II. Chi phớ ngoài lói Tỷ trọng (%)
c, Chi phớ tổng nguồn vốn
Chi phí tổng nguồn vốn được xây dựng, tính tốn dựa trên 2 nguồn tiền chính là nguồn tiền gửi và nguồn tiền vay. Theo diễn biến lãi suất bình qn của nguồn vốn; lãi suất bình qn có xu hướng tăng dần từ 0,54% năm 2001 đến 0,59% năm 2002 và 0,61% năm 2003.
Theo cỏch tớnh lói suất bỡnh qũn trong chương 1 đó trỡnh bày, chi phớ vốn và chờnh lệch lói suất của NHTM CP Qũn đội như sau :
BẢNG 13: LÃI SUẤT BÌNH QUÂN ĐẦU VÀO, ĐẦU RA CÁC THỜI KỲ
Tháng/ Năm LSBQ đầu vào (%) LSBQ đầu ra (%) Chờnh lệch ls (%) Năm 2001 0,54 0,77 + 0,23 Năm 2002 0,59 0,81 + 0,22 Năm 2003 0,61 0,82 + 0,21 Thỏng 1/2004 0,61 0,83 + 0,22 Thỏng 2/2004 0,61 0,83 + 0,22 Thỏng 3/2004 0,62 0,85 + 0,23
Thỏng 4/2004 0,62 0,82 + 0,2 Thỏng 5/2004 0,62 0,82 + 0,2 Thỏng 6/2004 0,62 0,84 + 0,22 Thỏng 7/2004 0,63 0,84 + 0,21 Thỏng 8/2004 0,66 0,85 + 0,19 Thỏng 9/2004 0,67 0,88 + 0,21 Thỏng 10/2004 0,69 0,9 + 0,21 Thỏng 11/2004 0,68 0,89 + 0,21 Thỏng 12/2004 0,68 0,87 + 0,19 Năm 2004 0,65 0,85 + 0,2
Nguồn : Báo cáo quyết toán vốn của NHTM CP Quân đội từ năm 2001 đến năm 2004.
Biểu trên cho thấy chênh lệch lãi suất đầu ra và đầu vào có xu hướng giảm từ 0,23%/tháng năm 2001 xuống 0,22%/tháng năm 2002 và xuống 0,21%/tháng năm 2003. Đến năm 2004 xuống cịn 0,2%.
Lói suất bỡnh qũn đầu vào cú xu hướng biến động tăng là do cạnh tranh trong huy động vốn giữa cỏc NHTM ngày càng tăng trong khi đú lói suất bỡnh qũn cho vay cú xu hướng tăng nhưng khụng ổn định.
Như vậy, lói suất bỡnh qũn đầu vào cú xu hướng tăng mạnh trong khi chờnh lệch lói suất hai đầu cú xu hướng giảm. Hệ quả, chi phớ vốn tăng từ đú kết quả kinh doanh khụng khả quan.
2.3.1.2. Mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn
Như ở chương I đã trình bày, huy động vốn và sử dụng vốn là có mối liên hệ mật thiết với nhau. NHTM không những chỉ huy động thật nhiều vốn với lãi suất thích hợp mà cịn phải tìm kiếm nơi để cho vay và đầu tư có hiệu quả. Nếu ngân hàng chỉ chú trọng tới huy động vốn mà không cho vay và đầu tư hết thì sẽ bị ứ đọng vốn, làm giảm lợi nhuận. Ngược lại, nếu ngân hàng không huy động đủ vốn để cho vay và đầu tư, ngân hàng sẽ mất
cơ hội mở rộng khách hàng, làm giảm uy tín của mình trên thị trường. Điều quan trọng là cơng tác huy động vốn có nhịp nhàng với sử dụng vốn hay không. Do vậy việc xem xét mối quan hệ giữa huy động và sử dụng vốn có phù hợp cũng là một chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu quả huy động vốn.