Nghiệp vụ cho vay 450 28,68 TT trên ứng trước hóa đơn theo phương
thức chuyển tiền 183 11,66
Bảo lãnh ngân hàng 216 13,76
Biểu đồ 2.3: Thị phần doanh số các nghiệp vụ tài trợ TMQT tại VPBank■ TT bằng tín dụng ■ TT bằng tín dụng chứng từ ■ TT bằng nhờ thu ■ TT bằng cho vay ■ TT chuyển tiền ■ TT Bảo lãnh ngân
Nhìn vào biểu đồ trên ta dễ dàng nhận ra dịch vụ được yêu thích nhất tại VPBank năm 2017 là hình thức tài trợ bằng nghiệp vụ cho vay, chiếm 28,68 % sau đó lần lượt là tài trợ bằng tín dụng chứng từ chiếm 25,62%, tài trợ bằng nhờ thu, tài trợ bằng hình thức ứng trước hóa đơn theo phương thức chuyển tiền, và cuối cùng là bảo lãnh ngân hàng chiếm 11,3%.(Trên thực tế VPBank vẫn cung cấp một số dịch vụ khác tuy nhiên chiếm tỷ trọng không đáng kể, nên người viết xin phép không kể đến). VPBank vẫn luôn cung cấp nhiều nhất những dịch vụ là thế mạnh truyền thống như tài trợ dựa trên nghiệp vụ cho vay và tín dụng chứng từ. Tài trợ theo phương thức cho vay của VPBank được đánh giá là thủ tục nhanh gọn, nhân viên tư vấn tâm lý nhiệt tình, ít có các phát sinh kèm theo nên vẫn ln thu hút được nhiều đối tường khách hàng và đem về nhiều lợi nhuận cho ngân hàng. Xét hình thức tài trợ theo phương thức thanh toán ta nhận thấy phương thức thanh tốn bằng tín dụng chứng từ đảm bảo an tồn cho các bên tham gia, lại đem lại nhiều ưu đãi nên được sử dụng nhiều hơn cả.
Trong những năm qua, VPBank vẫn khơng ngừng nỗ lực hồn thiện các nhóm sản phẩm cho dịch vụ tài trợ TMQT. VPbank đã xây dựng một quy trình xử lý nghiệp vụ thống nhất từ hội sở cho đến các chi nhánh, phòng giao dịch nhằm tạo điều kiện tối ưu cho khách hàng, có thể giao dịch tại bất kỳ cơ sở nào trên tồn quốc mà khơng gặp bất kỳ khó khăn nào. Hiện nay, VPBank đang cung cấp 6 dịch vụ tài trợ cho khách hàng xuất khẩu: chiết khấu hối phiếu địi nợ, tài trợ xuất khẩu trọn gói, chiết khấu miễn truy địi hối phiếu, cho vay hỗ trợ xuất khẩu, tài trợ xuất khẩu trước và sau giao hàng, và nhờ thu chứng từ xuất khẩu. 5 dịch vụ tài trợ cho khách hàng nhập khẩu là: tài trợ LC nhập khẩu, phát hành LC nhập, cho vay nhập khẩu, tài trợ nhập khẩu đảm bảo bằng lơ hàng nhập. Các loại hình tài trợ này đều xuất phát từ nhu cầu thực tiễn của khách hàng theo các hình thức vay hoặc các hình thức thanh tốn. Ngoài các sản phẩm là thế mạnh, VPBank vẫn đang không ngừng cải tiến chất lượng dịch vụ, đa dạng hóa các sản phẩm nhằm phục vụ tối đa nhu cầu của nhiều đối tượng khách hàng.
2.2.2.1. Tài trợ trên cơ sơ tín dụng chứng từ
Tín dụng chứng từ là một thỏa thuận bất kỳ, cho dù được gọi tên hoặc mô tả như thế nào, thể hiện một cam kết chắc chắn và không hủy ngang của NHPH về việc thanh tốn khi xuất trình phù hợp.
Phương thức tín dụng chứng từ thực chất gắn liền với các quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và các nhà XNK. NHPH cam kết thanh tốn cho NXK khi xuất trìnhvà tn thủ nội dung phù hợp bộ chứng từ. VPBank cung cấp các dịch vụ tài trợ dựa trên phương thức thanh toán bằng LC như sau:
Xác nhận L/C: Xác nhận L/C là dịch vụ VPBank xác nhận L/C hoặc sửa đổi L/C cho
Quý khách hàng là Doanh nghiệp có chức năng xuất khẩu dịch vụ, hàng hóa theo yêu cầu của ngân hàng nước ngoài.
Phát hành LC: Với thời gian phát hành L/C ngắn, hình thức phát hành phong phú và
được chấp nhận tại hầu hết các ngân hàng trên thế giới, dịch vụ Phát hành L/C nhập khẩu của VPBank sẽ giúp doanh nghiệp nâng cao uy tín, vị thế, đảm bảo tính cạnh tranh của doanh nghiệp
Thơng báo thư tín dụng: Với mục đích hỗ trợ khách hàng tiết kiệm được thời gian và
chi phí, đảm bảo thanh tốn an tồn và hiệu quả, VPBank triển khai dịch vụ Thông báo L/C dành cho đối tượng khách hàng Doanh nghiệp lớn
Thanh toán, chiết khấu chứng từ hàng xuất: Với tỷ lệ chiết khấu cao, thủ tục đơn giản,
thời gian nhanh chóng, dịch vụ chiết khấu L/C xuất khẩu đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng.
L/C NK
Nhờ thu NK 156 197 102 102 138 143
Nhờ thu XK 190 138 136 124 183 175
(Nguồn: Phòng tài trợ thương mại - VPBank)
LC nhập khẩu là những dịch vụ liên quan đến việc nhập khẩu hàng hóa phục vụ cho doanh nghiệp nhập khẩu như việc phát hành LC, thanh toán LC.. .LC xuất khẩu là những dịch vụ liên quan đến việc xuất khẩu hàng hóa phục vụ cho doanh nghiệp xuất khẩu như thông báo LC, tài trợ tín dụng mua nguyên vật liệu.
Qua bảng số liệu trên ta có thể thấy nghiệp vụ tài trợ LC nhập khẩu có xu hướng tăng và ổn định từ năm 2015 đến năm 2017. Tuy sự tăng trưởng này khơng đều đặn nhưng ta vẫn có thể dự đốn được xu hướng tăng của nó trong tương lai, điều này lại một lần nữa chứng tỏ nhân sự tại phòng tài trợ thương mại quốc tế tại VPBank đã phát huy thế mạnh của mình rất tốt, duy trì được lượng khách hàng cũ sử dụng dịch vụ tài trợ bằng LC và đã có thêm nhiều khách hàng sử dụng hơn nữa.
Năm 2017, doanh thu của LC nhập khẩu là 20.5 triệu USD tăng 22% so với năm 2016 và tăng hơn 50% so với năm 2015. Doanh thu của LC xuất khẩu là 19.7 tăng 27% so với năm 2016 và tăng gần 54 % so với năm 2015. Điều này cho ta thấy rằng tài trợ bằng LC xuất khẩu không phải là thế mạnh của VPBank so với các ngân hàng khác, tuy nhiên, VPBank cũng đã rất cố gắng, nỗ lực dể doanh số tài trợ LC XK cải thiện hơn nữa.
Nhìn chung trong cả giai đoạn thì đều có sự tăng trửơng khá tương đồng về tỷ lệ phần trăm, tuy nhiên vẫn cần sự đột phá hơn nữa. Điều này một lần nữa càng chứng tỏ rằng phương thức thanh tốn bằng LC vẫn ln là phương thức được u thích nhất của các doanh nghiệp tại không chỉ tại VPBank mà còn tại hầu hết các ngân hàng TMCP khác.
2.2.2.2. Tài trợ trên cơ sở nhờ thu kèm chứng từ
Tín dụng ngắn hạn 522 538 570 246 263 285 Tín dụng trung và dài hạn ______a____ 1385 1398 720 145 151 165
(Nguồn: Phòng tài trợ thương mại VPBank)
Nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ là dịch vụ tài trợ có nhiều người sử dụng tại VPBank tuy nhiên lợi nhuận mà nó đem lại cho VPbank cịn tương đối do phí của các hoạt động nhờ thu thì thấp hơn nhiều so với các hoạt động tài trợ bằng LC.
Qua bảng số liệu trên ta có thể thấy được doanh số Tài trợ thương mại quốc tế hoạt động nhờ thu hàng nhập khẩu biến động khơng đồng đều. Năm 2016 có doanh số là 13.8 triệu USD tăng 35% so với doanh số năm 2014, nhưng đến năm 2017 thì doanh số chỉ đạt 14.3 triệu USD nghĩa là chỉ tăng gần 4%, thua xa so với năm trước.
Tình hình của nhờ thu hàng xuất khẩu thì vẫn cịn hạn chế. Cả về số lượng giao dịch lẫn doanh số đem lại của năm 2017 đều thấp hơn so với năm 2016. Năm 2016 có doanh số là 18.3 triệu USD, tăng đến 46% so với doanh số cùng kỳ năm trước thì đến năm 2017 doanh thu lại giảm mất gần 5% chỉ còn 17.5 triệu USD.
Có thể thấy rằng nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ không phải nghiệp vụ thường xuyên và là thế mạnh của VPBank, do vậy doanh số ở mức tăng trưởng chậm và vẫn có nhiều biến động. Tuy có số lượng giao dịch khá lớn tính riêng năm 2017 tổng số lượng lên đến 438 giao dịch gấp 1.6 lần số lượng giao dịch của nhờ thu nhưng giá trị lại không lớn, doanh thu của nhờ thu chỉ bằng 79% doanh thu của tài trợ bằng LC so với cùng năm ấy. điều này chứng tỏ rằng tài trợ bằng nhờ thu thì thường phù hợp với những giao dịch có số tiền nhỏ, với những giao dịch được thực hiện trong lần đầu giao dịch của hai bên XNK hoặc phù hợp với những giao dịch mà người mua người bán chưa có sự tin tưởng vào đối tác của mình. Do vậy, nhìn chung doanh số của nghiệp vụ tài trợ bằng nhờ thu thì thường thấp hơn và có tốc độ tăng trưởng khơng ổn định.
2.2.2.3. Tài trợ trên cơ sở nghiệp vụ cho vay
VPBank cấp tín dụng trực tiếp bằng đồng nội tệ hoặc ngoại tệ cho các doanh nghiệp để hỗ trợ về mặt vốn tài chính, hỗ trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu từ khẩu mua nguyên vật liệu, máy móc cho đến thực hiện các hoạt động sản xuất, kinh doanh.
Sản phâm
Số giao dịch Doanh số (triệu USD)
2015 2016 2017 2015 2016 2017
Qua bảng trên ta thấy tài trợ bằng tín dụng ngắn hạn chiếm số lượng và doanh số đạt được nổi bật hơn tín dụng ngắn và trung hạn. Với tài trợ bằng nghiệp vụ cho vay, ta có thể nhận thấy số giao dịch được thực hiện trong một năm và doanh số nó đem lại tăng đều và ổn định trong các năm từ 2015 đến 2017. Với tín dụng ngắn hạn, doanh số năm 2017 đạt 285 triệu USD và tăng 22 triệu USD tương ứng 8,3% so với năm 2016, và 15,8% so với năm 2015. Số lượng giao dịch được thực hiện trong năm 2017 cũng tăng khá đều đặn. Với hình thức tài trợ bằng tín dụng trung và dài hạn thì có doanh số và số lượng ít hơn. Vì đặc điểm và rủi ro của hình thức này hơi đặc thù nên điều kiện để được VPBank tài trợ dài hạn cịn khắt khe và ít doanh nghiệp đủ điều kiện để có thể nhận tài trợ tín dụng trung và dài hạn. Doanh số của hình thức này năm 2017 là 165 triệu đô, tăng 14 triệu đô so với năm 2016 tương ứng là 9,3%, so với năm 2015 là 20 triệu đơ, 13,8%.
Với kết quả trên có thể cho ta thấy được Tài trợ bằng tín dụng là một thế mạnh của VPBank. Với lợi thế thủ tục nhanh gọn, đơn giản, ít các chi phí kèm theo VPBank đang là một điểm đến tin cậy của nhiều khách hàng.
2.2.2.4. Tài trợ ứng trước hóa đơn theo phương thức chuyển tiền
Phương thức chuyển tiền là phương thức thanh tốn trong đó người mua u cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định để thanh tốn hóa đơn cho người hưởng lợi. Các ngân hàng tham gia vào giao dịch chuyển tiền thường chỉ đóng vai trị trung gian thanh tốn theo ủy nhiệm để được hưởng phí và khơng bị ràng buộc bất cứ trách nhiệm gì với các bên mua bán( TS Nguyễn Thị Hồng Hải).
VPBank chỉ cung cấp tài trợ ứng trước hóa đơn khi người bán và người mua thỏa mãn những điều kiện nhất định, những điều kiện đó phụ thuộc vào quy mơ và cơ cấu của tổ chức, xếp hạng tín dụng và uy tín giao dịch, kinh nghiệm và doanh thu bán hàng của hai bên tham gia. Các quy định này khá ngặt nghèo nên doanh số vẫn khá hạn chế.
Bảng 2.9: Ket quả tài trợ TMQT dựa trên nghiệp vụ ứng trước hóa đơn theo phương thức chuyển tiền
Bảo lãnh 389 417 462 146 182 216
STT Tên dịch vụ Phí dịch vụ (USD)
1 Phát hành LC (Issue LC) 50
2 Sửa đổi LC (Amend LC) 50
3 Phí Nhờ thu 60
4 Chuyển tiền quốc tế 20
5 Bảo lãnh Bộ chứng từ 80
6 Chiết khấu hối phiếu 30
7 Phí chấp nhận thanh tốn 60
5 Kiểm tra Bộ chứng từ 50
(Nguồn: Phịng tài trợ thương mại VPBank)
Nhìn vào bảng tổng kết ta có thể thấy doanh số của dịch vụ này là ít nhất trong tổng doanh số tài trợ TMQT đem lại cho VPBank. Năm 2017, doanh số đem lại là 183 triệu USD, tăng 22 triệu đô 13,66% so với năm 2016. Năm 2016 tăng 28 triệu đô so với năm 2015 tương ứng là 21,05% . Có thể nói tuy doanh số đem lại còn hạn chế song số lượt khách đến giao dịch vẫn tăng nhanh và ổn định từ năm 2015 đến năm 2017.
2.2.2.5. Tài trợ trên nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng
Trong nền kinh tế thị trường, các giao dịch kinh tế ngày càng đa dạng, phong phú và không kém phấn phức tạp. Người mua và người bán ở các quốc gia khác nhau, dẫn đến những sự khác biệt về ngơn ngữ, pháp luật, văn hóa chính trị...Do đó các thương vụ vượt ra ngồi biên giới tiềm ẩn vô số các rủi ro. Để đảm bảo lợi ịch cho các bên tham gia, cũng như hạn chế rủi ro nhất có thể hai bên mua bán thường mua bảo hiểm hoặc tìm bên thứ ba đứng ra bảo lãnh.
Bảo lãnh bằng ngân hàng có khá nhiều khái niệm, nhưng khái niệm được sử dụng phổ biến nhất có lẽ là khái niệm của quy chế bảo lãnh ngân hàng kèm theo quyết định 26/2006/QĐ-NHNN do Thống đốc ngân hàng nhà nước phát hành: Bảo lãnh
ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) và bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) khi khách hàng không thức hiện hoặc thực hiện khơng đúng nghía vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được trả.
50
Bảng 2.10: Ket quả tài trợ TMQT theo hình thức bảo lãnh tại VPBank
(Nguồn: Phòng tài trợ thương mại VPBank)
Bảo lãnh ngân hàng là một trong những nghiệp vụ tài trợ TMQT của nhiều ngân hàng, tuy nhiên do mức độ rủi ro của nó cịn cao, độ đa dạng của nghiệp vụ nói chung còn thấp nên vẫn chưa thực sự thu hút doanh nghiệp xuất nhập khẩu cũng như các Ngân hàng thương mại. Qua bảng thống kê trên ta dễ dang thấy được xét cả về số lượng giao dịch lẫn doanh số thu về của nghiệp vụ này đều thấp hơn rất nhiều so với các nghiệp vụ khác. Xét về số lượng giao dịch thì năm 2016 số lượng giao dịch mà phịng Tài trợ TMQT xử lý là 32 giao dịch, tăng 52% so với năm 2015 và sang đến năm 2017 thì con số này tăng lên 41 giao dịch, tăng 28% so với cùng kỳ năm trước. Cơng bằng mà nói, con số 41 là thì vẫn cịn khá khiêm tốn khi so sánh với số lượng giao dịch của các nghiệp vụ khác, tuy nhiên con số này vẫn không ngừng tăng lên chứng tỏ một điều rằng, nghiệp vụ bảo lãnh của VPBank đang ngày càng được đầu tư hơn nữa và sẽ sớm trở thành một loại tài trợ được yêu thích.
2.2.2.6. Phí của một số dịch vụ Tài trợ TMQT tại VPBank.
Lợi nhuận TTTM
QT
26,7 38,9 46,5 60,3
Tông lợi nhuận 70,8 136,3 216,9 357,8
Tỉ lệ phần trăm 37,7% 28,5% 21,4% 16,8%
Tốc độ tăng trưởng
45,7% 19,5% 29,6%
(Nguồn: Phòng tài trợ thương mại VPbank)
Trên đây chỉ là những con số mang tính chất ước lượng cho mỗi nghiệp vụ do mỗi một bộ chứng từ đến từ một khách hàng sẽ áp dụng những mức phí khác nhau. Ngồi ra, với mỗi hợp đồng thương mại quốc tế có những giá trị khách nhau thì biểu phí cũng sẽ thay đổi để phù hợp. Ví dụ với một giao dịch trị giá 150.000 USD sẽ có những mức phí khác với giao dịch có trị giá 50.000 USD. Cùng với đó, tại VPBank khách hàng được chia thành các cấp bậc như Gold, Sliver.. .nên phí dịch vụ áp dụng cũng sẽ khác nhau và biểu phí trên chỉ mang tính tham khảo.
2.3. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN TÀI TRỢ TMQT TẠI VPBANK
2.3.1. Một số thành tích đạt được trong giai đoạn gần đây (2014-2017)
Trong 25 năm năm thành lập và phát triển, mặc dù chịu nhiều tác động tiêu cực từ những biến động và kinh tế, chính trị cả trong và ngoài nước cùng với những nguyên nhân chủ quan khác cũng như sự cạnh tranh gay gắt từ các tổ chức tín dụng