1. Quỏ Trỡnh Hỡnh Thành Và Phỏt Triển Của Cụng
2.1. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh giai đoạn 2006 2008
Bảng 4: túm tắt số liệu tài chớnh trong 3 năm
ST
T TÀI SẢN NĂM 2006 NĂM 2007 NĂM 2008
1 Tổng tài sản hiện cú 837.430.109.980 832.571.126.049 634.826.532.907 2 Tài sản lưu động cú 824.211.506.940 797.112.284.879 609.980.014.546 3 Tổng tài sản nợ 817.544.110.651 812.317.462.900 561.101.131.832 4 Tài sản nợ lưu động 803.341.604.186 798.114.956.435 609.831.099.538 5 Tổng cỏc nguồn vốn 92.933.553.165 92.933.553.165 71.691.043.634 7 Doanh thu 108.753.685.647 258.569.735.820 255.039.756.817
6 Lợi nhuận trước thuế 1.655.763.534 14.983.184.215 94.262.924.892
7 Lợi nhuận sau thuế 1.192.149.744 10.787.892.635 81.314.541.260 (nguồn: Phũng Tài chớnh- kế toỏn)
Từ bảng số liệu trờn ta thấy được khỏ rừ tỡnh hỡnh tăng trưởng của cụng ty trong những năm gần đõy như sau:
* Về tổng tài sản: tài sản doanh nghiệp giảm tương đối qua cỏc năm cụ thể. - Tổng tài sản năm 2007 so với năm 2006 giảm 4.858.983.931 đồng , với số tương đối giảm 0,58%
- Năm 2008 so với 2007 tổng tài sản giảm đồng, với số tương đối giảm 23,75% Mặc dự tài sản giảm nhung cụng ty hoạt động rất hiệu quả.tổng tài san giảm la do cụng ty giảm tài sản nợ lưu động, giảm khoản vay trung han, điều đú thể hiện ở lợi nhuận doanh nghiệp khụng ngừng tăng trong cỏc năm.và điều này làm cho nguồn vốn của doanh nghiệp đều giảm xuống.
* Doanh thu: Dựa vào bảng số liệu ta thấy doanh thu qua cỏc năm cú sư biến thiờn, tăng lờn ở năm 2007, nhưng năm 2008 lại giảm xuống.
- Năm 2007/2006 tăng từ 108.753.685.647 đồng lờn 258.569.735.820 đồng, tức là tăng 149.816.050.273 đồng,hay tăng 137,75%.
- Năm 2008/2007 giảm từ 258.569.735.820 đồng xuống 255.039.756.817 đồng, tức là giảm 3.529.997.000 đồng,hay giảm 1,37%.
Mặc dự giảm nhưng khụng đỏng kể so với mức tăng năm trước137,75%, nguyờn nhõn là do khủng hoảng nền kinh tế toàn cầu.
Nguyờn nhõn làm tăng doanh thu như vậy la tại vỡ cụng ty khụng ngựng nõng cao hiệu quả hoạt động cỏc bọ phận,ứng dụng khoa học cụng nghệ vào sản xuất,cũng nhu mở rộng sản xuất, nõng cao hiệu quả việc lập và thẩm định dự ỏn.
* Lợi nhuận: : Cú thể thấy rằng HANCIC hoạt động rất hiệu quả, cụ thể: - Năm 2007/ 2006: Lợi nhuận tăng 9.595.742.886 đồng hay tăng 8,05%. - Năm 2008/ 2007: Lợi nhuận tăng 70.526.648.625 đồng hay tăng 653,76%
Sở dĩ lợi nhuận cú sự thay đổi như vậy là do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chớnh trong năm 2008 vỡ vậy giỏ nguyờn vật liệu đầu vào, giỏ nhõn cụng…tăng cao khiến cho chi phớ đầu vào vượt quỏ sức chịu đựng của nhiều doanh nghiệp. Đặc biệt, mức lợi nhuận năm 2008 là 80.314.541.260đồng – cao nhất trong 3 năm. Nguyờn nhõn của hiện tượng trờn là do: Thứ nhất HANCIC cú một đội ngũ cỏc nhà lónh đạo giỏi, cú kỹ năng. Thứ hai, hoạt động quản trị tốt, đỳng quy trỡnh. Thứ ba, HANCIC là một doanh nghiệp luụn thay đổi theo cỏi mới, tiến bộ. Do vậy, cụng ty luụn ỏp dụng những sỏng kiến kỹ thuật mới của thế giới, do vậy cụng ty luụn đạt được lợi thế đi đầu.
Bảng 6: Tỷ suất lợi nhuận
Chỉ tiờu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Tỷ suất lợi nhuận/ doanh thu (%) 1,10% 4,17% 31,88% Tỷ suất lợi nhuận/ vốn chủ sở hữu (%)
(Nguồn: Phũng Tài chớnh- Kế toỏn
Phần III
Những nhận xột, đỏnh giỏ về mặt tổ chức, quản trị của Cụng ty Cổ phần Đầu tư xõy dựng Hà Nội
3.1. Đặc điểm tổ chức bộ mỏy quản lý
Cụng ty Cổ phần Đầu tư xõy dựng Hà Nội là đơn vị hạch toỏn độc lập, cú tư cỏch phỏp nhõn. Cụng ty tổ chức Bộ mỏy theo mụ hỡnh “ trực tuyến- chức năng”- một mụ hỡnh tổ chức cú tỏc dụng phỏt huy năng lực chuyờn mụn và tinh thần trỏch nhiệm của từng cỏ nhõn trong cỏc phũng ban chức năng cũng như cỏc chi nhỏnh trong quỏ trỡnh hoạt động. Mỗi phũng ban thực hiện một chức năng khỏc nhauvà được quản lý điều hành bởi Tổng giỏm đốc.
Tổ chức bộ mỏy quản lý của cụng ty bao gồm: * Bộ mỏy quản lý điều hành gồm:
• Hội đồng Quản trị: 5 thành viờn
• Ban Kiểm soỏt: 3 thành viờn
• Ban điều hành: Tổng giỏm đốc và cỏc phú Tổng giỏm đốc * Cỏc đơn vị trực thuộc:
•Cỏc đơn vị trực thuộc( 6 chi nhỏnh, 18 đơn vị thành viờn, 9 đơn vị liờn kết và cỏc đội sản xuất) •Phũng ban: - Phũng Tài chớnh- Kế toỏn - Phũng kế hoạch tổng hợp - Phũng Tổ chức- Hành chớnh - Phũng QLKD xõy lắp - Phũng QLKD dự ỏn •Tổ chức Đảng, đoàn thể:
- Đảng bộ Cụng ty cổ phần Đầu tư - Xõy dựng Hà Nội trực thuộc Đảng bộ Tổng cụng ty cổ phần Đầu tư và Phỏt triển nhà Hà Nội hiện cú 169 Đảng viờn sinh hoạt tại 22 bộ trực thuộc, trong đú cú 139 Đảng viờn chớnh thức và 30 Đảng viờn dự bị.
- Cụng đoàn Cụng ty cổ phần Đầu tư - Xõy dựng Hà Nội trực thuộc Cụng đoàn Tổng cụng ty cổ phần Đầu tư và Phỏt triển nhà Hà Nội cú 26 Cụng đoàn bộ phận và 723 Đoàn viờn cụng đoàn.
Sơ đồ 2: Sơ đồ tổ chức bộ mỏy quản lý và hoạt động SX –KD Cụng ty cổ phần Đầu tư - xõy dựng Hà nội
. Phòng tài chính kế toán Phòng Tổ chức hành chính phòng QLKD xây lắp phòng QLKD Dự án XN ĐT–XD điện Hà nội số 3 XN ĐT-XD Hà Nội số 8 XN ĐT-XD Hà Nội số 6 xn vật liệu và xây dựng Hà nội Các công trường tổ đội sản xuất
XN ĐT-XD Hà Nội số 1 Ban quản lý dự án
XN ĐT-XD Hà Nội số 2
XN ĐT-XD Hà Nội số 5
XN ĐT-XD HN số 19
xí nghiệp tư vấn & thiết kế hà nội BQL&KT Dịch vụ đô thị HN Chi nhánh công ty CP ĐT – XD HN tại Tp-Hồ chí minh Chi nhánh công ty CP ĐT – XD HN tại cao bằng XN ĐT-XD HN số 17 Phòng kế hoạch tổng hợp công ty CP ĐT – XD
Hà Nội tại lào XN ĐT- XD và thương
mại Hà nội XN ĐT-XD Hà Nội số 3
Phó tổng giám đốc phụ trách
Khối kinh doanh xây lắp Phó tổng giám đốc phụ
trách
Khối kinh doanh dự án
Hội đồng quản trị Ban kiểm soát
Tổng giám đốc
Phó tổng giám đốc phụ trách
Tài chính – nội chính
Cty dAEWON co., LTD – HAN QUOC
Cty CP Tư vấn và kinh doanh XD HANCIC ( HANCIC BCC JSC )
Cty CP Đầu tư – xây dựng Hà nội AN
Dương ( HANCIC an dương JSC ) Cty CP Đầu tư xây dựng HQ hà Nội
( HANCIC HQ JSC )
Cty CP Đầu tư – xây dựng kỹ thuật hạ tâng hà nội
( HANCIC IT JSC )
Cty CP Đầu tư – xây dựng dân
dụng và công nghiệp B&C ( HANCIC B&C JSC )
Cty CP Đầu tư – xây dựng phương đông
( HANCIC phương đông JSC ) Cty CP Đầu tư - xây dựng điện và pT
năng lượng hà nội ( HANCIC ED JSC )
Cty CP Đầu tư xây dựng điện hà nội 1
Ghi chỳ: Quan hệ trực tuyến --- Quan hệ chức năng
Trong bộ mỏy quản lý của cụng ty, mỗi bộ phận đảm nhận cỏc chức năng và nhiệm vụ khỏc nhau nhằm thực hiện tốt quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh của cụng ty. Chức năng và nhiệm vụ của cỏc bộ phận được quy dịnh chi tiết trong quy chế quản lý nội bộ của cụng ty, cụ thể như sau:
* Đại hội đồng cổ đụng: Gồm tất cả cổ đụng cú quyền biểu quyết, là cơ quan quyền lực cao nhất của cụng ty
Quyền và nhiệm vụ của đại hội đồng cổ đụng:
Quyền bầu và bói nhiệm thành viờn Hội đồng quan rtrị, thành viờn Ban Kiểm soỏt.
Quyền quyết định sửa đổi, bổ sung điều lệ cụng ty Quyền quyết định tổ chức lại, giải thể cụng ty. Nhiệm vụ thụng qua bỏo cỏo tài chớnh hàng năm.
Xem xột và xử lý cỏc vi phạm của hội đồng quản trị hoặc Ban kiểm soỏt gõy thiệt hại cho cụng ty và cỏc cổ đụng của cụng ty.
* Hội đồng quản trị: do Đại hội đồng cổ đụng bầu ra gồm 3 thành viờn với nhiệm kỡ 5 năm.
Quyền và nhiệm vụ của hội đồng quản trị:
Hội đồng quản trị là cơ quan quản lký cao nhất của cụng ty, cú toàn quyền nhõn danh Cụng ty để quyết định, thực hiện cỏc quyền và nghĩa vụ của cụng ty khụng thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đụng.
Quyết định chiộn lược, kế hoạch phỏt triển trung hạn và kế hoạch kinh doanh hàng năm của cụng ty.
Giỏm sỏt, chỉ đạo Tổng giỏm đốc và cỏn bộ quản lý trong điều hành cụng việc kinh doanh hàng ngày cuả Cụng ty
* Ban kiểm soỏt:do Đại hội đồng cổ đụng lập ra gồm 3 thành viờn, trong đú cú ớt nhất một thnàh viờn là kế toỏn hoặc kiểm toỏn viờn.
Quyền và nhiệm vụ của Ban kiểm soỏt:
Ban kiểm soỏt cú nhiệm vụ giỏm sỏt Hội đồng quản trị, Tổng giỏm đốc trong việc quản lý, điều hành cụng ty; chịu trỏch nhiệm trước Đại hội đồng cổ đụng trong việc thực hiện cỏc nhiệm vụ được giao.
Thẩm định bỏo cỏo tỡnh hỡnh kinh doanh, bỏo cỏo tài chớnh hàng năm và sỏu thỏng của cụng ty, và trỡnh bỏo cỏo lờn Đại hội đồng cổ đụng tại cuộc họp thường niờn.
* Chủ tịch Hội đồng quản trị kiờm Tổng giỏm đốc: do Hội đồng quản trị bầu ra với nhiệm kỡ khụng quỏ 5 năm.
Quyền và nhiệm vụ của Tổng giỏm đốc:
Tổng giỏm đốc là người điều hành cụng việc kinh doanh hàng ngày của Cụng ty; chịu sự giỏm sỏt của Hội đồng quản trị và chịu trỏch nhiệm trước Hội đồng quản trị và trước phỏp luật về việcthựchiện cỏc quyền và nhiệm vụ được giao.
Bổ nhiệm, miễn nhiệm, cỏch chức cỏc chức danh quản lý trong cụng ty, trừ cỏc chức danh thuộc thẩm quyền của Hội đồng quản trị.
Lập kế hoạch trỡnh Hội đồng quản trị thụng qua cỏc vấn đề liờn quan đến việc tuyển dụng lao động, buộc thụi việc, lương bổng, bảo hiểm xó hội, phỳc lợi, khen thưởng và kỷ luật đối với cỏn bộ quản lý và người lao động.
* Phú Tổng giỏm đốc: do Hội đồng quản trị thụng qua đề xuất của Tổng giỏm đốc.
Quyền và nhiệm vụ của phú Tổng giỏm đốc:Phú Tổng giỏm đốc giỳp việc cho Tổng giỏm đốc, cú nhiệm vụ quản lý sản xuất.
Phú Tổng giỏm đốc phụ trỏch hành chớnh quản trị: phối hợp với phũng hành chớnh nhằm giải quyết cỏc thủ tục liờn quan đến việc tiến hành thi cụng cụng trỡnh, đẩy nhanh tiến độ thực hiện đảm bảo thời gian hoàn thành vàbàn giao cụng trỡnh.
Phú Tổng giỏm đốc phụ trỏch kỹ thuật giải phỏp thi cụng: phối hợp với phũng kỹ thuật phõn tớch đưa ra những giải phỏp thi cụng cụng trỡnh một cỏch an toàn, theo thiết kế cụng trỡnh.
Phú Tổng giỏm đốc phụ trỏch an toàn lao động: giải quyết cỏc vấn đề liờn quan đến quyền lợi cua rngười lao động, đảm bảo chế độ lương, thưởng, phạt theo quy định của Nhà nước. Đồng thời nghiờn cứu, đề xuất cỏc biện phỏp, mua và đưa vào sử dụng cỏc thiết bị an toàn cho người lao động trong cụng ty.
* Cỏc đơn vị trực thuộc gồm 6 chi nhỏnh, 17 đơn vị thành viờn, 9 đơn vị liờn kết và cỏc đội sản xuất: Cú nhiệm vụ thi cụng cỏc cụng trỡnh cụng ty giao, cỏc đơn vị thực hiện theo mụ hỡnh khoỏn gọn, mỗi đội được cụng ty giao cho nhiệm vụ
thi cụng với số tiền theo dự toỏn của cụng ty, đồng thời đề ra hạn hoàn thành và bàn giao cụng trỡnh.
* Phũng Tổ chức lao động tiền lương: Cú chức năng tham mưu và giỳp việc cho Ban giỏm đốc Hội đồng quản trị trong việc xõy dựng, sắp xếp tổ chức bộ mỏy quản lý, xõy dựng quy hoạch cỏn bộ, đào tạo bồi dưỡng tuyển dụng cỏn bộ, và đào tạo lại bổ sung nguồn nhõn lực. Hướng dẫn và tổ chức thực hiện cỏc chế độ, chớnh sỏch cho người lao động về: lao động, tiền lương, bảo hiểm. Phụ trỏch cụng tỏc bảo vệ, quõn sự.
* Phũng Kế hoạch tổng hợp: Cú chức năng tham mưu và giỳp Ban Giỏm đốc và Hội đồng quản trị quản lý hoạt động SXKD chung toàn Cụng ty, đảm bảo phự hợp với nội dung đăng ký kinh doanh. Xõy dựng, theo dừi thực hiện kế hoạch ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. Theo dừi, đụn đốc, giỏm sỏt tỡnh hỡnh thực hiện kế hoạch của cỏc đơn vị trực thuộc. Theo dừi, đụn đốc, giỏm sỏt tỡnh hỡnh thực hiện phương ỏn kinh doanh của cỏc đơn vị trực thuộc. Quản lý việc thực hiện cỏc hợp đồng kinh tế. Quản lý và hướng dẫn nghiệp vụ về cụng tỏc lập dự toỏn và quyết toỏn cỏc cụng trỡnh xõy lắp đối với cỏc đơn vị trực thuộc. Quản lý đấu thầu xõy lắp. Tổng hợp, phõn tớch đỏnh giỏ về kết quả sản xuất kinh doanh hàng thỏng, quý năm, để giỳp cho Hội đồng quản trị và Ban giỏm đốc Cụng ty làm cơ sở chỉ đạo Cụng ty thực hiện.
* Phũng quản lý dự ỏn: Cú chức năng tham mưu và giỳp Ban giỏm đốc và Hội đồng quản trị trong cỏc lĩnh vực sau: Quản lý đầu tư cỏc dự ỏn, xõy dựng cỏc văn bản phỏp quy nội bộ của Cụng ty liờn quan đến lĩnh vực dự ỏn đầu tư. Hướng dẫn, đụn đốc, kiểm tra và đề xuất biện phỏp xử lý cỏc đơn vị liờn quan đến cụng tỏc tổ chức quản lý thực hiện Dự ỏn. Thẩm định hồ sơ Thiết kế kỹ thuật - Tổng dự toỏn. Tổng hợp, thu thập cỏc văn bản, chế độ, chớnh sỏch nhà nước chuyển thể thành văn bản quy định của nội bộ Cụng ty và hướng dẫn cỏc đơn vị triển khai ỏp dụng. Thực hiện cụng tỏc bỏo cỏo định kỳ, bỏo cỏo đột xuất theo quy định đảm bảo tớnh chớnh xỏc, trung thực, đầy đủ thụng tin và đỳng thời hạn. Thực hiện đụn đốc, hướng dẫn, kiểm tra, tổng hợp bỏo cỏo tỡnh hỡnh kinh doanh nhà của cỏc dự ỏn do Cụng ty làm Chủ đầu tư. Thực hiện hỗ trợ cỏc đơn vị thủ tục đầu tư xõy dựng cụng trỡnh. Thực hiện kiểm tra, quản lý giỏ trị tạm ứng, thanh quyết toỏn khối lượng hoàn thành của cỏc hợp đồng tư vấn do Cụng ty làm đơn vị tư vấn. Thực hiện cụng tỏc lưu trữ hồ sơ theo tiờu chuẩn ISO.
* Phũng Quản lý xõy lắp: Cú chức năng tham mưu giỳp Ban giỏm đốc và hội đồng quản trị về quản lý thi cụng xõy dựng cụng trỡnh bao gồm quản lý chất lượng, quản lý tiến độ xõy dựng, quản lý khối lượng thi cụng xõy dựng cụng trỡnh, quản lý an toàn lao động trờn cụng trường xõy dựng quản lý mụi trường xõy dựng theo cỏc quy định hiện hành của nhà nước về quản lý đầu tư xõy dựng cơ bản. Quản lý thiết bị mỏy múc, Nghiờn cứu ứng dụng cỏc tiến bộ kỹ thuật, cụng nghệ tiờn tiến, cỏc sỏng kiến cải tiến kỹ thuật vào sản xuất, phương ỏn nõng cao năng lực mỏy múc thiết bị.
* Phũng Tài chớnh - Kế toỏn: Cú chức năng tham mưu và giỳp Ban giỏm đốc và Hội đồng quản trị trong việc huy động, sử dụng vốn của Cụng ty, Quản lý và bảo toàn vốn, đảm bảo việc sử dụng vốn đỳng mục đớch và cú hiệu quả.
Tổ chức thực hiện nghiệp vụ hạch toỏn kế toỏn của Cụng ty theo phỏp lệnh kế toỏn và cỏc văn bản hiện hành của phỏp luật; Hướng dẫn, kiểm tra, giỏm sỏt việc thực hiện cỏc quy định về tài chớnh kế toỏn của cỏc đơn vị trực thuộc.
Tổ chức phõn tớch kết quả hoạt động SXKD, kết quả Đầu tư tài chớnh, thu thập tổng hợp cỏc thụng tin về cỏc lĩnh vực đầu tư tài chớnh giỳp Ban giỏm đốc và Hội đồng quản trị quyết định chiến lược đầu tư trong từng lĩnh vực, từng thời kỳ để đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn cao nhất.
Tham mưu cho Ban giỏm đốc và Hội đồng quản trị thực hiện nghiệm tỳc cỏc nghĩa vụ về nộp ngõn sỏch, về thuế... đối với nhà nước theo cỏc quy định hiện hành của phỏp luật .
Cụng khai tài chớnh và kết quả sản xuất kinh doanh của Cụng ty trước hội đồng cổ đụng 12 thỏng 1 lần. Tổng hợp lập kế hoạch và bỏo cỏo kế hoạch tài chớnh theo quy định hiện hành.
* Phũng Hành chớnh Quản trị: Cú chức năng tham mưu và giỳp Giỏm đốc