2. Tỏi bảo hiểm phi tỷ lệ
2.5. Phớ Tỏi bảo hiểm theo hợp đồng Tỏi bảo hiểm phi tỷ lệ
Dự ỏp dụng phương phỏp nào việc tớnh phớ cũng phải dựa trờn cỏc yếu tố sau:
- Kinh nghiệm tổn thất trong quỏ khứ và khuynh hướng trong tương lai. - Những nhõn tố khỏc cú thể ảnh hưởng đến tổn thất trong tương lai. - Dự phũng tổn thất khốc liệt xảy ra cần phải Bảo hiểm.
- Mức tự bồi thường của cụng ty nhượng và hạn mức trỏch nhiệm Tỏi bảo hiểm.
- Phớ tổn khai thỏc và chi phớ hành chớnh, mụi giới phớ của nhà Tỏi bảo hiểm.
- Phần lợi nhuận tớnh trong phớ.
2.5.2- Cỏc phương phỏp tớnh phớ
a. Phương phỏp tớnh phớ theo tỷ lệ bồi thường (Burning cost):
Đõy là phương phỏp thường dựng nhất dựa trờn cơ sở thống kờ và kết quả của tỷ lệ bồi thường giữa phớ và tổn thất thực tế. Trong trường hợp xõy dựng hợp đồng Tỏi bảo hiểm mà cú “điểm vượt mức bồi thường” cao thỡ khụng ỏp dụng được phương phỏp này. Khi xõy dựng phớ, thụng thường người ta dựng phương phỏp tớnh bỡnh quõn phớ của 3 hoặc 5 năm trước.
b. Phương phỏp tớnh phớ theo rủi ro cần được bảo vệ ( Exposure):
Tớnh phớ theo rủi ro cần được bảo vệ là phương phỏp tớnh theo tỷ lệ bồi thường, trong trường hợp khụng ỏp dụng được tỷ lệ bồi thường (vớ dụ do điểm vượt mức bồi thường quỏ lớn hoặc cỏc vụ tổn thất thực tế qua thống kờ cỏc năm trước rất nhỏ…). Phương phỏp này chủ yếu được dựng trong nghiệp vụ Bảo hiểm hàng hải và chỉ ỏp dụng đối với loại đảm bảo nghiệp vụ. Để ỏp dụng phương phỏp này, trước hết cụng ty nhượng phải xỏc định số tàu hay chuyến hàng cần được Bảo hiểm và giỏ trị Bảo hiểm của cỏc đơn vị rủi ro đú.
Phương phỏp này dựng cho cỏc dạng Tỏi bảo hiểm vượt mức bồi thường “đảm bảo tai hoạ khốc liệt” hay đảm bảo tổn thất ngoài dự liệu. Về lý thuyết, nhà Tỏi bảo hiểm phải được phục hồi lại số tiền mà họ đó bồi thường tổn thất trong một số năm nhất định nào đú.
2.5.3- Cỏc hỡnh thức thanh toỏn phớ Tỏi bảo hiểm
a. Phớ cố định bằng mức tuyệt đối (Flat premium):
Phớ cố định bằng mức tuyệt đối là mức phớ được ấn định bằng một số tiền cố định trả cho nhà nhận Tỏi bảo hiểm. Thụng thường phớ này được thanh toỏn một lần và trả trước, nhưng cũng cú trường hợp quy định thành nhiều kỳ. Do mức phớ luụn cố định nờn phải xem xột lại sau mỗi thời kỳ nhất định. Hỡnh thức này chủ yếu được dựng cho cỏc hợp đồng Tỏi bảo hiểm bảo vệ nhứng tổn thất cú tớnh chất thảm hoạ mà khi thống kờ trong quỏ khứ cú thể tốt hoặc cú thể xấu. Hỡnh thức này chỉ ỏp dụng tạm thời trong một giai đoạn nhất định, khi Bảo hiểm gốc đó cú hệ thống, hỡnh thức này trở nờn khụng cũn thớch hợp nữa.
b. Phớ cố định bằng mức tương đối (Fixed premium rate):
Đõy là mức phớ được cố định bằng một tỷ lệ phần trăm của phớ Bảo hiểm “thu nhập thực tế toàn phần”.
Phớ thu nhập thực tế toàn phần là phớ thu nhập của cỏc đơn vị rủi ro Bảo hiểm cần được bảo vệ bằng hợp đồng Tỏi bảo hiểm vượt mức bồi thường và số phớ này là số phớ thu nhập tồn bộ sau khi đó phải trừ đi phần phớ trả cho một loại Tỏi bảo hiểm khỏc mà khụng thuộc phạm vi bảo vệ của hợp đồng Tỏi bảo hiểm vượt mức bồi thường và phần phớ Bảo hiểm của cỏc rủi ro khụng thuộc phạm vi bảo vệ của hợp đồng Tỏi bảo hiểm vượt mức bồi thường này.
Hỡnh thức trả phớ theo tỷ lệ phần trăm của phớ thu nhập gốc được điều chỉnh theo tổng mức phớ thu nhập thực tế sau khi đó kết thỳc năm nghiệp vụ. Do đú, tại thời điểm đầu năm kế hoạch, cụng ty nhượng phải trả trước cho nhà Tỏi bảo hiểm số phớ Tỏi bảo hiểm dựa trờn cơ sở mức phớ thu nhập dự kiến.
Thụng thường mức phớ thu nhập dự kiến thấp hơn mức phớ thực thu khoảng 80%.
c.Phớ biến động (Variable premium rates):
Phớ biến động là hỡnh thức trả phớ ỏp dụng cho phương phỏp tớnh theo cơ sở “tỷ lệ” tổn thất và được ấn định bằng mức tối đa và tối thiểu theo tỷ lệ phần trăm của phớ thu nhập Bảo hiểm. Vào đầu năm nghiệp vụ, cụng ty nhượng sẽ trả cho cụng ty nhận tỏi một khoản phớ trờn cơ sở phớ thu nhập ước tớnh và vào cuối năm, khoản phớ Tỏi bảo hiểm được điều chỉnh theo số phớ thu nhập thực tế.
Đối với cụng ty nhượng: trong trường hợp tỡnh hỡnh tổn thất thực tế thấp hơn so với thống kờ tổn thất của những năm trước thỡ mức phớ phải trả cho cụng ty nhận tỏi cũng thấp, trong khi vẫn dự kiến được trong kế hoạch một mức phớ tối đa cú thể thanh toỏn Tỏi bảo hiểm để lập dự toỏn ngõn sỏch phớ Tỏi bảo hiểm.
Đối với nhà Tỏi bảo hiểm: Họ biết được số phớ tối thiểu mỡnh được hưởng và cũng cú khả năng gia tăng phớ theo kinh nghiệm tổn thất thực tế trong phạm vi của mức phớ tối thiểu và tối đa để dự trữ hay cú lói nhất định.
2.6.Tỏi lập trỏch nhiệm hợp đồng (Reinstatement)
Tỏi lập trỏch nhiệm hợp đồng là điều khoản được quy định trong hợp đồng Tỏi bảo hiểm phi tỷ lệ vơớ mục đớch là đảm bảo trỏch nhiệm của hợp đồng sau khi đó bồi thường cho tổn thất luụn luụn được tỏi lập bằng hạn mức tối đa đó thoả thuận. Nếu khụng cú điều kiện này thỡ sau mỗi lần tổn thất, trỏch nhiệm của hợp đồng sẽ giảm tương ứng với số tiền đó bồi thường cho cụng ty nhượng và giảm cho đến khi hết trỏch nhiệm.
Thụng thường, đối với dạng Tỏi bảo hiểm phi tỷ lệ “đảm bảo nghiệp vụ” trờn cơ sở theo rủi ro, điều khoản tỏi lập trỏch nhiệm hợp đồng khụng hạn chế số lần được phục hồi trong năm và khụng thu thờm phớ Tỏi bảo hiểm, hoặc nếu cú hạn chế thỡ đú là một mức hạn chế tối đa cho tổng cỏc vụ bồi thường tổn
thất trong một năm. Đối với dạng Tỏi bảo hiểm phi tỷ lệ “đảm bảo thảm hoạ khốc liệt” trờn cơ sở theo sự cố, điều kiện tỏi tục trỏch nhiệm được giới hạn bằng một số lần khụi phục nhất định, tuỳ thuộc vào sự thoả thuận giữa cỏc bờn và thường kốm theo điều kiện trả thờm phớ Tỏi bảo hiểm. Điều kiện tỏi lập trỏch nhiệm hợp đồng khụng cú nghĩa là chỉ cú “x” vụ bồi thường tổn thất được phục hồi mà cú nghĩa là “x” lần trỏch nhiệm hợp đồng được tỏi lập, bất kể số vụ tổn thất mà nhà Tỏi bảo hiểm phải bồi thường là bao nhiờu.
Cụng thức:
Tổng hạn mức trỏch nhiệm = “x”lần tỏi lập Hạn mức trỏch nhiệm tối đa.
Phớ đỳng thờm cho điều kiện tỏi lập trỏch nhiệm hợp đồng tuỳ thuộc vào sự thoả thuận giữa hai bờn, thụng thường cú hai giải phỏp là:
+Phớ đỳng thờm theo tỷ lệ số tiền được tỏi lập và số ngày cần được bảo vệ.
Cụng thức:
Số tiền bồi thường Phớ Tỏi bảo hiểm Số ngày cần được bảo vệ Phớ = vượt mức
Số tiền trỏch nhiệm tối đa bồi thường 365 ngày +Phớ đỳng thờm theo chỉ số tiền tỏi lập:
Cụng thức:
Số tiền bồi thường Phớ Tỏi bảo hiểm Số tiền bồi thường Phớ Tỏi bảo hiểm
Phớ = vượt mức
Số tiền trỏch nhiệm tối đa hợp đồng bồi thường bồi thường
Điều kiện tỏi lập trỏch nhiệm hợp đồng Tỏi bảo hiểm phi tỷ lệ là một yếu tố quan trọng trong toàn bộ điều kiện hợp đồng mà cụng ty nhượng cần cõn nhắc kỹ trước khi quyết định về số lần tỏi lập và tỷ lệ mức phớ đỳng thờm cho
lợi là khụng phải tốn kộm thờm chi phớ hành chớnh và thời gian đàm phỏn lại cỏc điều kiện, trong khi chỉ cần đúng thờm một mức phớ nhỏ, nhất là trong những trường hợp tổn thất mà nhà Tỏi bảo hiểm chỉ phải bồi thường ở mức thấp.
CHƯƠNG II