3.1. Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu t tại ngân hàng cổ phần nhà t tại ngân hàng cổ phần nhà
- Tăng c ờng hợp tác trong n ớc và quốc tế.
Ngân hàng cần tăng cờng và mở rộng các quan hệ hợp tác trong nớc và quốc tế nh các cơ quan các viện nghiên cứu, dự báo về chiến lợc kinh tế, về thị trờng giá cả...Qua đó tạo lập đợc các kênh cung cấp thông tin ổn định có chất lợng và đợc cập nhật thờng xuyên, đảm bảo tính chính xác cho các thông tin dùng cho công tác thẩm định và phân tích rủi ro của các DAĐT, đáp ứng đợc yêu cầu đòi hỏi về thông tin tín dụng cho các ngân hàng
- Tổ chức trang bị một cách đầy đủ cơ sở vật chất phục vụ công tác thẩm định:
Ngân hàng cần tạo điều kiện đầu t trang bị một cách đồng bộ các hệ thống máy tính, các thiết bị tin học...Bên cạnh đó, tổ chức việc phối hợp giữa các cán bộ tin học ngân hàng với các chuyên gia thẩm định để cùng nhau xây dựng những phần mềm thẩm định bằng tiếng Việt để có thể mau chóng đa ứng dụng thẩm định dự án đợc tin học hoá vào thực tiễn.
- Ngân hàng cổ phần nhà cần chủ động hơn trong việc tìm kiếm dự án.
Ngân hàng có thể và cần chủ động cùng các chủ doanh nghiệp căn cứ vào các thông tin định hớng về quy hoạch phát triển kinh tế xã hội, thông tin về thị trờng... để cùng nhau xây dựng các phơng án đầu t phát triển sản xuất kinh doanh. Bởi trong điều kiện kinh tế thị trờng ở nớc ta hiện nay, sự cạnh
tranh giữa các doanh nghiệp với nhau cũng nh sự cạnh tranh giữa các NHTM là rất gay gắt. Việc NHTM cùng doanh nghiệp tìm phơng án vay vốn sẽ tạo điều kiện cho doanh nghiệp có vốn để sản xuất kinh doanh, đồng thời ngân hàng có đợc tính chủ động trong việc nắm bắt các thông tin về dự án ngay từ những bớc đầu...Điều này sẽ tạo cơ sở thuận lợi trong công tác thẩm định dự án cũng nh khả năng ngân hàng chủ động về tạo lập các nguồn vốn tài trợ cho dự án.
- Từng b ớc đổi mới và hoàn thiện ph ơng thức thẩm định theo h ớng đáp ứng yêu cầu thẩm định một cách toàn diện các DAĐT.
Thực tế công tác thẩm định dự án đầu t ở Ngân hàng cổ phần nhà cũng nh phần lớn các NHTM Việt nam hiện nay mới chỉ quan tâm chủ yếu đến phần thẩm định nội dung tài chính của DAĐT mà cha tiến hành phân tích và thẩm định một cách đầy đủ nội dung về thị trờng, về kỹ thuật của dự án. Trong quá trình nghiên cứu chọn lọc và phân tích các thông tin để lập dự án, chủ đầu t phải xuất phát từ các yêu cầu thực tế của thị trờng, từ các số liệu về giá bán cạnh tranh trên thị trờng, đòi hỏi về chất lợng mẫu mã sản phẩm của khách hàng...Để từ đó, xây dựng các phơng án công nghệ - kỹ thuật nhằm sản xuất ra sản phẩm với chất lợng thoả mãn các yêu cầu thơng mại trên thị trờng. Đối với mỗi phơng án kỹ thuật, sẽ có một phơng án về tài chính đi kèm, có thể nói các nội dung trong một dự án đầu t có sự liên kết rất chặt chẽ, nội dung sau đ- ợc xây dựng trên cơ sở của nội dung trớc. Nh vậy, việc thẩm định một dự án đầu t mà chỉ tập trung vào phân tích tài chính nh các NHTM Việt nam hiện nay đang làm là cha mang tính toàn diện và tính hệ thống trong các yêu cầu của công tác thẩm định dự án. Để đảm bảo các kết luận thẩm định thực sự có giá trị, có ý nghĩa tham mu cho cấp lãnh đạo và cán bộ tín dụng trong việc ra quyết định đầu t đối với dự án, công tác thẩm định cần đợc đổi mới theo nguyên tắc thẩm định toàn diện tất cả các nội dung trong dự án xin vay mà khách hàng gửi đến ngân hàng. Tuy nhiên, để thực hiện đợc yêu cầu này nó đòi hỏi một quá trình làm quen nhất định, và trong quá trình này chắc chắn
các cán bộ thẩm định sẽ gặp phải một số khó khăn cơ bản, mà khó khăn lớn nhất là vấn đề thu thập và cách thức xử lý các thông tin để có thể đa ra các kết luận có giá trị tham mu cho cấp lãnh đạo. Một thực tế hiện nay là phần lớn cán bộ làm công tác tín dụng và thẩm định ở Ngân hàng cổ phần nhà nói riêng và các NHTM Việt nam nói chung đều đợc đào tạo ở các trờng thuộc khối kinh tế, do đó khả năng nắm bắt các vấn đề thị trờng, kỹ thuật sẽ gặp những khó khăn nhất định, nhất là đối với việc tài trợ các dự án lớn công tác nghiên cứu về thị trờng và kỹ thuật rất chuyên sâu và phức tạp đòi hỏi một trình độ chuyên môn cao. Về vấn đề này, chúng tôi xin kiến nghị một giải pháp mang tính khả thi đó là ngân hàng cần tạo lập mối quan hệ với các chuyên gia kỹ thuật - công nghệ hàng đầu của các Viện nghiên cứu, các Trờng đại học...để từ đó, khi có nhu cầu thẩm định các nội dung thị trờng, kỹ thuật... mang tính chuyên sâu, ngân hàng có thể thuê các chuyên gia này tiến hành thẩm định. Nh vậy, với kiến thức chuyên môn của mình, chắc chắn các kết luận của các chuyên gia sẽ có độ tin cậy cao đảm bảo chất lợng thông tin t vấn cho quyết định tài trợ dự án của ngân hàng. Mô hình trên đây thực tế đã đợc áp dung ở các NHTM tại hầu hết các nớc tiên tiến theo kinh tế thị trờng. Tuy nhiên để công tác t vấn nói trên đạt hiệu quả cao thì hoạt động này cần đợc đa vào một khung pháp lý chắc chắn. Về vấn đề này, chúng tôi đã có kiến nghị đối với Nhà nớc trong việc sớm ban hành các văn bản pháp lý quy định về t vấn và hành nghề t vấn.
- Hoàn thiện các chỉ tiêu trong thẩm định tài chính dự án đầu t .
Hiện nay công tác thẩm định nội dung tài chính dự án đầu t tại Ngân hàng cổ phần nhà mới chỉ tập trung vào phân tích về tổng vốn đầu t và cơ cấu vốn, về các nguồn trả nợ và lãi vay ngân hàng của dự án và một số chỉ tiêu khác nh điểm hoà vốn ...Để từ đó đề xuất phơng án cho vay và thu nợ. Nh vậy, việc thẩm định mới chỉ đề cập đến một số hữu hạn các chỉ tiêu tài chính của dự án. Trong thực tế, nghiên cứu về tài chính của các dự án đặc biệt là các dự án dài hạn, việc phân tích theo phơng pháp giá trị hiện tại là cần thiết để có
thể đánh giá đợc một cách toàn diện các khoản thu chi của dự án cũng nh hiệu quả tài chính mà dự án đem lại cho nhà đầu t. Đối với ngân hàng, phơng pháp này cũng cho phép tính toán xác định đợc khả năng trả nợ thực tế từ bản thân dự án, giúp cho ngân hàng có cơ sở cùng với chủ đầu t lập kế hoạch trả nợ cho phù hợp với thực tế sản xuất kinh doanh. Và coi đó nh những chỉ tiêu tài chính cần phải có trong việc đa ra các kết luận đánh giá về dự án, giúp cho cấp lãnh đạo có cơ sở quyết định tài trợ hay không tài trợ cho dự án. Hiện nay việc xác định đúng vòng đời của dự án cần chú ý đến quan hệ cung cầu sản phẩm trên thị trờng, đến quan điểm và sở thích tiêu dùng đang thay đổi rất nhanh chóng của ngời tiêu dùng và đặc biệt là sự tiến bộ rất nhanh chóng của khoa học - công nghệ; Các sáng chế và công nghệ cao ngày càng nhiều và đợc ứng dụng ngày càng nhanh chóng vào quá trình sản xuất .Do đó, xác định đúng vòng đời của dự án cần căn cứ vào các yếu tố nói trên. Đối với ngân hàng việc xác định đúng vòng đời của dự án cho phép ngân hàng tính toán xác định khoản tài trợ là trung hạn hay dài hạn từ đó có kế hoạch cho vay, thu nợ một cách phù hợp nhất.
- Từng b ớc nâng cao trình độ nghiệp vụ và khả năng phân tích DAĐT của các cán bộ làm công tác tín dụng và thẩm định thông qua quá trình đào tạo và đào tạo lại.
Xét cho cùng, trong bất cứ công việc gì, nhân tố con ngời luôn luôn là nhân tố quyết định nhất đến thành công. Chính vì vậy, một trong những vấn đề trên tôi xin khuyến nghị Ngân hàng đầu t và Phát triển Hà Tây là công tác cán bộ, đặc biệt là đối với cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định.
Về vấn đề tuyển chọn và bố trí cán bộ:
Trong tuyển chọn, bố trí cán bộ làm tín dụng cần kết hợp hài hoà giữa năng lực chuyên môn và t cách đạo đức, đủ năng lực làm việc. Đối với nhân viên mới đợc tuyển chọn cần phải đợc đào tạo chuyên sâu thêm về công việc sẽ giao. Ngoài ra, cần phải hớng dẫn cho nhân viên mới nắm rõ mục tiêu, những quy định của NH và của pháp luật liên quan đến hoạt động NH nh Bộ
Luật dân sự, Luật hình sự, các Luật doanh nghiệp, Luật phá sản doanh nghiệp ...
Phân công giao việc cụ thể, khoa học:
Việc giao công việc cụ thể, trong đó phân định trách nhiệm, quyền hạn cho từng công việc, từng ngời. Các nhiệm vụ chức năng cần có sự độc lập tơng đối ví dụ nh trong hoạt động tín dụng, các nhân viên chuẩn bị hồ sơ tín dụng phải độc lập với nhân viên thẩm định từ đó, các ý kiến sẽ khách quan hơn và trong một chừng mực nào đó, quy định rõ đợc trách nhiệm của từng cá nhân trong hoạt động tín dụng. Các chế độ đãi ngộ, khen thởng đối với cán bộ tín dụng cũng cần đợc quy định một cách rõ ràng bởi thực chất trong hoạt động kinh doanh của NHTM, công tác tín dụng là công tác tiềm ẩn nhiều rủi ro nghề nghiệp nhất. Chính vì vậy, việc tạo ra cơ chế lợi ích thoả đáng sẽ giúp cán bộ tín dụng yên tâm hơn trong công tác của mình, tạo điều kiện cho họ hết lòng vì công việc chung.
Về công tác đào tạo và đào tạo lại cán bộ.
Đặc điểm của kinh tế thị trờng là hết sức năng động, các nhân tố kinh tế thờng xuyên có sự biến động. Mặt khác, nền kinh tế nớc ta nói chung và ngành Ngân hàng nói riêng đang đi những bớc đầu tiên vào nền kinh tế thị tr- ờng, một lĩnh vực rất mới mẻ , rất nhiều khó khăn và thách thức...Muốn đạt đ- ợc yêu cầu về hiệu quả kinh doanh ngân hàng và đặc biệt là kinh doanh tín dụng, đòi hỏi các cán bộ làm công tác tín dụng và thẩm định dự án phải không nghừng học hỏi chuyên môn nghiệp vụ để đáp ứng đợc yêu cầu của công việc. Việc học tập nghiệp vụ này không thể hoàn thành một sớm một chiều mà đây là nhiệm vụ mang tính lâu dài và thờng xuyên để liên tục cập nhật những kiến thức mới, phục vụ công tác.
- Trang bị cơ sở kỹ thuật, ứng dụng tin học trong việc thẩm định dự án đầu t.
Ngân hàng cần sớm đa việc tính toán chỉ tiêu kinh tế trong việc thẩm định dự án vào chơng trình phần mềm máy tính để có thể đạt đợc kết quả thẩm
định chính xác và nhanh chóng hơn. Thẩm định là không chỉ là công tác xem xét tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ vay vốn mà còn phải kết hợp nghiệp vụ thẩm định và thông tin dữ liệu để phân tích, lựa chọn dự án tốt nhất.
- . Điều kiện môi trờng
Môi trờng pháp luật: Phải từng bớc hoàn thiện hành lang pháp luật tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động có hiệu quả. Có biện pháp về mặt pháp lý buộc các doanh nghiệp chấp hành nghiêm chỉnh về hạch toán kế toán thống kê của Nhà nớc.
Môi trờng kinh tế xã hội: Môi trờng kinh tế cha ổn định sẽ làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp cũng nh các ngân hàng gặp nhiều khó khăn. Vì vậy Nhà nớc cần xác định rõ chiến lợc phát triển kinh tế nhiều thành phần một cách lâu dài. Đồng thời tiếp tục kiềm chế đẩy lùi lạm phát, ổn định sức mua của đồng tiền, tránh khỏi khó khăn trong đầu t.