Kính gửi: - Ban Giám đốc
- Phịng Tài Chính – Kế tốn Tên tơi là: Đỗ Xn Sơn
Đề nghị tạm ứng với số tiền là: 20.000.000 đồng Viết bằng chữ: Hai mươi triệu đơng chẵn
Lý do tạm ứng: Thanh tốn tiền vận chuyển mua vật tư Thời hạn thanh toán: Sau khi mua vật tư xong
Ngày 02 tháng 12 năm 2013
Thủ trưởng đơn vị Kế toán trưởng Phụ trách bộ phận Người đề nghị tạm ứng (Ký,họ tên) (Ký,họ tên) (Ký,họ tên) (Ký,họ tên)
PHIẾU CHI Số :
Ngày 02 tháng 12 năm 2013 Nợ :141 Có: 111 Họ tên người nhận tiền: Đỗ Xuân Sơn
Địa chỉ: Đội xây dựng số 1
Lý do chi: Tạm ứng chi phí vận chuyển vật tư Số tiền: 20.000.000 đồng
(Hai mươi triệu đồng chẵn)
Kèm theo.............................Chứng từ gốc
Thủ trưởng ĐV Kế toán trưởng Người lập phiếu Thủ qũy Người nhận tiền
Biểu mẫu 07: Bảng tổng hợp phiếu xuất kho
CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG ĐÔNG DƯƠNG
BẢNG TỔNG HỢP PHIẾU XUẤT KHO
Quý IV năm 2013 Đội xây dựng số 1: Anh Đỗ Xuân Sơn
Cơng trình: Đường quy hoạch 16m ( Nối từ đường Lê Duẩn đên đường Nguyễn Kiệm).
(đơn vị tính: Đồng)
Chứng từ
Diễn giải TKĐƯ Số tiền
Số Ngày Nợ Có PXK 224 02/10 Xuất vật tư 621 152 73.918.903 ……… PXK 228 15/10 Xuất vật tư 621 152 83.796.300 …….. PXK 234 03/11 Xuất vật tư 621 152 77.966.041 ……… PXK 244 15/11 Xuất vật tư 621 152 75.886.410 ……. PXK 254 19/12 Xuất vật tư 621 152 28.756.000 ……. Cộng 340.323.654 Nghệ An ngày 31 tháng 12 năm 2013 Người lập phiếu
Bảng tổng hợp phiếu xuất vật tư này là cơ sở để kế toán vào sổ chi tiết tài khoản 621 và để đối chiếu số liệu trên sổ nhật ký chung, sổ cái tài khoản 621. Mặt khác bảng này cịn cung cấp thơng tin về tình hình sử dụng vật tư thực tế của từng cơng trình để đối chiếu với dự tốn chi phí vật tư, đồng thời qua đó nhà quản trị có thể đánh giá được tiến độ thi cơng các cơng trình và xác định ngun nhân của việc tiết kiệm hay lãng phí chi phí vật tư để từ đó có thể đưa ra những quyết định xử lý đúng đắn và kịp thời.
Căn cứ và bảng tổng hợp xuất vật tư , kế toán vào sổ chi tiết TK 621 số liệu trên sổ chi tiết TK 621 là cơ sở để lập bảng tổng hợp chi phí sản xuất và tính giá thành cơng trình (cột chi phí nguyên vật liệu trực tiếp) và để đối chiếu với sổ kế tốn tổng hp.
SVTH: Nguyễn Thị Dun Líp: K51B2 –KÕ to¸n Líp: K51B2 –KÕ to¸n
CƠNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG ĐƠNG DƯƠNGSỔ CHI TIẾT TK621 SỔ CHI TIẾT TK621
Chi phí NVL trực tiếp
Cơng trình: Đường quy hoạch 16m (Nối từ Đ. Lê Duẩn đến Đ.Nguyễn Kiệm) Quý IV năm 2013 (Đơn vị tính:
đồng)
Chứng từ
Diễn Giải TKĐƯ Số phát sinh
SH NT Nợ Có
PXK 224 02/10 Xuất vật tư 152 73.918.903 PXK 226 08/10 Xuất vật tư 152 52.604.500 PXK 228 15/10. Xuất vật tư 152 88.796.300 HĐ GTGT 25/10 Mua vật tư xuất
thẳng 112 65.052.413 PXK 234 03/11. Xuất vật tư 152 77.966.041
……… .
PXK 244 15/11. Xuất vật tư 152 75.886.410 HĐ GTGT 23/11 Mua vật tư xuất
thẳng 112 58.076.300 HĐ GTGT 02/12
Mua vật tư xuất thẳng không qua
kho
112 69.329.133Phiếu chi 02/12 Chi phí vận chuyển 111 20.000.000