Cán bộ thẩm định xem xét doanh nghiệp vay vốn bắt đầu lĩnh vực hoạt động trong lĩnh vực BĐS và các lĩnh vực kinh doanh khác từ khi nào, hiệu quả trong từng lĩnh vực ra sao.Về kết quả sản xuất kinh doanh, ngân hàng quan tâm đến các chỉ tiêu sau:
- Tổng doanh thu hoạt động kinh doanh chính. ( phản ánh sản lượng, tình hình sản xuất, tình hình bán hàng…)
- Lợi nhuận ( lợi nhuận các loại sản phẩm, lợi nhuận các đơn vị thành viên cũng như tồn doanh nghiệp )
- Phân tích chi phí sản xuất kinh doanh, nguyên vật liệu đầu vào, chi phí quản lý, chi phí bán hàng, giá thành sản phẩm. Biến động tổng chi phí cũng như các yếu tố chi phí ảnh hưởng tới giá thành sản phẩm, doanh số và lơi nhuận của toàn doanh nghiệp
- Phân tích các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động, khả năng sinh lời, sự tăng trưởng…
Khi thâm định tình hình tài chính của khách hàng, cán bộ thẩm định căn cứ vào các tài liệu và chỉ tiêu sau:
- Báo cáo tài chính gần nhất, bao gồm: Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả kinh doanh, thuyết minh báo cáo tài chính, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và một số nguồn thông tin khác như: Bảng thanh tốn lương/ Nhân cơng.
- Các nhóm chỉ tiêu tài chính: Nhóm chỉ tiêu thanh tốn, nhóm chỉ tiêu hoạt động, nhóm chỉ tiêu nợ. cơ cấu tài sản, nguồn vốn, nhóm chỉ tiêu thu nhập, nhóm chỉ tiêu về hiệu quả sử dụng lao động.
Qua những chỉ tiêu này, ngân hàng có thể đưa ra kết luận về số tiền có thể vay hoặc dư nợ tối đa, tiến độ giải ngân, thu nợ tiền vay sao cho phù hợp với khả năng thực tế và chu kì sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Việc thẩm định, phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, tài chính của khách hàng dựa trên cơ sở các số liệu do khách hàng cung cấp. Do vậy, cán bộ thẩm định tại chi nhánh đã tiến hành kiểm tra lại tính chính xác của các tài liệu,
thơng tin mà khách hàng cung cấp để cơng tác thẩm định tại ngân hàng có tính sát thực cao.