/2021-5/2021) sẽ đạt doanh thu 8,400,000 VNĐ tương đương với 600 sản phẩm. Vì ảnh hưởng của dịch Covid-19 nên doanh thu đạt được tính đến hết tháng 4/2021 là 6,804,000 VNĐ tương đương với 486 sản phẩm. Số sản phẩm cịn lại sẽ hồn thành cho hết tháng 5/2021. Nhìn chung là đạt mục tiêu đề ra.
2.
Chi phí
Cụ thể chi phí biển đổi và chi phí cố định giả định :
Chi phí cố định
Thuê mặt bẳng 10,000,000 VNĐ/tháng Máy trộn bột, chia bột, tủ ủ bột và lò nướng
bánh
80,000,000 VNĐ/bộ Điện nước, internet 3,000,000 VNĐ/ tháng Nguyên vật liệu làm bánh (486 cái) 2.430.000 VNĐ ( ~ 5,000 VNĐ/ bánh ) Chi phí biến đổi SEO (3/2021 - 5/2021) 6,000,000 VNĐ/ 2 tháng Google Shopping ADS
(3/2021 - 5/2021) 6,000,000 VNĐ/ 2 tháng Facebook ADS (3/2021 - 5/2021) 2,500,000VNĐ/50,000 like Tổng chi phí 109,930,000 VNĐ
Bảng 7. Chi phí biển đổi và chi phí cố định giả định
Về phần chi phí thực tế , do dịch covid ập tới Doanh số bán hàng có thể giảm vào các giai đoạn tiếp theo . Nhằm đảm bảo có chi phí để hoạt động trong các giai đoạn sắp
32
tớ. Công ty đã cắt giảm tiền thuê mặt bằng cũng như khơng mua máy móc thiết bị sản xuất bánh và cả nhân sự . . Mà thay vào đó sẽ thuê máy móc theo tháng và các giám đốc thay nhau vào phân xưởng sản xuất bánh, ngồi ra cịn cắt giảm các chi phí marketing, chi chạy quảng cáo trên Facebook ads.
Chi phí cố định
Máy trộn bột, chia bột, tủ ủ bột và lò nướng bánh
500,000 VNĐ/ tháng Điện nước, internet thực tế 1,500,000 VNĐ/ tháng Nguyên vật liệu làm bánh (486 cái ) 2,430,000 VNĐ (~5,000VNĐ VNĐ/ bánh ) Chi phí biến đổi Facebook ADS ( tăng người tiếp cận )
100,000VNĐ
Tổng chi phí 4,530,000 VNĐ
Bảng 8 Tổng chi phí.
3. Lãi lỗ
Trong 1 tháng đầu tiên , sau khi triển khai các kế hoạch bán hàng cũng như cắt giảm tối đa các chi phí như marketing , nhân cơng , máy móc thì đã có đạt được lợi nhuận mà cơng ty đề ra . Cụ thể sau khi kết thúc hoạt động bán hàng đầu tiên công ty đã đạt lợi nhuận :
Doanh thu 6,884,000 Chi phí 4,530,000 Lợi nhuận 2,274,000 Bảng 9 : Bảng số liệu lãi-lỗ (thực tế) 33 Downloaded by út bé (beut22834@gmail.com)
4. Hướng phát triển dự án :
- Với việc vừa đạt đủ kỳ vọng lợi nhuận ở giai đoạn trước, cơng ty sẽ vẫn tiếp tục duy trì hoạt động, tập trung nguồn lực để đạt được mục tiêu đã được điều chỉnh ở giai đoạn kế tiếp là: đạt trên 20% lợi nhuận.
Giai đoạn 2: Đẩy mạnh bán hàng trong 6 tháng tiếp theo (6/2021-12/2021)
+ Có lợi nhuận trên 20% so với tổng vốn bỏ ra
Ngồi ra cơng ty sẽ xem xét các chi phí sao cho hợp lí trong các giai đoạn tiếp theo.Cụ thể nếu như mùa covid qua nhanh tróng , Cơng ty sẽ tiến hành thuê nhân công đấy mạnh khâu sản xuất và khâu marketing để đạt được doanh thu kì vọng ở các giai đoạn tiếp theo .
Vốn góp ở giai đoạn tiếp theo vẫn sẽ chia đều theo tỷ lệ phần trăm ở giai đoạn trước, đến từ các thành viên trong công ty.
34