Tháng 01/2011
Số: 03
Chứng từ Diễn giải Tài khoản Số tiền
Số Ngày Nợ Có
GBC01 05/01 Cty TNHH Phước Đạt trả
nợ 112 131 20.000.000 GBC03 22/01 Thu tiền bán hàng công ty
TNHH Thanh Hoa 112 511 50.000.000 Thuế GTGT đầu ra 112 3331 5.000.000 GBC04 05/01 Nhận được tiền lãi tiền
gửi ngân hàng 112 515 4.576.667 ...... ..... ................ ............. ......... ..............
Tổng Cộng 329.576.667
Ngày 31 tháng 01 năm 2011
Người lập Kế toán trưởng ( Ký, họ tên) (ký, họ tên
]Chuyên đề thực tập Gvhd: Nguyễn Trần Nguyên Trân
Đơn vị : Công ty TNHH MTV Hợp Quốc
Địa chỉ: 171 – Hàm Nghi – Đông Hà – Quảng Trị
Chứng từ ghi sổ
Tháng 01/2011
Số: 04
Chứng từ
Diễn giải Tài khoản Số tiền
Số Ngày Nợ Có
GBN01 07/01 Trả nợ cho cơng ty TNHH Ngun Cường 331 112 15.000.000 GBN03
20/01 Mua nguyên vật liệu nhập kho 152 112 31.840.000 Thuế GTGT đầu vào 1331 112 3.184.000 GBN04 25/01 Trả nợ vay ngân hàng 311 112 80.000.000 ....... ......... .............. .......... ........ ...............
Tổng Cộng 173.490.667
Ngày 31 tháng 01 năm 2011 Người lập Kế toán trưởng
( Ký, họ tên) (ký, họ tên)
Chứng từ ghi sổ lập xong được kế toán trưởng kiểm tra, phê duyệt rồi chuyển cho kế toán tổng hợp vào sổ đăng ký chứng từ ghi sổ.
Đơn vị : Công ty TNHH MTV Hợp Quốc
Địa chỉ: 171 – Hàm Nghi – Đông Hà – Quảng Trị
SỔ ĐĂNG KÝ CHỨNG TỪ GHI SỔ
Chứng từ ghi sổ Số tiền Chứng từ ghi sổ
Số hiệu Ngày tháng Số hiệu Ngày tháng
CTGS03 31/01/2011 329.576.667 CTGS04 31/01/2011 173.490.667
Ngày 31 tháng 01 năm 2011
Người lập Kế toán trưởng Giám đốc
(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) Đến cuối tháng căn cứ vào sổ chứng từ ghi sổ và sổ đănng ký chứng từ để lên sổ cái, tổng số phát sinh trên sổ cái được dùng để đối chiếu với số tiền thu, chi trong tháng trong sổ chi tiết TK112. Để đảm bảo tính chính xác, cuối kỳ kế tốn tiền gửi đối chiếu với số dư ngân hàng để phát hiện và điều chỉnh những sai xót nếu có.
]Chuyên đề thực tập Gvhd: Nguyễn Trần Nguyên Trân
Đơn vị : Công ty TNHH MTV Hợp Quốc SỔ CÁI Mẫu số SO2c1-DN
Địa chỉ: 171 – Hàm Nghi – Đông Hà – Quảng Trị Ngày 31 tháng 01 năm 2011 Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC