- Dịch vụ cung cấp hướng dẫn viên.
2.4.2 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty cổ phần phát triển Tùng Lâm qua các năm Bảng 5: Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty cổ phần phát triển Tùng Lâm qua các năm.
Bảng 5: Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty cổ phần phát triển Tùng Lâm qua các năm.
Đvt: đồng Chỉ tiêu Năm 2004 2005 2006 2007 2008 2005/2004 2006/2005 2007/2006 2008/2007 +/- % +/- % +/- % +/- % 1.Dt bán hàng và ccdv 12,195,098,323 16,081,556,801 16,080,417,301 30,785,064,346 49,732,696,123 3,886,458,478 31.9 -1,139,500 0.0 14,704,647,045 91.4 18,947,631,777 61.55 2. Các khỏan giảm trừ DT 0 0 0 0 0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 3.DT Thuần về bán hàng và CCDV 12,195,098,32 3 16,081,556,80 1 16,080,417,301 30,785,064,346 49,732,696,12 3 3,886,458,478 31.9 -1,139,500 0.0 14,704,647,045 91.4 18,947,631,777 61.55 4.Giá vốn hàng bán 259,156,505 525,467,323 893,478,682 652,379,192 944,279,700 266,310,818 102.8 368,011,359 70.0 -241,099,490 -27.0 291,900,508 44.74 5.LN gộp bán hàng và ccdv 11,935,941,818 15,556,089,478 15,186,938,619 30,132,685,154 48,738,416,423 3,620,147,660 30.3 -369,150,859 -2.4 14,945,746,535 98.4 18,605,731,269 61.75 6.DT hoạt động tài chính 244,208,279 49,706,570 49,706,570 617,506,737 739,789,910 -194,501,709 -79.6 0 0.0 567,800,167 1142.3 122,283,173 19.80 7.Chi phí hoạt động tài chính 1,940,029,766 2,287,349,304 2,287,349,304 2,158,370,063 4,447,699,965 347,319,538 17.9 0 0.0 -128,979,241 -5.6 2,289,329,902 106.07 8.Chí phí bán hang 2,660,119,691 4,966,031,215 4,599,285,159 4,478,159,735 3,500,156,985 2,305,911,524 86.7 -366,746,056 -7.4 -121,125,424 -2.6 -978,002,750 -21.84 9. CP quản lý doanh nghiệp 4,028,637,975 4,549,213,985 4,549,213,985 11,860,083,563 9,602,063,530 520,576,010 12.9 0 0.0 7,310,869,578 160.7 -2,258,020,033 -19.04 10 LN thuần từ hoạt động kd 3,551,362,665 3,803,201,544 3,800,796,741 12,253,578,530 31,928,285,85 3 251,838,879 7.1 -2,404,803 -0.1 8,452,781,789 222.4 19,674,707,323 160.56 11. Thu nhập khác 0 0 221,926,750 3,271,622,364 0 0.0 0 0.0 221,926,750 221.0 3,049,695,614 1374.19 12. Chi phí khác 0 0 0 0 2,357,969,718 0 0.0 0 0.0 0 0.0 2,357,969,718 2,357,969,718 13. LN trước thuế 3,551,362,665 3,803,201,544 3,800,796,741 12,475,505,280 32,841,938,499 251,838,879 7.1 -2,404,803 -0.1 8,674,708,539 228.2 20,366,433,219 163.25 14. Thuế thu nhập DN 0 429,441,808 0 1,613,184,504 0 429,441,808 429.0 -429,441,808 -100.0 1,613,184,504 1613.0 -1,613,184,504 -100.00 15. LN sau thuế 3,551,362,665 3,373,759,736 3,800,796,741 10,862,320,776 32,841,938,49 9 -177,602,929 -5.0 427,037,005 12.7 7,061,524,035 185.8 21,979,617,723 202.35 26 Đặng Mạnh Hùng - Lớp QT901P 26
Qua bảng số liệu số 5 ta nhận thấy từ năm 2004 - 2008 hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty là tốt, lợi nhuận năm sau thu được cao hơn năm trước.
Năm 2004 lợi nhuận trước thuế của công ty đạt được 3,55 tỷ đồng trong đó doanh thu thuần bán hàng và cung cấp dịch vụ là 12,2 tỷ đồng;
Năm 2005 lợi nhuận trước thuế là 3,8 tỷ đồng tăng 7,1 % so với năm 2004; trong đó doanh thu thuần đạt hơn 16 tỷ đồng tăng 32 % tương ứng với mức tăng là 3,89 tỷ đồng so với năm 2004. Chi phí nguyên vật liệu, nhân công công tăng làm cho giá vốn hàng bán tăng theo, năm 2005 giá vốn hàng bán là 525 triệu tăng tăng 102,8 % so với năm 2004.
Năm 2006 lợi nhuận trước thuế của công ty đạt mức khoảng 3,81 tỷ đồng tăng 0,1 % so với năm 2005, mức tăng này không đáng kể; trong đó doanh thu thuần đạt mức bằng năm 2005 là 16 tỷ đồng do chí phí sản xuất và chi phí quản lý, chi phí bán hàng không thay đổi nhiều so với năm 2005 nên lợi nhuận trước thuế có được cũng chỉ hơn năm 2005 một chút ít.
Qua bảng ta thấy năm 2007 tình hình lợi nhuận có chuyển biến mạnh mẽ, khách du lịch đến Yên Tử nhiều hơn mọi năm do chính sách đầu tư tốt, quảng bá hình ảnh khu du lịch Yên Tử tốt, giao thông thuận lợi, cơ sở vật chất trang thiết bị phục vụ du khách được đầu tư tốt nên du khách nhiều nơi về Yên Tử nhiều.
Năm 2007 lợi nhuận trước thuế của công ty đạt gần 12,48 tỷ đồng tăng 228,2 % tương ứng với mức tăng lên là 8,7 tỷ đồng so với năm 2006; trong đó doanh thu thuần đạt mức gần 30,8 tỷ đồng tương ứng mức tăng lên là 91,4% so với năm 2006. Năm 2007 là năm tình hình kinh tế trong nước chịu ảnh hưởng của giá cả, lạm phát tăng cao nên chi phí sản xuất kinh doanh, chi phí quản lý, chi lương công nhân tăng làm cho chi phí quản lý tăng mạnh lên đến 11,86 tỷ đồng tăng 160,7 % so với năm 2006.
Kết quả kinh doanh đạt được của năm 2008 cao hơn rất nhiều so với
28
Đặng Mạnh Hùng - Lớp QT901P
những năm trước đó, sự khác biệt rất lớn về lợi nhuận và doanh thu sau khi hệ thống cáp treo II đi vào hoạt động phục vụ khách du lịch. Lợi nhuận trước thuế năm 2008 đạt hơn 32,84 tỷ đồng, nếu xét so với cả năm 2007 thì tăng 163,25%; trong đó doanh thu thuần của năm 2008 là hơn 49,73 tỷ đồng xét so với kết quả đạt được cả năm 2007 thì tăng 61,55 %.
Tóm lại: Nhìn chung sau các năm hoạt động từ 2004 - 2008 tình hình tài chính kinh doanh của công ty là rất tốt đặc biệt là năm 2007 và năm 2008. Tuy nhiên chi phí kinh doanh của công ty còn rất cao ảnh hưởng nhiều đến kết quả kinh doanh chính vì vậy công ty cần có thêm nhiều chính sách tiết kiệm chi phí, đặc biệt là chi phí quản lý thì kết quả đạt được sẽ cao hơn.