Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
2.2.1. Xếp hạng khách hàng tại Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ - Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Khách hàng là doanh nghiệp nếu đáp ứng đủ điều kiện đƣợc xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, sau khi xác định đƣợc ngành nghề, quy mô, Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam sẽ đánh giá, chấm điểm các chỉ tiêu tài chín, phi tài chính để xếp hạng khách hàng.
Căn cứ vào tổng số điểm đạt đƣợc, khách hàng sẽ đƣợc Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam xếp thành 10 mức xếp hạng và phân thành 7 nhóm khách hàng để áp dụng chính sách cụ thể theo từng nhóm. Nhóm khách hàng 1 2 3 4
5
6
2.2.2. Chính sách chung áp dụng đối với khách hàng
Khách hàng sẽ đƣợc Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam áp dụng tổng thể các chính sách sau: (1) Chính sách tiếp thị khách hàng; (2) Chính sách về cấp tín dụng; (3) Chính sách về bảo đảm tiền vay; (4) Chính sách về giá.
2.2.2.1. Chính sách tiếp thị khách hàng
Khách hàng đã và đang có quan hệ tín dụng tại Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam:
- Đối với khách hàng có mức xếp hạng AAA, AA và A: Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam xác định đây là nhóm khách hàng mục tiêu, khơng ngừng tăng cƣờng mở rộng để phát triển bền vững mối quan hệ giữa
khách hàng và Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam với “Chính sách mở rộng, phát triển” nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng. - Đối với khách hàng có mức xếp hạng BBB và BB: Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam duy trì tích cực mối quan hệ giữa khách hàng và Sở giao dịch với “Chính sách duy trì” nhằm đáp ứng nhu cầu phù hợp của khách hàng.
Khách hàng mới quan hệ tín dụng tại Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
- Đối với khách hàng có mức xếp hạng AAA, AA và A:
+ Sở giao dịch xác định đây là nhóm khách hàng mục tiêu, thƣờng xuyên quan tâm, tiếp thị khách hàng nhằm thu hút mọi đối tƣợng khách hàng có mức xếp hạng này.
+ Ngay sau khi có quan hệ với Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam,
khách hàng sẽ đƣợc áp dụng tồn diện chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng. - Đối với khách hàng có mức xếp hạng BBB:
+ Sở giao dịch xác định chính sách tiếp thị có chọn lọc đối với khách hàng có mức xếp hạng này, phù hợp với định hƣớng hoạt động tín dụng của Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam trong từng thời kỳ.
quan hệ tín dụng tại Sở giao dịch trong thời gian thử thách tƣơng đƣơng 01 chu kỳ sản xuất kinh doanh nhƣng tối thiểu là 06 tháng. Sau thời gian trên, nếu khách hàng thực hiện vay trả sịng phẳng, tín nhiệm, thực hiện đúng các cam kết trong hợp đồng tín dụng, hợp đồng cấp bảo lãnh, cam kết thanh tốn thì đƣợc Sở giao dịch xem xét áp dụng tồn diện chính sách đối với khách hàng xếp hạng BBB quy định tại Văn bản này.
2.2.2.2. Chính sách về cấp tín dụng
Khách hàng đƣợc cung cấp các sản phẩm tín dụng hiện có của Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam và xem xét cung cấp các sản phẩm tín dụng ngân hàng hiện đại theo yêu cầu, phù hợp với thực tế hoạt động của khách hàng.
Khách hàng đƣợc Sở giao dịch xem xét cấp tín dụng khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện dƣới đây:
- Đáp ứng đƣợc các điều kiện vay vốn quy định tại Quy chế cho vay đối với khách hàng hiêṇ hành của Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam. - Có mức xếp hạng từ BBB trở lên theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Sở giao dịch. Đối với khách hàng BB trở xuống thì:
+ Khách hàng xếp hạng BB mới quan hệ tín dụng tại Sở giao dịch có thể đƣợc xem xét cho vay vốn lƣu động, cấp bảo lãnh ngân hàng, cam kết thanh toán.
+ Khách hàng xếp hạng BB trở xuống đang quan hệ tín dụng tại Sở giao dịch có thể đƣợc xem xét cấp tín dụng theo hƣớng từng bƣớc giảm dần dƣ nợ (trừ trƣờng hợp khách hàng xếp hạng BB đáp ứng các điều kiện nhƣ quy định đối với khách hàng xếp hạng BB mới quan hệ tín dụng.
- Có Hệ số nợ tại thời điểm cuối năm tài chính theo Báo cáo tài chính năm trƣớc liền kề đáp ứng một mức nhất định,tuỳ thuộc vào ngành nghề kinh doanh của khách hàng quy định tại Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, cụ thể nhƣ sau:
+ Hệ số nợ ≤ 3 áp dụng đối với các ngành: Kinh doanh bất động sản giai đoạn đầu tƣ; Kinh doanh bất động sản giai đoạn thu hồi.
áp dụng mức hệ số nợ này kể từ ngày tháng 11 năm 2011, khách hàng đang quan hệ tín dụng tại Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam áp dụng kể từ ngày 01/7/2012. + Hệ số nợ ≤ 5 áp dụng với các ngành: Nhiệt điện; Hố dầu; Phần mềm; Vận tải hàng khơng; Sản xuất thiết bị viễn thông và điện gia dụng; Dịch vụ vui chơi giải trí; Kinh doanh khách sạn; Dịch vụ y tế giáo dục cơng ích.
+ Hệ số nợ ≤ 6 áp dụng với các ngành: Chăn nuôi chế biến thức ăn; Chế biến thuỷ hải sản; Sản xuất gia công hàng da giầy, dệt may; Sản xuất thiết bị văn phòng, đồ gia dụng, thiết bị y tế.
+ Hệ số nợ ≤ 7 áp dụng đối với các ngành còn lại.
Đối với các Tập đoàn kinh tế Nhà nƣớc, Tổng công ty Nhà nƣớc, Công ty nhà nƣớc độc lập: hệ số nợ phải trả trên vốn điều lệ không đƣợc vƣợt quá 3 lần; nếu trên mức này thì phải báo cáo đại diện chủ sở hữu xem xét, quyết định trên cơ sở các dự án huy động vốn có hiệu quả (Theo quy định tại Khoản 2 Điều 9 Nghị định
số 09/2009/NĐ-CP ngày 5/2/2009 của Chính phủ về việc ban hành Quy chế quản lý tài chính của cơng ty nhà nước và quản lý vốn nhà nước đầu tư vào doanh nghiệp).
- Đối với cho vay đầu tƣ dự án tại Việt Nam, khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án (bằng tiền và/hoặc hiện vật) đáp ứng tỷ lệ vốn chủ sở hữu theo quy định. Tỷ lệ vốn chủ sở hữu đƣợc xác định theo mức xếp hạng của khách hàng và thời hạn cho vay của dự án. Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam cung cấp vốn tín dụng tối đa bằng tổng mức đầu tƣ dự án trừ phần vốn chủ sở hữu khách hàng tham gia theo quy định. Vốn chủ sở hữu tham gia của khách hàng phải đƣợc giải ngân trƣớc và/hoặc đồng thời theo tỷ lệ cơ cấu vốn của dự án.
- Đối với cho vay đầu tƣ dự án ngoài lãnh thổ Việt Nam, giao Tổng Giám đốc có quy định cụ thể. Trong trƣờng hợp này, ngoài việc tuân thủ các quy định áp dụng đối với cho vay đầu tƣ dự án, khách hàng phải có tài sản bảo đảm tại lãnh thổ Việt Nam với giá trị tài sản bảo đảm sau quy đổi tối thiểu bằng 20% giá trị khoản vay hoặc chỉ áp dụng tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay khi khách hàng có vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án tối thiểu 50% tổng mức đầu tƣ dự án.
2.2.2.3. Chính sách về bảo đảm tiền vay
Tài sản bảo đảm và bảo đảm bằng bảo lãnh:
Tài sản bảo đảm và bảo đảm bằng bảo lãnh áp dụng thực hiện theo quy định về giao dịch bảo đảm trong cho vay tại Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam. Riêng đối với bảo lãnh của Tổng cơng ty nhà nƣớc, tập đồn nhà nƣớc (Công ty mẹ) cho các công ty con, Sở giao dịch chỉ chấp nhận là biện pháp bảo đảm bổ sung, khơng tính vào tổng giá trị tài sản bảo đảm của khách hàng để thực hiện tỷ lệ tài sản bảo đảm quy định.
Chính sách về bảo đảm tiền vay:
Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam xem xét cấp tín dụng có bảo đảm bằng tài sản, bảo đảm bằng bảo lãnh một phần hoặc tồn bộ hoặc khơng có bảo đảm bằng tài sản, bảo đảm bằng bảo lãnh đối với khách hàng. Cụ thể: - Đối với cho vay vốn lƣu động, cấp bảo lãnh ngân hàng và phát hành cam kết thanh toán:
+ Trƣờng hợp cho vay vốn lƣu động, cấp bảo lãnh ngân hàng và phát hành cam kết thanh tốn có bảo đảm bằng tài sản, bảo đảm bằng bảo lãnh:
+ Khách hàng đƣợc Sở giao dịch xem xét cho vay vốn lƣu động, cấp bảo lãnh ngân hàng, phát hành cam kết thanh toán khi đáp ứng tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu tuỳ theo mức xếp hạng của khách hàng.
Tỷ lệ tài sản bảo đảm đƣợc tính:
Tổng Giá trị TSBĐ sau quy đổi Tỷ lệ TSBĐ =
Tổng dƣ nợ cho vay vốn lƣu động, số dƣ bảo lãnh và cam kết thanh toán sau quy đổi
Trong đó:
Tổng Giá trị TSBĐ sau quy đổi là tổng giá trị tài sản bảo đảm của khách hàng/bên thứ 3, bảo đảm bằng bảo lãnh sau quy đổi bảo đảm cho các khoản vay vốn lƣu động, bảo lãnh và cam kết thanh toán của khách hàng.
Tổng dƣ nợ cho vay vốn lƣu động, số dƣ bảo lãnh và cam kết thanh toán sau
quy đổi là tổng dƣ nợ cho vay vốn lƣu động, số dƣ bảo lãnh và cam kết thanh toán sau khi chuyển đổi theo hệ số chuyển đổi số dƣ bảo lãnh, cam kết thanh toán quy định dƣới đây.
+ Quy định về chuyển đổi số dƣ bảo lãnh, cam kết thanh tốn để thực hiện chính sách về bảo đảm tiền vay:
Các loại bảo lãnh, cam kết thanh toán đƣợc nhân với hệ số quy đổi là 1 gồm: (1) Bảo lãnh vay vốn; (2) Bảo lãnh thanh tốn; (3) Các khoản xác nhận thƣ tín dụng, thƣ tín dụng dự phịng bảo lãnh tài chính cho các khoản cho vay, bảo lãnh phát hành chứng khoán, các khoản chấp nhận thanh toán.
Các loại bảo lãnh , cam kết thanh toán đƣợc nhân với hệ số quy đổi là 0.4 gồm: (1) Thƣ tín dụng dự phịng ngồi loại thƣ tín dụng quy định phải tính 100% nêu trên; (2) Bảo lãnh thực hiện hợp đồng; (3) Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trƣớc;
Các loại bảo lãnh, cam kết thanh toán đƣợc nhân với hệ số quy đổi 0.3 là: (1) Bảo lãnh bảo đảm chất lƣợng sản phẩm , (2) Các loại bảo lãnh khác không thuộc các trƣờng hơpp̣ quy định khác nêu tại điểm này.
Các loại bảo lãnh, cam kết thanh tốn khơng bắt buộc thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay gồm: (1) Bảo lãnh dự thầu; (2) Thƣ tín dụng có thể hủy ngang; (3) Các cam kết có thể hủy ngang vơ điều kiện khác.
- Trƣờng hợp cho vay vốn lƣu động, cấp bảo lãnh ngân hàng và phát hành cam kết thanh tốn khơng có bảo đảm bằng tài sản, bảo đảm bằng bảo lãnh:
Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam xem xét cho vay vốn lƣu động, cấp bảo lãnh ngân hàng, phát hành cam kết thanh toán khơng có bảo đảm đối với khách hàng đáp ứng đầy đủ các tiêu chí sau:
+ Khách hàng có mức xếp hạng từ AA trở lên. + Hệ số nợ ≤2,5.
+ Khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả, khơng có nợ gốc vay tại Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam bị chuyển quá hạn trong thời gian 01 năm gần nhất.
dụng quy định cho vay vốn lƣu động, cấp bảo lãnh ngân hàng và phát hành cam kết thanh tốn có bảo đảm bằng tài sản đối với các hợp đồng cấp tín dụng mới và yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm, bảo đảm bằng bảo lãnh đáp ứng tỷ lệ tài sản bảo đảm theo quy định đối với phần dƣ nợ của các hợp đồng cấp tín dụng đã ký trong vịng tối đa 06 tháng hoặc phải cam kết trả nợ trƣớc hạn.
Đối với cho vay đầu tư dự án:
- Tối thiểu khách hàng phải sử dụng tồn bộ tài sản hình thành từ vốn vay để bảo đảm cho khoản vay tại Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam (Riêng cho vay đồng tài trợ/hợp vốn, khách hàng tối thiểu phải sử dụng phần giá trị tài sản hình thành từ vốn vay tƣơng ứng với số vốn tham gia của Sở giao dịch để bảo đảm cho khoản vay tại Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam).
- Khách hàng có mức xếp hạng BBB và BB theo quy định tại Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, thì ngồi tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay, khách hàng phải có tài sản khác của khách hàng, bên thứ 3 và/hoặc có bảo đảm bằng bảo lãnh đáp ứng tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu 30% trên dƣ nợ cho vay đầu tƣ dự án đối với khách hàng xếp hạng BBB, 50% trên dƣ nợ cho vay đầu tƣ dự án đối với khách hàng xếp hạng BB. - Sau khi tài sản hình thành từ vốn vay đã hoàn thành (hoàn thành các thủ tục pháp lý theo quy định của Pháp luật), Sở giao dịch thực hiện định giá tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay theo quy định. Tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay đƣợc xem xét để sử dụng bảo đảm cho khoản vay, bảo lãnh và cam kết thanh toán khác của khách hàng tại Sở giao dịch nếu giá trị tài sản bảo đảm sau quy đổi bảo đảm đƣợc tối thiểu 100% dƣ nợ cho vay đầu tƣ dự án (ngoài phần giá trị tài sản bảo đảm sau quy đổi quy định phải bổ sung trong trƣờng hợp khách hàng chƣa đáp ứng quy định hệ số nợ (nếu có).
Phần giá trị tài sản bảo đảm để bảo đảm cho khoản cấp tín dụng khác đƣợc tính bằng = Giá trị định giá của tài sản (bao gồm tài sản hình thành từ vốn vay và các tài sản bảo đảm khác của khách hàng/bên thứ 3, bảo đảm bằng bảo lãnh (nếu có)) * Hệ số
GTTSBĐ – Dƣ nợ cho vay dự án - Phần giá trị tài sản bảo đảm sau quy đổi phải bổ sung trong trƣờng hợp khách hàng chƣa đáp ứng quy định hệ số nợ (nếu có).
2.2.2.4. Chính sách về giá
Nguyên tắc xác định lãi suất cho vay:
- Lãi suất cho vay đƣợc hiểu là giá cả của khoản vay và đƣợc hình thành chủ yếu do quan hệ cung cầu vốn trên thị trƣờng, mức độ rủi ro, chi phí quản lý kinh doanh và mức lợi nhuận dự kiến của ngân hàng.
Lãi suất cho vay đƣợc tính bằng tổng các mục sau: (1) Lãi suất bình quân đầu vào; (2) Chi phí vốn mang tính chất lãi (dự trữ bắt buộc, dự trữ tiền mặt và bảo hiểm tiền gửi); (3) Chi phí quản lý kinh doanh cho hoạt động tín dụng; (4) Chi phí trích dự phịng rủi ro tín dụng + Lợi nhuận dự kiến.
- Những yếu tố cần cân nhắc khi tính giá bao gồm: + Yếu tố rủi ro của khách hàng vay;
+ Thời hạn cho vay; + Tỷ lệ tài sản bảo đảm;
+ Tiền gửi, tiền tiết kiệm và các số dƣ khác mà Sở giao dịch nắm giữ và phí thu đƣợc từ các dịch vụ khác;
+ Lãi suất của các ngân hàng cạnh tranh;
+ Các mối quan hệ ngân hàng khác với khách hàng vay; + Mức lãi suất trần theo quy định của pháp luật (nếu có);
Việc xác định giá cho các khoản tín dụng đối với một khách hàng phải trên cơ sở khả năng sinh lời tổng thể của khách hàng. Về nguyên tắc, lãi suất cho vay phải