Qua bảng số liệu cho thấy khoản mục thu nhập của ngân hàng đều tăng qua các năm, năm sau luôn tăng hơn mức năm trước. Tuy nhiên, tốc độ tăng thu nhập
của năm 2005 so với năm 2004 cao hơn tốc độ tăng của năm 2006 so với năm
2005.
Cụ thể là năm 2004 tổng thu nhập của ngân hàng đạt 215.176 triệu đồng
sang năm 2005 tăng lên 399.833 triệu đồng tăng 85,82% so với năm 2004. Đến năm 2006 tổng thu nhập đạt 424.883 triệu đồng tăng về số tuyệt đối so với năm 2005 là 25.050 triệu đồng và số tương đối là 6,27%.
Tổng thu nhập của ngân hàng tăng liên tục qua các năm đã thể hiện rõ sự
phát triển của ngân hàng trong việc đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, mở rộng
mạng lưới hoạt động, nâng cao hoạt động tín dụng của ngân hàng, cả về qui mô và chất lượng, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, bên
cạnh đó cũng phải kể đến là sự nỗ lực, nhiệt tình của các cán bộ nhân viên trong ngân hàng đã góp phần làm tăng thu nhập của ngân hàng qua các năm.
Trong khoản mục thu nhập của ngân hàng thì có 2 khoản mục chính đó là
thu từ lãi và thu phi lãi (thu ngoài lãi).
a. Phân tích khoản thu nhập lãi
Đây là khoản thu nhập từ lãi suất thông qua các hoạt động tín dụng của
ngân hàng. Khỏan mục thu nhập lãi của ngân hàng tăng qua các năm và chiếm tỷ trọng tương đối lớn trong tổng thu nhập thường trên 90%.
Năm 2005 thu nhập từ lãi đạt 382.827 triệu đồng tăng 92,37% so với năm
2004 nguyên nhân là do trong năm hoạt động tín dụng của ngân hàng đã hoạt động khá hiệu quả, ngân hàng còn mở thêm các lớp đào tạo nâng cao trình độ cán
bộ, thường xun đơn đốc thu hồi nợ trong đội ngũ cán bộ tín dụng … do đó làm tăng thu nhập lãi cho ngân hàng.
Nhưng sang năm 2006 thu nhập từ lãi đạt 390.828triệu đồng tăng 2,09% so
với 2005.Sở dĩ tốc độ tăng thu nhập lãi giảm là do công tác chuyển dịch cơ cấu
kinh tế của tỉnh từ chuyên canh sang luân canh tác tôm – lúa. Mà khách hàng truyền thống của ngân hàng là hộ sản xuất, kinh doanh, nuôi trồng thuỷ sản. Việc chuyển từ chuyên cạnh sang luân canh mới bắt đầu do đó hoạt động tín dụng của ngân hàng trên lĩnh vực này gặp nhiều khó khăn do mơi trường cịn q mới vì vậy mà ảnh hưởng đến thu nhập lãi của ngân hàng năm 2006.
b. Phân tích khoản thu nhập ngồi lãi .
Thu nhập ngoài lãi bao gồm các khoản thu từ dịch vụ thanh toán, dịch vụ ngoại hối, kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ ngân quỹ, thu nợ đã xử lý rủi ro …
Thu nhập ngoài lãi của ngân hàng qua các năm đều tăng đặc biệt là năm 2006 thu nhập ngoài lãi đạt 34.055 triệu đồng tăng 100,3% so với năm 2005. Do
hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng mới đưa vào hoạt động năm 2003
nên thị phần hẹp, chưa có nhiều khách hàng do đó thu từ dịch vụ thanh toán của
ngân hàng năm 2004, 2005 tương đối thấp. Sang năm 2006 nhờ vào sự cố gắng,
nhiệt tình và phong cách phục vụ tận tình, cơng nghệ thanh tốn ngày càng hiện
đại. Vì vậy mà quan hệ thanh toán giữa ngân hàng với khách hàng ngày càng mở
rộng góp phần làm tăng thu nhập ngồi lãi của ngân hàng.
Tuy thu ngoài lãi chiếm tỷ trọng khá nhỏ trong tổng thu nhập của ngân hàng (chưa đến 10%) nhưng nó cũng là một tiêu chí đánh giá khả năng cạnh
Triệu đồng
lượng dịch vụ tốt, công nghệ thông tin ngày càng hiện đại thì sẽ thu hút được
nhiều khách hàng đến giao dịch tại ngân hàng, góp phần làm tăng thêm thu nhập cho ngân hàng.
3.1.6.2. Phân tích khoản mục chi phí.
Cùng với sự tăng lên của thu nhập thì các khoản chi phí cũng tăng lên để đáp ứng cho nhu cầu hoạt động của ngân hàng.
0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 350,000 400,000 2004 2005 2006 Tổng chi phí Chi phí lãi Chi phí phi
Tổng thu nhập tăng qua các năm nên tổng chi phí cũng tăng.Năm 2004 tổng chi phí là 192.393 triệu đồng sang năm 2005 tổng chi phí tăng lên 372.357
tăng về số tuyệt đối là 177.288 triệu đồng và số tương đối là 93,54% so với năm
2004.
Chi phí tăng cao năm 2005 là do cạnh tranh lãi suất giữa các ngân hàng diễn ra gay gắt, ngân hàng muốn huy động được vốn thì phải đưa ra mức lãi suất hợp lí,
bên cạnh đó để đủ vốn cho hoạt động tín dụng thì ngân hàng NHNO & PTNT
Tỉnh Cà Mau phải vay vốn ngân hàng cấp trên với chi phí sử dụng vốn 0,77% nên làm chi phí tăng.
Đồng thời khách hàng truyền thống của ngân hàng là ở khu vực nông thơn
địi hỏi mạng lưới hoạt động của ngân hàng phải rộng do đó chi phí quản lí, chi
phí cơng vụ …. đều tăng góp phần làm tăng khoản mục chi phí của ngân hàng. Sang năm 2006 tổng chi phí là 391.816 triệu đồng tăng 5,23% so với 2005. Tốc
độ tăng của khoản mục chi phí năm 2006 giảm hơn so với tốc độ tăng năm 2005
nguyên nhân do công tác huy động vốn của ngân hàng ngày càng được chú trọng và nâng cao, công tác quản lí chi phí ngày càng được cải thiện, tranh thủ nguồn vốn huy động tại địa phương, giảm sử dụng vốn trung ương.