V. CỔ PHIẾU CHÀO BÁN
7. Các loại thuế liên quan:
Các cá nhân đầu tư chứng khoán sẽ chịu ảnh hưởng bởi các quy định của Luật thuế thu nhập cá nhân số 04/2007/QH12 ngày 21/11/2007 và các Nghị định, Thông tư hướng dẫn có liên quan trong việc xác định thuế thu nhập cá nhân đối với các khoản thu nhập từ việc đầu tư vốn, thu nhập từ chuyển nhượng chứng khoán.
Cụ thể, Nghị định số 100/2008/NĐ-CP ngày 08 tháng 09 năm 2008 của Thủ tướng Chính phủ quy định chi tiết một số điều của Luật thuế thu nhập cá nhân. Theo Nghị định này, thu nhập từ lợi tức
Trang 93
cổ phần, chuyển nhượng chứng khoán sẽ áp dụng mức thuế 20% trên thu nhập tính thuế cả năm hoặc thuế suất 0,1% trên giá chuyển nhượng chứng khoán từng lần.
Tài khoản phong toả:
Tên tài khoản: Ngân hàng Thương mại cổ phần Phương Đông Số tài khoản : 007.100.578708
Tại : Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam- Chi nhánh Tp.HCM
VI. MỤC ĐÍCH CHÀO BÁN:
1. Mục đích chào bán:
Trong năm 2010, Ngân hàng Phương Đông dự trù tăng vốn điều lệ từ 2.000.000.000.000 đồng lên 3.100.000.000.000 đồng (mức vốn tăng 1.100.000.000.000 đồng) với các mục đích sau:
▪ Bảo đảm khả năng và điều kiện về vốn điều lệ để phát triển mạng lưới hoạt động.
▪ Bảo đảm khả năng về vốn tự có để hiện đại hóa hoạt động Ngân hàng, xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật cũng như để mua sắm tài sản cố định, xây dựng trụ sở cho Hội sở, các Chi nhánh và Phòng giao dịch.
▪ Tăng quy mô về vốn hoạt động, tăng sức cạnh tranh và mở rộng quy mô cho vay, tài trợ các dự án.
2. Phương án khả thi tăng vốn điều lệ 2010 2.1. Sự cần thiết tăng vốn điều lệ. 2.1. Sự cần thiết tăng vốn điều lệ.
a. Sự cần thiết.
Tính đến 31/12/2009, vốn điều lệ của Ngân hàng Phương Đông (OCB) là 2.000 tỷ đồng. Việc tăng vốn điều lệ giúp OCB tăng quy mô vốn hoạt động, bảo đảm vốn tự có cho việc phát triển mạng lưới các chi nhánh, phòng giao dịch, tăng khả năng tài chánh, tài trợ các dự án đầu tư cho khách hàng. Hơn nữa, theo quy định của Nhà nước, đến năm 2010 các Ngân Hàng cổ phần phải có vốn điều lệ tối thiểu là 3.000 tỷ đồng. Vì vậy, việc Ngân hàng Phương Đông tăng vốn điều lệ trong năm 2010 là hết sức cần thiết.
b. Chỉ tiêu tài chính chủ yếu của Ngân hàng Phương Đông
Trang 94 CHỈ TIÊU Năm 2007 Năm 2008 % tăng giảm 2008/ 2007 Năm 2009 % tăng giảm 2009/ 2008 Tổng tài sản 11.755 10.095 -14% 12.686 +26% Nguồn vốn huy động 9.877 8.262 -16% 10.046 +22% Dư nợ tín dụng 7.557 8.597 +14% 10.217 +19%
Lợi nhuận trước thuế 231 81 -65% 272 +236%
Vốn điều lệ 1.111 1.474 +33% 2.000 +36%
2.2. Trả lãi trên phần vốn góp:
OCB trả lãi trên số vốn góp mua cổ phần theo mệnh giá cho cổ đông với lãi suất 10%/năm tính từ ngày góp vốn đến ngày vốn điều lệ mới của OCB được đăng ký tại Sở Kế hoạch và Đầu tư Tp.Hồ Chí Minh.
2.3. Cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn năm 2010:
Năm 2010, nền kinh tế Việt Nam dự báo còn gặp nhiều khó khăn nhưng cũng có nhiều điều kiện thuận lợi do kinh tế đang phục hồi. Chính Phủ đã có biện pháp để tăng trưởng, bảo đảm ổn định kinh tế vĩ mô, không để lạm phát tăng cao, phấn đấu đạt GDP 6,5% và lĩnh vực hoạt động Ngân hàng ổn định và phát triển. Việc tăng vốn điều lệ lên 3.100 tỷ đồng với việc tiếp tục tham gia góp vốn của cổ đông chiến lược BNP Paribas sẽ giúp OCB phát triển ổn định và hiệu quả.
Cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn năm 2010: ĐVT: triệu đồng STT CHỈ TIÊU 31/12/2009 31/12/2010 Kế họach % tăng (giảm) số dư 2010/2009 A TÀI SẢN 12.686.213 16.033.026 26% I Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 365.083 224.232 -39%
II Tiền gửi tại NHNN 228.153 310.606 36%
III Tiền, vàng gửi tại TCTD khác 1.050.384 1.201.783 14%
IV Công cụ tài chính phái sinh 0 0
V Cho vay khách hàng 10.109.855 12.900.293 28% 1 Cho vay khách hàng 10.216.975 12.997.777 27% 2 DPRR tín dụng (*) -107.120 -97.483 -9%
VI Hoạt động đầu tư 248.786 680.000 101%
Trang 95
VIII Bất động sản đầu tư IX Tài sản Có khác 424.358 216.112 -49%
TỔNG TÀI SẢN 12.686.213 16.033.026 26%
B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ 12.686.213 16.033.026 26%
I Tiền gửi và vay TCTD khác 1.028.986 200.000 -81%
II Tiền gửi của khách hàng 8.969.525 12.093.083 35%
III Các công cụ tài chính phái sinh 5.549
IV Vốn tài trợ ủy thác đầu tư 47.783 57.783 21%
V Các khoản nợ khác 303.475 214.580 -29% TỔNG NỢ PHẢI TRẢ 10.355.318 12.565.446 21% VI Vốn và các Quỹ 2.330.895 3.467.580 49% 1 Vốn của TCTD 2.066.766 3.100.000 50% a Vốn điều lệ 2.000.000 3.100.000 55% 2 Quỹ của TCTD 53.062 67.580 27%
5 Lợi nhuận chưa phân phối 211.067 300.000 42%
TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN
CHỦ 12.686.213 16.033.026 26%
2.4. Tính toán các chỉ tiêu kế hoạch năm 2010, sau khi tăng vốn (Số liệu dự trù đến ngày 31/12/2010):
ĐVT: tỷ đồng
STT Chỉ tiêu Kế hoạch 2010 so với 2009 % tăng
1 Tổng tài sản 16.033 26%
2 Vốn chủ sở hữu 3.468 49%
3 Vốn huy động từ cá nhân và TCKT 12.093 35%
4 Dư nợ cho vay 12.998 27%
5 Lợi nhuận trước thuế 400 47%
6 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 28%
7 Tỷ lệ khả năng chi trả 30%
8 Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung
dài hạn 25%
9 Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế/ Vốn chủ sở hữu bình quân (ROE) 12,2% 10 Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế/ Tổng tài sản bình quân (ROA) 2,3%
11 Mức cổ tức dự kiến tối thiểu 10%
12 Dự kiến xếp loại A
2.5. Khả năng quản trị, quản lý, giám sát của OCB.
- Hội Đồng Quản Trị gồm các nhà doanh nghiệp doanh nhân thành đạt, có nhiều kinh nghiệm trong quản trị kinh doanh, trong đó, có hai đại diện của BNP Paribas.
Trang 96
- Ban điều hành của OCB có nhiều năm kinh nghiệm trong lãnh vực tài chánh ngân hàng, trong đó có hai Phó Tổng giám đốc là đại diện của BNP Paribas.
- Với sự hỗ trợ của BNP Paribas, OCB đã thành lập Ban hợp tác phát triển các dự án: Quản lý rủi ro, Công nghệ thông tin, ngân hàng bán lẻ và cấu trúc tổ chức ngân hàng.
- Cơ cấu tổ chức của OCB gọn nhẹ, hiệu quả và không ngừng hoàn thiện theo yêu cầu phát triển của ngân hàng.
- Bộ máy kiểm tra, kiểm soát nội bộ gồm những cán bộ có kinh nghiệm, trình độ chuyên môn, thực hiện đầy đủ các quy chế về quy trình nghiệp vụ kiểm soát nội bộ, kiểm soát rủi ro trong đó có các chuyên gia tư vấn về quản lý rủi ro của BNP Paribas làm việc thường xuyên tại Ngân hàng. - Số lượng cán bộ, công nhân viên trong năm 2009 là 1.435 người với 71 địa điểm hoạt động. Trong năm 2010 sẽ tăng cường đội ngũ quản lý để đáp ứng yêu cầu phát triển với 85 chi nhánh, phòng giao dịch.
- OCB có tình hình tài chánh lành mạnh, họat động kinh doanh phát triển ổn định, chi phí quản lý hợp lý, kết quả kinh doanh tốt và tăng trưởng hàng năm an tòan, ổn định.Cơ sở vật chất và danh mục đầu tư tiềm năng gia tăng giá trị.
VII.KẾ HOẠCH SỬ DỤNG SỐ TIỀN THU ĐƯỢC TỪ ĐỢT CHÀO BÁN
Ngân hàng Phương Đông dự trù sử dụng 1.100.000.000.000 đồng vốn điều lệ tăng thêm như sau: - Mua sắm, xây dựng cơ sở vật chất và trang thiết bị kỹ thuật cho hoạt động Ngân hàng:
247.000.000.000 đồng,
- Bổ sung nguồn vốn kinh doanh: 853.000.000.000 đồng
Ngân hàng TMCP Phương Đông dự kiến hoàn thành việc tăng vốn điều lệ vào cuối năm 2010 và có kế hoạch sử dụng mức vốn điều lệ tăng thêm 1.100 tỷ như sau:
ĐVT: tỷ đồng
STT NỘI DUNG KINH PHÍ I/2011 Quý II/2011 Quý III/2011 Quý IV/2011 Quý I Mua sắm, xây dựng cơ sở vật chất và trang thiết bị kỹ thuật cho hoạt động Ngân hàng
1 Dự án thẻ 39 20 19 - -
2 Dự án công nghệ thông tin 26 16 10 - -
Trang 97
4 Xây dựng mới, sửa chữa và cải tạo trụ sở Chi nhánh, Phòng giao dịch 62 30 - 32 -
5 Mua sắm trang thiết bị cho việc phát triển mạng lưới 20 - 15 5 -
Tổng cộng 247 66 94 87 -
II Bvay và kinh doanh tiổ sung nguồn vốn kinh doanh để cho
ền tệ 853 1.034 940 853 853
Vốn điều lệ tăng thêm 1.100 1.100 1.100 1.100 1.100
VIII. CÁC ĐỐI TÁC LIÊN QUAN ĐẾN ĐỢT CHÀO BÁN
Tổ chức phát hành: Ngân hàng Thương mại cổ phần Phương Đông - OCB
45 đường Lê Duẩn, Quận 1, Tp. Hồ Chí Minh
Điện thoai: (84.8) 38220960 Fax: (84.8) 38220963
Website: www.ocb.com.vn.
Tổ chức tư vấn: Công ty Cổ phần Chứng khoán Phương Đông - ORS
194 Nguyễn Công Trứ, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, Tp. Hồ Chí Minh
Điện thoai: (84-8) 39 144 290 Fax: (84-8) 39 142 295
Website: www.ors.com.vn Email: ors@ors.com.vn
Tổ chức kiểm toán: Công ty TNHH ERNST & YOUNG VIỆT NAM
Saigon Riverside Office Center, 2A – 4A Tôn Đức Thắng, Q1, Tp.Hồ Chí Minh VN Điện thoại: (84.8) 824 5252 Fax: (84.8) 824 5250
Trang 98
IX. PHỤ LỤC
Phụ lục I: Giấy phép thành lập và hoạt động của Ngân hàng.
Phụ lục II: Điều lệ của Ngân hàng được Đại hội đồng cổ đông thông qua.
Phụ lục III: Báo cáo tài chính đã được kiểm toán 2008, 2009 và báo cáo tài chính 9 tháng đầu năm
2010.
Phụ lục IV: Sơ yếu lý lịch các thành viên Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc, Ban Kiểm soát, Kế
toán trưởng.
Phụ lục V: Hồ sơ pháp lý có liên quan khác.