sản xuất
.2.4.1 Chất lượng tín dụng1 1
Chất lượng tín dụng có thể nói là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng về
vốn vay phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát
triển của ngân hàng và đảm bảo phù hợp với quy định cho vay và các quy
chuẩn, nguyên tắc đã được đặt ra.Chất lượng cho vay của ngân hàng đạt được phụ thuộc vào kết quả kinh
doanh của các doanh nghiệp vay vốn. Lãi sẽ được thu đủ và đều đặn nếu
doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả. Ngược lại, ngân hàng sẽ không thu
được lãi mà vốn cũng có nguy cơ hao hụt.
Chất lượng tín dụng thể hiện thơng qua những tác động của hoạt động cho
vay của ngân hàng:
Đối với ngân hàng: phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với
thực lực của bản thân ngân hàng, đảm bảo nguyên tắc tín dung, hạn chế đến
mức thấp nhất rủi ro trong quá trình hoạt động kinh doanh và cạnh tranh,
mang lại lợi nhuận và thanh khoản của ngân hàng.
Đối với khách hàng vay vốn: tín dụng phải phù hợp với mục đích sử dụng
của khách hàng, với lãi suất, kỳ hạn hợp lý thu hút được nhiều khách hàng
nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn của khách
hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh
có hiệu quả.
Đối với kinh tế - xã hội: tín dụng phục vụ sản xuất lưu thơng hàng hố
góp phần giải quyết việc làm, khai thác được khả năng tiềm tàng trong nền
kinh tế, thúc đẩy q trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt các mối
quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế.
1.2.4.2. Các tiêu chí phản ánh chất lượng tín dụng hộ sản xuất
Chỉ tiêu 1 : Hệ số thu nợ Hộ sản xuất: Cơng thức tính: Doanh số thu nợ HSX
Doanh số cho vay HSX
Hệ số thu nợ HSX
=
Chỉ tiêu này biểu hiện khả năng thu hồi nợ từ việc cho hộ sản xuất vay
hay thiện chí trả nợ của hộ sản xuất trong thời kỳ nhất định. Giúp đánh giá
hiệu quả tín dụng trong việc thu hồi nợ hộ sản xuất của ngân hàng. Nó phản
ánh một thời kỳ nào đó với doanh số cho vay hộ sản xuất nhất định, ngân
hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng vốn. Tỷ số này càng cao thì được đánh giá
càng tốt.
Chỉ
tiêu 2 : Vòng quay vốn cho vay Hộ sản xuất:
Cơng thức tính:
Doanh số thu nợ HSX
Vịng quay vốn cho vay
HSX = Dư nợ HSX bình qn Trong đó: Dư nợ HSX bình quân
Dư nợ đầu năm + Dư nợ cuối năm
= x 100%
2
Vịng quay vốn tín dụng của ngân hàng càng lớn, tức tốc độ xoay vòng
vốn nhanh lên, thể hiện việc ngân hàng cho vay có hiệu quả. Với một số vốn
ban đầu, chỉ tiêu này càng cao phản ánh việc ngân hàng cho vay được nhiều
lần hơn, thời gian thu hồi vốn được rút ngắn đi.
Chỉ
tiêu3: Hiệu quả cho vay Hộ
sản xuất
Cơng thức tính:
Dư nợ cho vay HSX
Hiệu quả cho vay
HSX = Tổng nguồn vốn huy
động
Chỉ tiêu này xác định hiệu quả cho vay HSX của một đồng vốn huy động.
Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với
nguồn vốn huy động.
Chỉ
tiêu 4 : Tỷ lệ nợ xấu của Hộ sản xuất Cơng thức tính: Tổng nợ xấu HSX Tỷ lệ nợ xấu HSX = Tổng dư nợ x 100% HSX 22
Tỷ lệ nợ xấu càng thấp, tức dư nợ nợ xấu nhỏ, thì chất lượng tín dụng
càng cao, và ngược lại, nếu tỷ lệ này cao sẽ dẫn đến những rủi ro rất lớn có
thể xảy ra cho ngân hàng. Tỷ lệ này ảnh hưởng trực tiếp đến sự sinh tồn của
một ngân hàng.
1.2.4.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng hộ sản xuất
Yếu tố môi
trường+Môi trường tự nhiên: Là yếu tố tác động trực tiếp tới quá trình sản xuất
kinh doanh của HSX, nhất là đối với những HSX nơng nghiệp. Điều kiện tự
nhiên thuận lợi góp phần nâng cao năng suất cây trồng, vật nuôi, giúp các hộ
nông dân sản xuất kinh doanh có hiệu quả, từ đó có khả năng về tài chính để
trả nợ cho NH.
+Mơi trường kinh tế - xã hội: Nền kinh tế xã hội ổn định và phát triển sẽ
tạo điều kiện cho lưu thơng hàng hố, làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh
của các HSX phat triển thuận lợi, làm ăn có hiệu quả, đời sống người dân
được nâng cao. Do đó cũng ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh của NH, đặc
biệt là CLTD.
+Mơi trường chính trị - pháp lý: Mơi trường chính trị, pháp lý ổn định
và thơng thống tạo điều kiện cho hoạt động của mọi đối tượng trong nền
kinh tế được thuận lợi hơn. Những quy định của pháp luật về tín dụng là cơ sở
giải quyết những vướng mắc và tranh chấp tín dụng trong hoạt động NH. Yếu tố thuộc về khách hàng:+ + Uy tín khách hàng.
Cơ cấu vốn của người vay: Thể hiện thông qua tỷ lệ giữa vốn đi vay và
vốn tự có của HSX. Tỷ lệ này phản ánh xác suất của việc không thu được nợ.
Nếu tỷ lệ này vượt quá một tỷ lệ cho phép thì rủi ro khơng thu được nợ tăng
lên. +Mức độ biến động của thu nhập: Với bất kỳ cơ cấu vốn nào, sự biến
động của thu nhập cũng sẽ ảnh hưởng tới khả năng trả nợ NH của hộ.
Tài sản thế chấp: là điều kiện chủ yếu trong bất kỳ một quyết định cho
vay nào. Tuy nhiên điều đó khơng có nghĩa rằng các khoản cho vay có thế
+
chấp khơng tiềm ẩn rủi ro tín dụng, mà nguồn bán tài sản thế chấp cũng chỉ
được coi là nguồn trả nợ dự phòng, chưa kể đến những rủi ro do định giá tài
sản khơng chính xác, chi phí bán tài sản… Yếu tố thuộc về NH:
+ Chính sách tín dụng của NH: nếu có chính sách tín dụng phù hợp sẽ thu
hút được khách hàng, chọn lọc những khách hàng có chất lượng tốt. Do vậy,
nó đem lại hiệu quả kinh tế cho cả khách hàng vay vốn và NH.+Hệ thống thông tin và các trang thiết bị phục vụ cho hoạt động của NH
cũng ảnh hưởng rất nhiều đến CLTD. Nó hỗ trợ đắc lực cho việc phục vụ
khách hàng một cách tốt nhất, thuận tiện nhất, đồng thời giúp NH nắm được
các thơng tin về khách hành nhanh chóng và kịp thời.+ Quy trình tín dụng: bắt đầu từ khi NH nhận được đơn xin vay của khách hàng và kết thúc sau khi khách hàng trả hết nợ gốc và lãi. Sự phối hợp nhịp
nhàng giữa các bước trong quy trình tín dụng sẽ tạo điều kiện cho vốn tín
dụng được luân chuyển theo đúng kế hoạch đã định, từ đó đảm bảo CLTD.
+Cán bộ NH: năng lực, trình độ của cán bộ là yếu tố rất quan trọng. Quá
trình làm việc của cán bộ tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến việc NH quyết
định cho khách hàng vay vốn là hợp lý hay khơng hợp lý, hay nói cách khác
là ảnh hưởng đến CLTD bởi cán bộ tín dụng là người trực tiếp tiếp xúc và làm
việc với khách hàng nhiều nhất. Ngoài ra, sự phối hợp nhịp nhàng, ăn khớp
giữa các cán bộ NH với nhau cũng đem lại hiệu quả rất lớn.
CHƢƠNG 2
PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ THIẾT KẾ LUẬNVĂN
.1. Phƣơng pháp luận 2
Để thực hiện mục tiêu nghiên cứu, luận văn sử dụng phương pháp luận
duy vật biện chứng và duy vật lịch sử. Đây là phương pháp nghiên cứu tổng
quát để khái quát đối tượng nghiên cứu và để nhận thức bản chất của các hiện
tượng tự nhiên, kinh tế, xã hội. Phương pháp này yêu cầu nghiên cứu các hiện
tượng không phải trong trạng thái riêng rẽ, cô lập mà trong mối quan hệ bản
chất của các hiện tượng, sự vật; không phải trong trạng thái tĩnh mà trong sự
phát triển từ thấp đến cao, trong sự chuyển biến từ số lượng sang chất lượng ,
từ quá khứ đến hiện tại và tương lai.
Đồng thời, tác giả kết hợp nhiều phương pháp bao gồm: phương pháp
thống kê, điều tra khảo sát, phương pháp phân tích, tổng hợp…. Luận văn
thực hiện các phương pháp nghiên cứu theo quy trình dưới đây:Số liệu sơ cấp, thứ
cấp Khái niệm hộ sản xuất,
chất
lượng tín dụng
Mơ tả và phân tích thực trạng cho vay hộ sản xuất của Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
Phát hiện ra những hạn chế và đề xuất các giải pháp
2.2. Phƣơng pháp điều tra
khảo sát:Tác giả tiến hành khảo sát để thăm dò ý kiến khách hàng là
cá nhân và tổ
chức tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi
nhánh Thành Nam, Nam Định thông qua Phiếu điều tra khảo sát để rút ra
những tồn tại, điểm mạnh, điểm yếu của chất lượng dịch vụ
biệt là chất lượng tín dụng mà Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành Nam, Nam Định đang cung cấp.
2.3. Phƣơng pháp phân tích và
tổng hợpPhương pháp phân tích và tổng hợp được sử dụng trong
tồn bộ q trình
thực hiện luận án. Tổng hợp tất cả những dữ liệu thu thập, tiến hành phân
tích, đánh giá chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành Nam, Nam Định, đưa ra kết luận về
thực trạng cũng như yêu cầu về sự phát triển chất lượng tín dụng hộ sản xuất
để đáp ứng nhu cầu tín dụng tại Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nông
thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành Nam, Nam Định.
2.4. Phƣơng pháp so sánh
Phương pháp so sánh được sử dụng để xác định xu hướng, mức độ biến
động của các chỉ tiêu như chỉ tiêu dư nợ hộ sản xuất, khả năng thu nợ, vòng
quay vốn, tỷ lệ nợ quá hạn.... qua các năm 2014, 2013, 2012 và năm 2011 .
Khi sử dụng các phương pháp này cần chú ý:- -
Cần tồn tại hai đại lượng hoặc chỉ tiêu.
Các đại lượng, chỉ tiêu phải thống nhất về nội dung và phương pháp tính
tốn, thống nhất về thời gian và đơn vị đo lường. -
-
Để xác định xu hướng cũng như tốc độ phát triển, cần tiến hành so sánh
giữa số liệu thực tế qua các năm với số liệu thực tế kỳ gốc. Đểxac điṇh vịthế cua ngân hàng : tiến hanh so sanh giưa sốliêụcua
̃́̉́́̃ ̉
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh
Thành Nam, Nam Định với các ngân hàng thương mại khác trên địa bàn
tỉnh Nam Định.
Kỹ thuật so sánh thường được sử dụng:
- So sanh
vê ̃́sỗ́tuyêṭ̃đỗ́i : của chỉlà việc xác định chênh lệch giữa trị số sô cua chi tiêu ky gôc. Kêt qua so sanh cho thâ
tuyêt đô g đang nghiên cưu. tương đôi : là xác định số % tăng giam giưa thưc
̃́c cua chi tiêu phân tich. ̃́
tiêu ky phân tich vơi
tri ̃́ ̃́ ̃́ ̣̃̃́ ̃̉ ̃̉ ̃́ ̃́ ̃́ ̃̉ ̃́ ̃́y sự̃biễ́n đôṇ̃g vễ́sỗ́ ̣̃ ̃́i cua
hiêntươn ̃̉ ̃́ - - So sanh
bă ̃́ ̃́ng sỗ́ ̃́ ̃̉ ̃̃ ̣̃ tếso vơi ky gỗ́ ̃́ ̃̉ ̃̉ ̃́
So sánh theo chiều ngang: là việc so sánh, đối chiếu tình hình biến động
cả về số tuyệt đối và số tương đối trên từng chỉ tiêu, trên từng báo cáo
tài chính.
- So sánh theo chiều dọc: là việc sử dụng các tỷ lệ, các hệ số thể hiện mối
tương quan giữa các chỉ tiêu trong từng báo cáo tài chính, giữa các báo
cáo tài chính của doanh nghiệp.
2.5. Phƣơng pháp thu thập dữ liệu số
liệu thứ cấpTrong luận văn này, sử dụng các số liệu thứ cấp được thu
thập từ các nguồn
sau:- Nguồn thông tin bên trong ngân hàng: là các số liệu và tài liệu do ngân
hàng cung cấp như doanh số cho vay hộ sản xuất qua các năm, doanh số thu
nợ, dư nợ, cơ cấu tổ chức, cơ cấu nhân sự của ngân hàng... Báo cáo tổng kết;
Báo cáo kết quả kinh doanh; Báo cáo quyết toán và Báo cáo tổng kết của
Agribank.
- Nguồn thơng tin bên ngồi: được thu thập từ các loại sách báo, tạp chí,
từ trang web của các ngân hàng như thơng tin về tình hình chính trị, kinh tế,
văn hóa, xã hội... Ngồi ra các báo cáo khoa học, luận văn của những người đi
trước cũng được sử dụng làm nguồn tài liệu tham khảo quý giá và đã được kế
thừa một cách hợp lý trong luận văn.
2.6. Phƣơng pháp thu thập dữ liệu số liệu sơ cấp
Số liệu sơ cấp được thu thập bằng phương pháp phỏng vấn trực tiếp
khách hàng đang giao dịch với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Việt Nam (Agribank Việt Nam). Hoạch định công tác thu thập số liệu sơ cấp :-
Soạn thảo bản câu hỏi nghiên cứu. Việc điều tra nguồn số liệu sơ cấp
được tiến hành trên cơ sở khảo sát thực tế, điều tra thu thập ý kiến của các
khách hàng đã sử dụng dịch vụ ngân hàng do Agribank Việt Nam cung cấp.
Thang điểm Likert (từ 1 đến 5 theo cấp độ tăng dần) được sử dụng để lượng
hoá các mức độ đánh giá về chất lượng dịch vụ, giá cả dịch vụ, thái độ và
phong cách phục vụ của nhân viên ngân hàng cũng như mức độ hài lòng của
khách hàng đối với ngân hàng. Ngoài ra, luận văn sử dụng thêm thang đo 4
mức độ để đánh giá sự quan trọng của các tiêu chí. Trên cơ sở đó, đưa ra
những giải pháp phù hợp để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại chi
nhánh. Các thơng tin cần thiết cho q trình nghiên cứu được thiết lập thông
qua Phiếu điều tra. -Chọn mẫu điều
tra:
+Đối tượng mẫu: Khách hàng đang vay tại trụ sở chính và các phịng
giao dịch cuả chi nhánh trên địa bàn thành phố.
Phương pháp chọn mẫu: Chọn mẫu ngẫu nhiên. Trên cơ sở khách
+
hàng hiện đang sử dụng dịch vụ ngân hàng của Agribank, tác giả tiến hành
chọn mẫu ngẫu nhiên và điền vào bảng câu hỏi của phiếu điều tra tất cả là 100
khách hàng (phỏng vấn khách hàng ngay sau khi giải ngân xong). Cơ cấu mẫu
điều tra được phân tổ theo các tiêu thức như đối tượng khách hàng, địa bàn...
+Cỡ mẫu: 100. Điều tra thực địa, thu thập số liệu với thời gian dự kiến
là 04tuần (từ ngày 08/09/2015 đến 08/10/2015).
Tiến hành khảo sát điều tra: điền vào bảng câu hỏi điều tra. Các khách
hàng được nghiên cứu điền vào bảng câu hỏi thông qua các giao dịch viên và
-
cán bộ tín dụng trong q trình tiếp xúc, giao dịch với khách hàng. Trong một
số trường hợp, chúng tôi gửi Phiếu điều tra cho khách hàng nghiên cứu điền
vào và đề nghị gửi trả lại qua đường bưu điện. Thời gian tiến hành điều tra
phỏng vấn từ ngày 08/09/2015 đến ngày 08/10/2015. Trong quá trình tiếp cận
và tiến hành điều tra, có một số khách hàng cịn cung cấp thơng tin một cách
sơ sài, khơng đầy đủ, thậm chí thiếu chính xác. Vì vậy, những đánh giá của
khách hàng trong luận văn này được xem là những đánh giá có tính chất về xu
hướng hơn là tính chính xác tuyệt đối.
CHƢƠNG 3
THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI
NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT
NAM - CHI NHÁNH THÀNH NAM, NAM ĐỊNH 3.1. Đặc điểm, tình hình kinh tế tỉnh Nam
Định
.1.1. Vị trí địa lý, dân cƣ 3
Nam Định là tỉnh ở phía Nam đồng bằng Bắc Bộ, Đơng giáp tỉnh Thái
Bình, Tây giáp tỉnh Ninh Bình, Nam giáp vịnh Bắc Bộ, Bắc giáp tỉnh Hà
Nam. Tỉnh Nam Định gồm 9 huyện, 1 thành phố được chia ra làm 15 phường
và 201 xã. Địa hình Nam Định chủ yếu là đồng bằng và ven biển, phía Đơng
Nam là bãi bồi và một ít đồi núi thấp ở phía Tây Bắc tỉnh. Giao thông vận tải
tỉnh Nam Định phát triển khá sớm là một trung tâm kinh tế, thương mại du
lịch ở đồng bằng Bắc Bộ, giao thơng đường bộ có quốc lộ 10 dài 34 km, quốc
lộ 21 dài 85,6 km, có các tỉnh lộ đường 55, đường 21, đường