2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
2.2.3. Đánh giá hoạt động rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt
Phát triên Việt Nam
2.2.3.1. Những kết quả đã đạt được
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam nhận thức được tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng vì thế ngân hàng đã và đang xây dựng văn hóa tín dụng lành mạnh với chương trình quản trị rủi ro tín dụng theo hướng chuẩn mực quốc tế. Quan điểm mở rộng tín dụng đi đơi với chất lượng tín dụng được BIDV áp dụng và đã đạt được một số kết quả đáng ghi nhận:
Thứ nhất: Ngân hàng đã thúc đẩy tăng trưởng tín dụng
Hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động chính, đóng vai trị quan trọng trong hoạt động kinh doanh của BIDV, vì vậy ngân hàng đặt ra nhiệm vụ phát triển tín dụng theo chiều rộng lẫn chiều sâu bằng nhiều biện pháp và chỉ đạo được ban hành văn bản hướng dẫn. Ngồi ra BIDV cịn thực hiện quy trình tín dụng áp dụng cho
tồn hệ thống theo mơ hình đa năng, bán chéo sản phẩm, hướng dẫn khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ khác của ngân hàng. Điều này sẽ giúp ngân hàng quản lý và giao dịch với khách hàng một cách có hệ thống hơn, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng và phát triển một cách tồn diện, thu được lợi ích cao nhất từ một khách hàng.
Trong năm 2017, BIDV tiếp cực triển khai dự án trang bị giải pháp quản lý quản vay (LOS) nhằm hỗ trợ công tác đề xuất, thẩm định và phê duyệt tín dụng tồn hệ thống , quản lý tập trung thông tin, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ, nâng cao tính minh bạch, an tồn hệ thống ngân hàng.
Một điểm nhấn quan trọng là BIDV năm 2017 đã cơ cấu lại nền khách hàng với điểm nhấn tăng trưởng khách hàng bán lẻ, khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa, khách hàng doanh nghiệp nước ngoài; giảm dần tỷ trọng của khách hàng doanh nghiệp lớn, là đơn vị dẫn đầu hệ thống các Ngân hàng thương mại về quy mô hoạt động phân khúc khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Đối với phân khúc khách hàng FDI, năm 2017, BIDV đã ký kết hợp tác phát triển với với các tổ chức, ngân hàng Nhật Bản, Hàn Quốc, Trung Quốc, Singapore, Thái Lan... nâng tổng số lượng khách hàng FDI đạt gần 3.000 khách hàng, tăng 20% so với năm 2016.
Thứ hai: Ngân hàng đã chủ trọng hơn việc nâng cao trình độ quản lý, trình độ chun mơn, đạo đức nghề nghiệp với cán bộ
Tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã xây dựng quy trình tuyển chọn lao động đảm bảo mỗi vị trí phù hợp với năng lực, trình độ cán bộ, tạo bộ quy chế đánh giá cán bộ toàn diện bao gồm các chỉ tiêu KPIs cá nhân, khung năng lực, ý thức thái độ vì BIDV đã nhận thức được các rủi ro tín dụng có thể xảy ra với ngân hàng.
BIDV vẫn tiếp tục thực hiện chuyển đổi mơ hình tổ chức gắn với nâng cao chất lượng đội ngũ nhân sự trên cơ sở đánh giá, tinh giản và sắp xếp lao động tập trung nguồn lực cho hoạt động kinh doanh.
Thứ ba: BIDV đã và đang tích cực xử lý nợ quá hạn, nợ xấu, nợ có dấu hiệu rủi ro
BIDV chỉ đạo thưc hiện các giải pháp nội tại để tăng cường nguồn lực tài chính thơng qua cơ cấu danh mục tài sản, gắn liền với việc xử lý nợ xấu. Rà soát danh mục tài sản có, đánh giá chi tiết từng nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn, khách hàng có dư nợ lớn. Hoạt động kinh doanh tập trung vào các lĩnh vực ưu tiên, ngành nghề có hệ số rủi ro thấp, tập trung vào nhóm khách hàng có năng lực tài chính đảm bảo nhằm hạn chế dự phịng tài chính của BIDV.
Ngồi ra, BIDV và 5 ngân hàng khác được lựa chọn thí điểm thi hành Nghị quyết 42/2017/QH14 về thí điểm xử lý nợ xấu nhanh hơn, hiệu quả hơn. Với nhiệm vụ này thì HĐQT BIDV đã có những chỉ thị đến toàn hệ thống, phân rõ trách nhiệm của từng đơn vị tại TSC, các chi nhánh. Rà sốt các danh mục tín dụng (nợ nội bảng, ngồi bảng, bán VAMC, lãi treo, lãi dự thu) tình trạng và giá trị tài sản đảm bảo, khả năng thu hồi nợ theo từng năm. Việc xử lý nợ xấu nhanh sẽ thúc đẩy tăng trưởng trong các năm tiếp theo, giảm thiểu các khoản lỗ vốn.
Thứ tư: Hồn thiện, tn thủ quy trình xử lý rủi ro tín dụng đã có những cải tiến
Ngân hàng luôn nhấn mạnh quản trị rủi ro tín dụng là công tác hết sức quan trọng và phải được thực hiện trước tiên. Thực tế mơ hình xử lý rủi ro tín dụng hiện đang áp dụng là do ngân hàng BIDV xây dựng và triển khai thực hiện trong toàn hệ thống, được tham mưu và hỗ trợ từ phía các chuyên gia ngân hàng trong và ngồi nước.
Quy trình xử lý rủi ro tín dụng thực hiện theo bộ quy định chung của ngân hàng được thể hiện qua: quy trình thẩm định và cho vay, quy trình xử lý chứng từ, quy trình kiểm sốt, quy trịnh thu hồi nợ, quy trình tất tốn khoản vay, quy trình xử lý các khoản nợ quá hạn, nợ xấu, quy trình chỉ đạo, quy trình phịng ngừa và xử lý rủi ro phát sinh.
2.2.3.2. Những hạn chế cần khắc phục
Thứ nhất: Tỷ lệ nợ xấu vẫn còn cao so với các ngân hàng trong hệ thống
Mặc dù ngân hàng đã nỗ lực và có nhiều cải tiến trong công tác giải quyết và nâng cao chất lượng nợ nhưng nợ xấu vẫn tiềm ẩn. Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ vẫn duy trì ở mức dưới 3% tuy nhiên tỷ lệ nợ nhóm 4 trên tổng dư nợ có xu hướng tăng dần trong các năm qua. Nguyên nhân gây ra tình trạng này là:
- Do nợ các nhóm 2, 3 chuyển sang.
- Do áp lực vì phải hồn thành kế hoạch hoặc muốn giữ quan hệ kinh doanh lâu dài với khách hàng nên các Chi nhánh có thể sẽ can thiệp có chủ đích nhằm thay
đổi thứ hạng doanh nghiệp theo hướng có lợi cho mình. đặc biệt đối với những cán
bộ tín dụng mới việc đánh giá này khơng thể chính xác được do đó chất lượng quản
trị tín dụng một phần bị hạn chế.
- Các chỉ tiêu đánh giá, cách chấm điểm phụ thuộc phần lớn vào nhận xét chủ quan của cán bộ thực hiện chấm điểm hoặc chất lượng báo cáo tài chính
của các
doanh nghiệp khơng đáng tin cậy.
Việc nợ xấu giảm trong những năm qua thực chất là do bán nợ cho VAMC do đó số nợ đó vẫn chưa được giải quyết triệt để. Nợ xấu thực tế còn tồn đọng trong BIDV là cao hơn so với thơng báo trên báo cáo tài chính điều này gây ra những rủi ro tiềm ẩn về tín dụng đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
Thứ hai: Tín dụng tăng trưởng nhanh nhưng chất lượng không được ổn định
Thông qua kết quả kinh doanh giai đoạn 2012-2017 thấy rằng tốc độ tăng trưởng tín dụng vượt qua kế hoạch đã đặt ra, tín dụng ngắn hạn tăng trưởng cao hơn tín dụng trung dài hạn do có thể dự báo được và sắp xếp được. Tuy nhiên dựa trên kết quả chạy mơ hình tại chương 2 cho thấy khi tăng trưởng dư nợ cho vay ngắn hạn cao thì tỷ lệ nợ xấu cũng cao lên. Nguyên nhân là do khi có sự ảnh hưởng đột ngột của các yếu tố trong nền kinh tế lên hoạt động sản xuất kinh doanh của khách
Ngoài ra, việc dư nợ cho vay trung và dài hạn cao hơn so với những Ngân hàng TMCP khác sẽ khiến cho ngân hàng gặp nhiều lo ngại. Nguyên nhân là vì ngân hàng chưa định hướng, cập nhập kịp thời danh mục cho vay hạn chế rủi ro tín dụng, ngồi ra q chú trọng vào xác định lịch sử tín dụng thơng qua Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) mặc dù các thơng tin lấy từ CIC của Ngân hàng Nhà nước cũng thường xuyên không được cập nhập.
Thứ ba: Công tác kiểm tra, giám sát nội bộ chưa kịp thời
Bộ phận kiểm soát nội bộ ở các Chi nhánh chịu sự chỉ đạo điều hành của Giám đốc Chi nhánh nên việc kiểm tra nội bộ giữa TSC và các chi nhánh trong thời gian qua chưa thực sự phát huy hiệu quả. Trong trường hợp rủi ro phát sinh, bộ phận kiểm tra nội bộ chưa mạnh dạn để báo cáo trực tiếp lên Hội sở chính. Báo cáo kiểm tra nội bộ chỉ mang tính hình thức, rủi ro tín dụng chưa được phản ánh một cách trung thực.
Nguyên nhân là do yếu tố công nghệ lạc hậu và nguồn tài chinh khơng đủ lớn để BIDV có thể cải thiện, nâng cao hệ thống quản lý nội bộ trong ngân hàng ngay được và việc này cần một lộ trình lâu dài và chính xác để phát triển trên nền tảng cơng nghệ cũ.
Ngồi ra, BIDV sử dụng phương thức trích lập dự phịng đảm bảo trích lập theo đúng tỷ lệ phần trăm như các quy định của Ngân hàng Nhà nước tuyên bố, tuy nhiên rủi ro tín dụng khơng được cải thiện nhiều. Vì thế, BIDV cần sáng suốt lập ra tỷ lệ trích lập hợp lý do dự phịng cao sẽ làm giảm lợi nhuận sau thuế của ngân hàng, gây ảnh hưởng đến nguồn thu nhập của cả hệ thống ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trải qua hơn 60 năm hình thành và phát triển, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - BIDV luôn không ngừng phấn đấu vươn lên và đạt được nhuwngc thành quả nhất định. Tuy nhiên trong hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng vẫn cịn nhiều mặt hạn chế, tồn tại, và tiềm ẩn nhiều rủi ro. Vì vậy, yêu cầu nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng lag một yêu cầu bức thiết và là một thách thức đối với BIDV nói riêng và hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam nói chung.
Qua việc xác định được thực trạng hoạt động tín dụng ở chương 2 đã làm rõ hơn nguồn gốc, các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ xấu tại ngân hàng để có cơ sở đưa ra những khuyến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao năng lực quản trị tín dụng tại Ngân hàng ở chương 3.
CHƯƠNG 3
MỘT SỐ GIẢI PHÁP KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG