1.2.1. Khái niệm vốn tín dụng của ngân hàng thƣơng mại
Theo luật các Tổ chức tín dụng: “Tín dụng là một quan hệ giao dịch giữa hai
chủ thể, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thoả thuận”.
Tuy nhiên khi gắn tín dụng với chủ thể nhất định như ngân hàng hoặc các trung gian khác (tín dụng ngân hàng), tín dụng bao hàm nghĩa là ngân hàng cho vay. Như vậy, bản chất của tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mượn lẫn nhau trên cơ sở hồn trả và có các đặc trưng sau:
- Quan hệ chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị bao gồm hai hình thức là tiền tệ hoặc hiện vật;
- Xuất phát từ ngun tắc hồn trả vơ điều kiện. Trong đó bên đi vay (bao gồm các đơn vị kinh tế, các doanh nghiệp, các tổ chức xã hội và dân cư) cam kết hoàn trả cả gốc và lãi trong một thời gian nhất định cho ngân hàng;
1.2.2. Phân loại vốn tín dụng ngân hàng
Vốn tín dụng ngân hàng được thực hiện dưới nhiều hình thức, được nhìn nhận dưới nhiều góc độ khác nhau theo các tiêu thức phân loại khác nhau. Trên thực tế, trong quản lý tín dụng, các nhà quản lý kinh tế thường đề cập đến tín dụng ngân hàng theo các tiêu thức phân chia sau:
- Căn cứ vào thời hạn vay gồm: cho vay ngắn hạn (có kỳ hạn đến 12 tháng, thường áp dụng với các nhu cầu về vốn lưu động cho các doanh nghiệp), cho vay trung và dài hạn (có kỳ hạn trên 12 tháng, chủ yếu để phục vụ các nhu cầu đầu tư mua sắm tài sản cố định, xây dựng cơ sở hạ tầng,…);
- Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng: chia ra thành tín dụng có bảo đảm; tín dụng khơng có bảo đảm (khơng có tài sản bảo đảm thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của bên thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của khách hàng).
- Căn cứ vào mục đích vay vốn phân thành: cho vay sản xuất, cho vay tiêu dùng, cho vay xuất nhập khẩu, cho vay theo ngành;
- Căn cứ vào phương thức cho vay gồm: cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng, cho vay hợp vốn, cho vay ủy thác, cho vay theo hạn mức thấu chi,…;
- Căn cứ theo hình thức tài trợ gồm: các nghiệp vụ như chiết khấu, bảo lãnh, trả góp, cho thuê,…;
- Căn cứ theo nguồn phát sinh bao gồm: cho vay trực tiếp và cho vay gián tiếp;
- Căn cứ theo mức độ rủi ro: theo cách phân loại này thì tín dụng được phân loại thành tín dụng lành mạnh (các khoản tín dụng có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi vay cao) và tín dụng có vấn đề (bao gồm các khoản tín dụng có dấu hiệu khơng lành mạnh, khả năng khách hàng hồn trả vốn vốn vay khơng cao).
Ngồi ra cịn một số hình thức phân loại tín dụng khác như theo đối tượng tín dụng, mục đích sử dụng vốn vay, ngành kinh tế,...
1.2.3. Điều kiện cho vay
* Điều kiện vay vốn được các ngân hàng xác định trên cơ sở văn bản quy
định của Ngân hàng Nhà nước. Điều kiện chung đó là:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
- Mục đích sử dụng vốn vay ngân hàng hợp pháp phục vụ nhu cầu sản xuất, kinh doanh, dịch vụ trong phạm vi ngành nghề được phép theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy phép hành nghề (nếu có) của khách hàng và phục vụ nhu cầu đời sống hợp pháp của khách hàng.
- Có khả năng tài chính đủ trả nợ gốc, lãi vay trong thời gian cam kết.
- Có dự án, phương án đầu tư, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi; hoặc có dự án đầu tư; phương án phục vụ đời sống kèm phương án trả nợ khả thi, phù hợp với quy định của pháp luật và có vốn tự có tham gia vào phương án kinh doanh.
- Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ, hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và chính sách riêng của từng ngân hàng.
- Đáp ứng các điều kiện khác theo quy định của từng ngân hàng. Mỗi ngân hàng có định hướng kinh doanh riêng nên điều kiện vay vốn tại từng ngân hàng sẽ khác nhau và ngay tại một ngân hàng điều này cũng thay đổi tùy từng thời kỳ khác nhau.
- Trường hợp khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ ở nước ngoài sẽ tuân thủ theo các văn bản riêng phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
* Điều kiện về lãi suất
Căn cứ vào tình hình thực tế, mỗi ngân hàng xây dựng khung lãi suất áp dụng cho từng đối tượng khách hàng, từng loại khoản vay, mục đích vay vốn,...và phụ thuộc vào lãi suất huy động đầu vào của ngân hàng.
Lãi suất cho vay của các ngân hàng áp dụng đối với vay bằng đồng Việt Nam thời điểm hiện nay đang phổ biến từ 20%/năm đến 25%/năm, phụ thuộc vào mục đích vay vốn, xếp loại khách hàng, thời hạn vay vốn,...