2. TỔNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU
2.3. Chi phắ huy ựộng tiền gửi
Chi phắ huy ựộng = Lãi trả cho nguồn huy ựộng + Chi phắ huy ựộng khác
Mỗi loại tiền gửi mà chúng ta ựã nghiên cứu ựều mang một mức lãi suất khác nhau. Lãi suất sẽ quyết ựịnh chi phắ, và chi phắ cho các nguồn tiền gửi khác nhau có sự khác nhau. Giả ựịnh rằng các yếu tố khác không ựổi, ngân hàng sẽ huy ựộng vốn bằng cách cung cấp các loại hình gửi tiền có chi phắ thấp nhất, hay thu nhập ròng tạo ra từ việc sử dụng các nguồn vốn tiền gửi
này là lớn nhất sau khi ựã trừ ựi mọi chi phắ. Nếu một ngân hàng có thể huy ựộng tồn bộ tiền gửi từ các nguồn có chi phắ thấp nhất và ựầu tư vào các tài sản có mức lãi suất cao nhất, ngân hàng sẽ tối ựa hoá mức chênh lệch lãi suất, và có thể tối ựa hố thu nhập rịng của cổ ựơng. Nhưng ựâu là nguồn tiền gửi có chi phắ thấp nhất? Và loại tiền gửi nào tạo ra thu nhập ròng cao nhất? Khoản chi phắ lớn nhất cho ựến nay là lãi tiền gửi có kỳ hạn và tiết kiệm.
Nói chung, theo lý thuyết giá trị của tiền theo thời gian và theo mối quan hệ tỷ lệ thuận trong ựường cong thu nhập thì tiền gửi có kỳ hạn thanh tốn càng dài sẽ tạo ra mức lãi càng cao cho người gửi tiền. Vắ dụ, tài khoản tiết kiệm ựều có thể ựược rút tiền ngay lập tức, và do ựó khách hàng ựược hưởng mức lãi thấp nhất trong số tất cả các loại tiền. Ngược lại ngân hàng trả lãi suất tiền gửi cao nhất cho chứng chỉ tiền gửi có thể chuyển nhượng với kỳ hạn một năm hoặc dài hơn.
Quy mô và mức ựộ rủi ro trong hoạt ựộng của ngân hàng cũng ựóng một vai trị quan trọng trong việc hình thành lãi suất tiền gửi. Vắ dụ các ngân hàng New York, London hay Tokyo nhờ vào quy mô lớn và sức mạnh tài chắnh nên có thể thu hút tiền gửi ở mức lãi suất bình quân thấp nhất, trong khi lãi suất ựược thông báo tại các ngân hàng khác thường cao hơn. Những yếu tố quan trọng là triết lý về marketing và mục tiêu của việc cung cấp các dịch vụ ngân hàng. Ngân hàng nào quyết ựịnh chọn mục tiêu là cạnh tranh giành tiền gửi sẽ luôn luôn ựặt ra mức lãi suất cao hơn ựể kéo khách hàng khỏi các ựối thủ cạnh tranh. Ngược lại khi ngân hàng muốn hạn chế quy mô của một loại hình tiền gửi nào ựó, ngân hàng sẽ hạ lãi suất công bố thấp hơn mức lãi suất của các ựối thủ cạnh tranh ựưa ra.
Lãi trả cho nguồn huy ựộng = Quy mô huy ựộng x Lãi suất huy ựộng Chi phắ huy ựộng khác rất ựa dạng và không ngừng gia tăng trong ựiều kiện các ngân hàng gia tăng cạnh tranh phi lãi suất. Nó bao gồm chi phắ trả
hiểmẦ), chi phắ tăng tiện ắch cho người gửi tiền (mở chi nhánh, quầy, phòng, ựiểm huy ựộng, trang bị thêm máy ựếm, soi tiền cho khách kiểm tra, huy ựộng tại nhà, tại cơ quanẦ), chi phắ lương của cán bộ phòng nguồn vốn, chi phắ bảo hiểm tiền gửiẦ Một số chi phắ chung khác ựược tắnh chung vào chi phắ quản lý và rất khó phân bổ cho hoạt ựộng huy ựộng vốn [1, tr. 258-259].
2.4. Quản lý nguồn vốn huy ựộng từ tiền gửi của ngân hàng thương mại
Quản lý có phạm vi hoạt ựộng vô cùng rộng lớn và mang những ựặc ựiểm chung:
Thứ nhất, chỉ tồn tại quản lý khi có một hệ quản lý bao gồm hai phân
hệ: chủ thể quản lý và ựối tượng quản lý. Chủ thể quản lý là tác nhân tạo ra các tác ựộng quản lý nhằm dẫn dắt ựối tượng quản lý ựi ựến mục tiêu. đối tượng quản lý tiếp nhận các tác ựộng của chủ thể quản lý ựể thực hiện những mục tiêu ựó.
Thứ hai, phải có một hoặc một tập hợp mục ựắch thống nhất cho cả chủ
thể và ựối tượng quản lý. Lý do tồn tại của quản lý là ựạt mục ựắch theo cách tốt nhất trong hồn cảnh mơi trường ln biến ựộng và nguồn lực hạn chế.
Thứ ba, quản lý bao giờ cũng phải liên quan ựến việc trao ựổi thông tin
nhiều chiều. Hoạt ựộng quản lý suy cho cùng là quá trình thu thập và xử lý thông tin.
Thứ tư, quản lý bao giờ cũng có khả năng thắch nghi. đứng trước
những thay ựổi của ựối tượng quản lý cũng như môi trường cả về quy mô và mức ựộ phức tạp, chủ thể quản lý phải có những ựiều chỉnh, ựổi mới cơ cấu, phương pháp, công cụ và hoạt ựộng của mình ựể ựạt ựược hiệu quả hoạt ựộng. Với những ựặc ựiểm trên có thể khẳng ựịnh rằng quản lý là một quá trình năng ựộng. Khi nghiên cứu về quản lý tổ chức, các nhà nghiên cứu thường xem xét trên hai phương diện cơ bản: tổ chức - kỹ thuật và kinh tế - xã
ta trả lời các câu hỏi: Quản lý là làm gì? đối tượng chủ yếu của quản lý là gì? Quản lý ựược tiến hành khi nào? Và mục ựắch của quản lý tổ chức là gì?
Trả lời cho câu hỏi Quản lý là làm gì ựem lại kết luận về quy trình quản lý thống nhất ở mọi tổ chức bao gồm: lập kế hoạch, tổ chức, lãnh ựạo và kiểm tra. Lập kế hoạch là quá trình thiết lập các mục tiêu và những phương thức
hành ựộng thắch hợp ựể ựạt mục tiêu; Tổ chức là quá trình xây dựng và bảo
ựảm những hình thái cơ cấu nhất ựịnh ựể ựạt mục tiêu; Lãnh ựạo là quá trình chỉ ựạo và thúc ựẩy các thành viên làm việc một cách tốt nhất vì lợi ắch của tổ chức; Kiểm tra là quá trình giám sát và chấn chỉnh các hoạt ựộng ựể ựảm bảo việc thực hiện theo các kế hoạch. đây cũng chắnh là những chức năng cơ bản chung nhất ựối với mọi nhà quản lý không phân biệt cấp bậc, ngành nghề, quy mô lớn nhỏ của tổ chức và mơi trường xã hội. Chúng ta áp dụng quy trình này vào công tác quản lý nguồn vốn tại ngân hàng thương mại [8], [9].