Bài học kinh nghiệm về nâng cao chất lƣợng cho vay đối với DNN

6. Kết cấu của luận văn

1.5 Bài học kinh nghiệm về nâng cao chất lƣợng cho vay đối với DNN

tại Vietinbank – CN Quang Trung

Trong vài năm trở lại đây tình hình kinh tế của nƣớc tabắt đầu ổn định và tăng trƣởng bền vững sau khi thoát khỏi cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới 2008. Về hoạt động kinh doanh, cụ thể là các doanh nghiệp nhỏ và vừa nói riêng trên địa bàn TP Hà Nội bắt đầu có những tín hiệu tích cực. Các Ngân hàng thƣơng mại giữ vai trị trung gian tài chính và thanh tốn, cung ứng vốn cho nền kinh tế đặc biệt cho các DNNVV. Để các DNNVV hoạt động kinh doanh hiệu quả nhất, với vai trò cung ứng vốn Vietinbank – CN Quang Trung khơng ngừng nâng cao chất lƣợng tín dụng đối với DNNVV, bằng các biện pháp cụ thể và thiết thực đó là:

- Tổ chức tập huấn và nâng cao công tác thẩm định trƣớc, trong và sau khi cho vay. Trong cơng tác tín dụng của Ngân hàng đối với DNNVV cần tăng cƣờng công tác thẩm định cho vay nhằm thẩm định doanh nghiệp khách quan chính xác để có những quyết định cho vay phù hợp. Chú trọng việc nâng cao trình độ của đội ngũ cán bộ TD trong tình hình cạnh tranh nhƣ hiện nay và tính chất của các DN ngày càng phức tạp hơn nhiều.

- Các khoản vay đƣợc đảm bảo giám sát chặt chẽ, xuyên suốt ở bất cứ giai đoạn trƣớc, trong và sau khi cho vay, xây dựng chƣơng trình đánh giá xếp loại khách hàng dành riêng cho đối tƣợng DNNVV. Phối hợp với chính quyền địa phƣơng thƣờng xuyên tổ chức hội nghị khách hàng, bàn và tháo gỡ khó khăn cho các DNNVV.

- Nắm bắt và phân tích tình hình tài chính của DN một cách chính xác, thƣờng xun kiểm tra giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh của các

DNNVV. Rút kinh nghiệm từ những DNNVV hoạt động kinh doanh không hiệu quả để tiếp tục đầu tƣ cho các DNNVV khác cần vốn. Phối hợp và nắm bắt thông tin về hoạt động kinh doanh của các DN thơng qua trung tâm phịng ngừa và xử rủi ro và từ các Ngân hàng thƣơng mại khác trên địa bàn Quận Hà Đơng nói riêng cũng nhƣ Tp Hà Nội nói chung.

- Khơng ngừng nâng cao năng lực cạnh tranh của chính Ngân hàng nhƣ tăng cƣờng phát triển sản phẩm dịch vụ cho đối tƣợng DNNVV và có chính sách lãi suất, phí, tín dụng…Phù hợp với điều kiện DNNVV, chú trọng đầu tƣ tín dụng cho các DNNVV để đầu tƣ máy móc, thiết bị, kỹ thuật công nghệ cải tiến kỹ thuật nhằm nâng cao hiệu quả trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Xin ý kiến chỉ đạo của Ngân hàng cấp trên có những cơ chế phù hợp nhằm hỗ trợ khó khăn cho DNNVV (cơ chế về lãi suất, về ƣu đãi…).

CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VỀ CHẤT LƢỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG

VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG 2.1 Phƣơng pháp nghiên cứu tài liệu

- Phƣơng pháp phân tích, tổng hợp nhằm đánh giá hoạt động cho vay của Vietinbank – CN Quang Trung đối với DNNVV thông qua các biến số kinh tế nhằm luận giải về các vấn đề có liên quan đến hoạt động cho vay của ngân hàng đối với DNNVV.

- Phƣơng pháp thống kê mô tả, so sánh, đối chiếu và tổng hợp đƣợc sử dụng để có thể đƣa ra một cái nhìn tổng quát về quá trình cho vay DNNVV của Vietinbank – CN Quang Trung, xác thực với tổng quan tài liệu để đánh giá chất lƣợng cho vay của ngân hàng.

- Phƣơng pháp nghiên cứu sử dụng các thơng tin có sẵn: là các thơng tin dựa trên các báo cáo thƣờng niên của Công ty nhƣ báo cáo tài chính, báo cáo quản trị, báo cáo kiểm tốn …), qua đó đánh giá về tình hình của Cơng ty để đƣa ra các quyết định về cho vay.

2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu thu thập dữ liệu

Thu thập từ Vietinbank – CN Quang Trung nhƣ các báo cáo thƣờng niên của ngân hàng, số liệu tại phịng tín dụng, các tài liệu liên quan đến quy trình nghiệp vụ cho vay của ngân hàng, tạp chí, sách báo, internet… tham khảo các đề tài nghiên cứu về cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa trong và ngoài nƣớc để phục vụ cho việc nghiên cứu lý luận chung về cho vay DNNVV của ngân hàng thƣơng mại, phân tích các chỉ tiêu định lƣợng phản ánh sự phát triển cho vay của ngân hàng. Nguồn thơng tin thu thập từ bên ngồi các dữ liệu từ Ngân hàng nhà nƣớc, các dữ liệu đánh giá về DNNVV về khả năng và nhu cầu vốn trong nghiên cứu của các chuyên gia…

2.3 Phƣơng pháp phân tích dữ liệu

- Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh, kết quả cho vay đối với DNNVV của Vietinbank – CN Quang Trung

- Phân tích thực trạng cho vay đối với DNNVV thơng qua dƣ nợ cho vay, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, doanh số thu lãi,...

2.4 Phƣơng pháp so sánh, đối chiếu

Dùng phƣơng pháp so sánh số tuyệt đối, số tƣơng đối, các chỉ số tài chính để phân tích tình hình cho vay DNNVV của ngân hàng.

So sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. Kết quả so sánh phản ánh tình hình thực hiện kế hoạch, sự biến động về khối lƣợng, quy mơ của các hiện tƣợng kinh tế.

Trong đó:

Y0: chỉ tiêu năm trƣớc Y1: chỉ tiêu năm sau

∆Y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Luận văn sẽ phân tích tình hình số liệu qua các năm từ năm 2012 đến 2014. Do vậy, chỉ tiêu Y0 là số liệu của các năm trƣớc. Ví dụ: để phân tích tình hình kết quả cho vay DNNVV tại Vietinbank – CN Quang Trung năm 2012 – 2014, ta sẽ lập bảng dƣ nợ cho vay với các chỉ tiêu số liệu cụ thể của các năm.

Phần chênh lệch tăng giảm qua các năm (∆Y) sẽ đƣợc tính nhƣ sau: lấy chỉ tiêu năm sau (Y1) – chỉ tiêu năm trƣớc (Y0). Nếu chênh lệch tăng thì ∆Y sẽ mang dấu dƣơng, nếu chênh lệch giảm thì ∆Y sẽ mang dấu âm.

So sánh bằng số tƣơng đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. Số tƣơng đối là chỉ tiêu tổng hợp biểu hiện bằng số lần (%) phản ánh đƣợctình hình kinh tế khi số tuyệt đối khơng thể nói lên đƣợc. Kết quả so sánh bằng số tƣơng đối biểu hiện kết cấu, mối quan hệ, tốc độ phát triển của các hiện tƣợng kinh tế.

Trong đó:

Y0 : chỉ tiêu năm trƣớc. Y1 : chỉ tiêu năm sau.

∆Y : là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế. %Y : là biểu hiện tốc độ tăng trƣởng của các chỉ tiêu kinh tế

Luận văn sẽ phân tích tình hình số liệu qua các năm từ năm 2012 đến 2014. Do vậy, chỉ tiêu Y0 là số liệu của các năm trƣớc. Ví dụ: để phân tích tình hình kết quả cho vay DNNVV tại Vietinbank – CN Quang Trung năm 2012 – 2014, ta sẽ lập bảng dƣ nợ cho vay với các chỉ tiêu số liệu cụ thể của các năm.

Phần chênh lệch tăng giảm qua các năm (∆Y) sẽ đƣợc tính nhƣ sau: lấy chỉ tiêu năm sau (Y1) – chỉ tiêu năm trƣớc (Y0). Nếu chênh lệch tăng thì ∆Y sẽ mang dấu dƣơng, nếu chênh lệch giảm thì ∆Y sẽ mang dấu âm.

Sau khi tính đƣợc phần chênh lệch tăng giảm qua các năm, ta có thể tính đƣợc tốc độ tăng trƣởng của các chỉ tiêu kinh tế (%Y) bằng cách lấy phần chênh lệch tăng giảm qua các năm (∆Y) chia cho chỉ tiêu số liệu năm trƣớc (Y0).

2.5 Kỹ thuật thống kê mô tả

Sử dụng phƣơng pháp thống kê mô tả là tổng hợp các phƣơng phápđo lƣờng, mơ tả và trình bày số liệu đƣợc ứng dụng vào lĩnh vực kinh tế bằng cách rút ra những kết luận dựa trên những số liệu và thông tin thu thập đƣợc trong điều kiện không chắc chắn. Phƣơng pháp thống kê mô tả đƣợc sử dụng để mơ tả và phân tích các số liệu tổng quan về Vietinbank – CN Quang Trung, nhu cầu vay của khách hàng, đánh giá của khách hàng về hoạt động cho vay DNNVV của ngân hàng, nhân tố ảnh hƣởng đến quyết định vay của khách hàng.Thống kê mơ tả cung cấp những tóm tắt đơn giản về mẫu và các thƣớc đo. Cùng với phân tích đồ họa đơn giản, tạo ra nền tảng của mọi phân tích định lƣợng về số liệu. Để hiểu đƣợc các hiện tƣợng và ra quyết định đúng

đắn, cần nắm đƣợc các phƣơng pháp cơ bản của mơ tả dữ liệu.Có một số kỹ thuật thƣờng đƣợc sử dụng nhƣ sau:

- Biểu diễn dữ liệu thành các bảng số liệu tóm tắt về dữ liệu

- Biểu diễn dữ liệu bằng đồ họa trong đó các đồ thị mơ tả dữ liệu hoặc so sánh dữ liệu

CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH QUANG

TRUNG TỪ 2012 – 2014

3.1 Sự hình thành và phát triển của Vietinbank – chi nhánh Quang Trung

3.1.1. Sự hình thành và phát triển

Vietinbank - chi nhánh Quang Trung là một chi nhánh của Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam Theo nghị định 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trƣởng về tổ chức bộ máy ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam chuyển sang cơ chế ngân hàng hai cấp, từ một chi nhánh ngân hàng cấp quận và một Chi nhánh ngân hàng kinh tế cấp quận thuộc địa bàn Hà Đông trực thuộc ngân hàng Nhà nƣớc thành phố Hà Nội chuyển thành các Chi nhánh Ngân hàng Công thƣơng khu vực I và II quận Hà Đông trực thuộc Chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam, với chức năng nhiệm vụ chính đƣợc giao là vừa kinh doanh tiền tệ, tín dụng và thanh tốn.

Theo Nghị định số 93/NHCT-TCCB ngày 01/4/1993 của Tổng giám đốc Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam về sắp xếp lại bộ máy tổ chức Ngân hàngthƣơng mại cổ phần Công Thƣơng trên địa bàn Hà Nội theo mơ hình quản lý hai cấp của Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam, bỏ cấp thành phố, hai Chi nhánh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng khu vực I và II quận Hà Đông trở thành những Chi nhánh trực thuộc Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam đƣợc tổ chức hạch toán kinh tế và hoạt động nhƣ một chi nhánh ngân hàng Công thƣơng cấp tỉnh và thành phố.

Tháng 8/2008, Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam thực hiện cổ phần hóa theo quyết định của Chính phủ. Ngày 05/08/2009, theo quyết định số: 420/QĐ-HĐQT-NHCT1, chi nhánh đƣợc đổi tên thành Ngân

hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Quang Trung. Là một chi nhánh của Vietinbank, bên cạnh việc thực hiện đầy đủ các chức năng của một chi nhánh thì ngồi ra Vietinbank- chi nhánh Quang Trung còn thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ và dịch vụ. Chi nhánh có quyền tự chủ kinh doanh, có con dấu riêng và đƣợc mở tài khoản giao dịch tại NHNN Việt Nam nhƣ các tổ chức tín dụng khác trên phạm vi cả nƣớc.

3.1.2. Mơ hình tổ chức Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương chi nhánh Quang Trung

Theo quyết định số 36/QĐ-TCHC ngày 15/05/2006 có hiệu lực từ ngày 01/06/2007, cơ cấu tổ chức Vietinbank - chi nhánh Quang Trung đƣợc phân thành các phòng ban nhƣ sau: Ban giám đốc bao gồm 1 giám đốc và 3 phó giám đốc; Phịng tín dụng đƣợc chia thành phịng khách hàng doanh nghiệp lớn, phòng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa, phòng khách hàng cá nhân; phịng quản lí rủi ro; phịng thanh tốn xuất nhập khẩu; phịng kế tốn giao dịch; phịng thơng tin điện tốn; phịng tiền tệ kho quỹ; phịng tổ chức hành chính; Ngồi ra cịn có các chi nhánh giao dịch.

Bảng 3.1. Mơ hình tổ chức tại Vietinbank - CN Quang Trung:

Ban Giám đốc

Hoạt động giao dịchtrong và giao dịchngoài quầy

Phịng Kế tốn

giao dịch

Quy tiết kiệm số 1

Quy tiết kiệm số 2

Quy tiết kiệm số 3

Quy tiết kiệm số 15

Cáchoạt động kinh doanh Phòng Khách hàng Doanh nghiệp Phòng Khách hàng cá nhân Phòng quản lý rủi ro Phịng thanh tốn xuất nhập khẩu Quản lý nội bộ Phòng Kiểm tra Nội bộ Phịng Tổ chức hành chính Phịng Thơng tin Phịng Tổng hợp

Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban tại Vietinbank- CN Quang Trung

 Ban lãnh đạo

Ban lãnh đạo của Vietinbank - chi nhánh Quang Trung bao gồm 1 Giám đốc và 3 Phó Giám đốc, vừa trực tiếp lãnh đạo hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng, và cung cấp các dịch vụ ngân hàng trên địa bàn quận Hà Đông và các quận khác của Hà Nội và đƣa ra phƣơng hƣớng, mục tiêu cho hoạt động của chi nhánh.

 Phịng Tín dụng

Phịng tín dụng gồm có 01 trƣởng phịng và 12 cán bộ, có các chức năng sau: Thực hiện chức năng cho vay và đầu tƣ của doanh nghiệp nhằm mục đích đem lại hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng. Phòng kế hoạch - kinh doanh thực hiện các cơng việc chính là: Đảm nhiệm nghiệp vụ tín dụng, quản lý điều hành chỉ đạo thực hiện các chủ trƣơng về cơng tác tín dụng

 Phịng kế tốn

Phịng kế tốn (kế tốn ngân quỹ) gồm 01 trƣởng phịng, 01 phó phịng và 13 nhân viên kế toán kho quỹ, thực hiện chức năng kế toán nội bộ và kế toán khách hàng. Mọi cơng việc của phịng đều giúp Ngân hàng quản lý tài sản một cách khoa học tránh những thất thốt khơng đáng có.

 Phịng hành chính - tổng hợp

Thƣờng xun làm cơng tác về tổ chức, đào tạo cán bộ nhƣ xây dựng lề lối văn hóa trong chi nhánh. Thực hiện cơng tác quy hoạch cán bộ, quản lý hồ sơ có liên quan đến cán bộ và phát động các phong trào thi đua khen thƣởng. Đề xuất việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thƣởng và kỷ luật đối với cán bộ trong phạm vi quyền hạn có thể của mình. Tổ chức liên hệ các khóa đào tạo nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ cho cán bộ, đề cử ra các cán bộ có đủ năng lực và phẩm chất để đi học nƣớc ngoài.

 Phịng Kiểm tra - Kiểm tốn nội bộ

Chức năng chính của phịng này là thực hiện cơng việc kiểm tra, kiểm soát lại hệ thống kế tốn, kiểm tra các cơng việc mà các bộ phận thực hiện có đúng chức năng, nhiệm vụ của mình hay khơng. Tất cả các hoạt động tại chi nhánh đều phải thông qua cơng tác kiểm tra kiểm tốn để hạn chế tối thiểu rủi ro có thể xảy ra cho Ngân hàng, tăng tính hiệu lực của văn bản hƣớng dẫn quyết định mà các cấp lãnh đạo cấp trên đƣa xuống, đồng thời cũng tăng hiệu quả họat động tại chi nhánh.

3.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank - Chi nhánh Quang Trung

Trong giai đoạn năm 2012-2014 nền kinh tế tồn cầu nói chung cũng nhƣ Việt Nam bắt đầu phục hồi từ sau cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu. Mặc dù vậy nền kinh tế vẫn đối mặt những thách thức không nhỏ. Đặc biệt là ngành ngân hàng khi xu hƣớng nợ xấu tiếp tục tăng cao, số lƣợng các DN ngừng hoạt động, phá sản, giải thế tăng mạnh,…Tuy nhiên với chính sách điều hành đúng đắn của ban lãnh đạo Vietinbank- CN Quang Trung và nỗ lực không ngừng của CBCNV ngân hàng mà chi nhánh đã đạt đƣợc những kết quả hết sức đáng khích lệ.

Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank – chi nhánh Quang Trung

(Đơn vị: tỷ đồng)

ST

Chỉ tiêu T

I Các chỉ tiêu quy mơ

1 Huy động vốn cuối kỳ

2 Dƣ nợ tín dụng cuối kỳ

II Các chỉ tiêu hiệu quả

1 Lợi nhuận trƣớc thuế

2 Thu phí dịch vụ

III Các chỉ tiêu cơ cấu

1 Dƣ nợ DN lớn

Tỷ lệ nợ xấu (%)

(Nguồn: Báo cáo thường niên của Vietinbank – CN Quang Trung giai đoạn 2012-2014)

Từ bảng sốliêụ ởtrên ta có thể khái qt tình hình hoạt động kinh doanh của Vietinbank- chi nhánh Quang Trung nhƣ sau:

Hoạt động huy động vốn có sự tăng trƣởng ổn định trong giai đoạn 2012-2014, cụ thể huy động vốn cuối kỳ năm 2013 đạt 1783 tỷ đồng tăng 279 tỷ đồng tƣơng đƣơng 18,55% so với năm 2012 và tiếp tục tăng 320 tỷ đồng