nhưng ngõn hàng vẫn đảm bảo đạt hệ số lương Trung ương cho phộp và đó thực hiện khoỏn chi triệt để, do đú chi phớ trong năm giảm 5% so kế hoạch trung ương giao.
1.3 Thực trạng chất lượng tớn dụng tại NHNo huyện Yờn Chõu 1.3.1 Kết quả hoạt động tớn dụng của NHNo Yờn Chõu trong thời gian qua.
Xuất phỏt từ tư tưởng đầu tư tớn dụng “ Tớn dụng - hiệu quả - an toàn,
tăng trưởng tớn dụng phự hợp với tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn, tận dụng triệt để nguồn vốn uỷ thỏc đầu tư”. Trong nhưng năm qua, mặc dự hoạt động
trờn một địa bàn hết sức khú khăn nhưng NHNo Yờn Chõu đó cố gắng chấn chỉnh, đổi mới hoạt động để cho phự hợp với tỡnh hỡnh thực tế nờn đó gúp phần khụng nhỏ vào sự phỏt triển kinh tế huyện nhà.
Bảng 3: Kết quả cho vay phõn theo thời gian, thành phần kinh tế.
Đơn vị: Triệu VNĐ
Chỉ tiờu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
So Sỏnh % (+/-) Tiền Tỷ trọng Tiền tỷ trọng Tiền Tỷ trọng 07/06 08/0 7 I.Tổng dư nợ 44.884 100% 63.376 100% 84.110 100% 41% 33% 1.phõn theo thành phần kinh tế 1.Dư nợ ngắn hạn 16.125 36% 29.05 5 46% 45.540 54% 80% 57% Tr.đú: +Nợ cơ cấu + Nợ quỏ hạn 320 0 0,7% 0% 185 0 0,3% 0% 310 0 0,4% 0% -Doanh nghiệp ,HTX -Hộ gia đỡnh, cỏ thể 16.125 36% 29,055 46% 45.540 54% 80% 57% 2.Dư nợ trung&dài hạn 28.759 64% 34.32 1 54% 38.570 46% 19% 12% Tr.đú: +Nợ cơ cấu + Nợ quỏ hạn 162 5 0,6% 0% 210 0 0,3% 1.150 7 1,4% 0% -Doanh nghiệp, HTX 0% 1.000 2% 1.000 1% 0% -Hộ gia đỡnh, cỏ thể 28.759 64% 33.321 53% 37.570 45% 16% 13%
(Số liệu từ Phũng tớn dụng - NHNo&PTNT Yờn Chõu)
Xem bảng 3 ta cú thể thấy được bức tranh khỏ cụ thể về tỡnh hỡnh dư nợ tớn dụng của NHNo Yờn Chõu. Trong những năm qua ngõn hàng đó khụng
ngừng mở rộng cho cho vay, nếu năm 2006 dư nợ chỉ cú 44.884 triệu thỡ đến năm 2008 con số này tăng lờn 84.110 triệu.
Trong tổng dư nợ, thỡ dư nợ ngắn hạn cú xu hướng ngày càng chiếm ưu thế, tốc độ tăng cao, ở năm 2006 dư nợ ngắn hạn chiếm 36% trong tổng dư nợ với số tiền là 16.125 triệu, bước sang năm 2007 với tốc độ tăng 80% đó đưa dư nợ ngắn hạn tăng lờn; chiếm 46%, tiến đến năm 2008 với mức tăng 57% đó đẩy mức dư nợ ngắn hạn lờn 45.540 lớn hơn tổng dư nợ năm 2006, chiếm 54% tổng dư nợ. Bờn cạnh dư nợ ngắn hạn thỡ dư nợ trung và dài hạn tuy tỷ trọng ngày một giảm dần, nhưng nú vẫn tăng cả về tốc độ lẫn số lượng.
Khi xem xột kỹ kết cấu dư nợ của ngõn hàng phõn theo thành phần kinh tế, cú thể thấy ngõn hàng rất chỳ trọng tậm trung đầu tư nguồn vốn của mỡnh vào thành phần kinh tế hộ sản xuất, theo đỳng tinh thần chỉ đạo của đảng, nhà nước và của ngành, Ngõn hàng nụng nghiệp Yờn Chõu đó xỏc định nụng nghiệp, nụng thụn và nụng dõn là đối tượng đầu tư chớnh, dư nợ qua cỏc năm luụn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư, cũn đối với cỏc thành phần kinh tế khỏc thỡ khụng đỏng kể chỉ chiếm trong khoảng từ 1 - 2% trong tổng dư nợ.
Cựng với sự tăng trưởng dư nợ nhanh hàng năm và được tập trung vào thành phần hộ gia đỡnh, cỏ thể. Thỡ Nợ quỏ hạn của ngõn hàng cú dấu hiệu giảm vào năm 2007 nhưng lại cú dấu hiệu tăng vào năm 2008; đặc biệt là là nợ cơ cấu lại thời hạn nợ cú xu hướng tăng mạnh (Do ngõn hàng thực hiện nghiờm tỳc quy định về phõn loại nợ theo quyết định của thống đốc Ngõn hàng nhà nước) Nếu năm 2006 nợ quỏ hạn, nợ cơ cấu là 587 triệu, sang năm 2007 nợ quỏ hạn, nợ cơ cấu giảm xuống cũn 395 triệu đồng, đối với nợ quỏ hạn khụng cú. Khi đến năm 2008 thỡ nợ quỏ hạn, nợ cơ cấu đều tăng chiếm 1,7% trong tổng dư nợ, trong đú nợ cơ cấu là 1.460 triệu, cũn nợ quỏ hạn 7 triệu.
Nguyờn nhõn: khỏch hàng vay vốn chăn nuụi bị dịch bệnh, sản phẩm nụng nghiệp làm ra chưa tiờu thụ kịp do ảnh hưởng của dịch cỳm gia cầm; Ngõn hàng đó cơ cấu lại thời hạn trả nợ do đú nợ phải chuyển sang nhúm 2.
1.3.2 Thực trạng chất lượng tại NHNo&PTNT Huyện Yờn Chõu.
Để cú rỳt ra nhận xột đỳng về thực trạng chất lượng tớn dụng tại NHNo Sơn La. Thỡ cần phải xem xột, phõn tớch như sau:
1.3.2.1 Xem xột ở gúc độ Ngõn hàng qua cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng:
Theo quan điểm của ngõn hàng: chất lượng tớn dụng được xem xột qua nhiều chỉ tiờu chung như: Nợ cơ cấu lại thời hạn nợ, nợ quỏ hạn, nợ xấu, hiệu xuất sử dụng vốn, vũng quay vốn tớn dụng, lợi nhuận từ hoạt động tớn dụng… Sau đõy là bảng tớnh toỏn cỏc chỉ tiờu trờn.
Bảng 4: Cỏc chỉ tiờu phản ỏnh chất lượng tớn dụng.
Chỉ tiờu Năm2006 Năm 2007 Năm 2008
1.Hiệu suất sử dụng vốn 1,18 1,48 1,69
2.Vũng quay vốn tớn dụng 0,6 0,46 0,46
3.Nợ cơ cấu và QH/tổng dư nợ 1,3% 0,6% 1,7%
5.Lợi nhuận/Tổng dư nợ 0,013 0,011 0,008
*Chỉ tiờu hiệu quả sử dụng vốn:
Đõy là chỉ tiờu cho biết hiệu quả đầu tư từ những đồng vốn huy động. Nú giỳp ta biết khả năng cho vay của ngõn hàng với khả năng huy động vốn. Đồng thời nú phản ỏnh đỳng bản chất trong từng thời gian cụ thể, bởi vỡ nếu tiền gửi ớt hơn cho vay thỡ ngõn hàng sẽ rơi vào tỡnh trạng phải tỡm kiếm những nguồn vốn khỏc cú chi phớ cao hơn, cũn nếu tiền gửi nhiều hơn cho vay thỡ ngõn hàng sẽ rơi vào tỡnh trạng thừa vốn.
Theo số liệu từ bảng 5 cho thấy hiệu suất sử dụng vốn giao động trong khoảng 0,5; Năm 2006 hiệu suất sử dụng vốn là 1,18 năm 2007 tăng mạnh 1,48, đến năm 2008 tăng lờn 1,69. Như vậy, hiệu suất sử dụng vốn của ngõn hàng đó tăng từ 1,18 lờn 1,69; cho thấy ngõn hàng gặp khú khăn trong huy động vốn, tăng dần nhận vốn điều hoà từ NHNo Trung ương phải chịu mức lói suất đầu vào cao. Như vậy hiệu suất sử dụng vốn này đang tăng ở mức cao, do vậy ngõn hàng đẩy mạnh hơn nữa cụng tỏc huy động vốn.
Trong 3 năm qua từ năm 2006 đến năm 2008, cho thấy vũng quay vốn tớn dụng của ngõn hàng cú xu hướng giảm từ 0,6 xuống 0,46 cụ thể năm 2005 là 0,6 vũng, năm 2007 là 0,46 vũng, năm 2008 tiếp tục duy trỡ là 0,46 vũng. Chứng tỏ, trong thời gian qua vốn tớn dụng của ngõn hàng sử dụng cú dấu hiệu chưa được như mong muốn, vốn được quay vũng ngày một giảm. Điều này, minh chứng ngõn hàng cần đẩy mạnh cụng tỏc thu nợ để tăng nhanh hiệu xuất đầu tư khụng đạt. Như vậy, ngõn hàng cần phải đẩy mạnh hơn nữa cụng tỏc thu nợ đến hạn, hạn chế thấp nhất gia hạn nợ.
* Chỉ tiờu nợ cơ cấu lại thời hạn nợ, nợ quỏ hạn:
Nhỡn vào tỷ lệ nợ quỏ hạn của ngõn hàng qua cỏc năm luụn ở mức dưới 0,01%, cú thể thấy chất lượng tớn dụng của ngõn hàng là rất tốt (nếu so với
tiờu chuẩn quốc tế thỡ nú luụn nhỏ hơn 3%, kể cả theo tiờu chớ mới của Ngõn hàng Nhà Nước quy định tại QĐ493 là khụng quỏ 5%).
Nhưng khi xem xột tổng thể bao gồm nợ cơ cấu lại thời hạn nợ và nợ quỏ hạn thỡ xu hướng của nú lại tăng; như vậy chất lượng tớn dụng chiều hướng khụng ổn định, xấu dần, Cụ thể vào năm 2007 giảm từ 1,3 xuống cũn 0,6% thỡ đến năm 2008 lại tăng lờn chiếm 1,7% trong tổng dư nợ. Cú thể thấy, nếu cộng cả nợ cơ cấu lại thời hạn nợ vào nợ quỏ hạn thỡ chất lượng tớn dụng của NHNo Yờn Chõu là cú chiều hướng khụng ổn định.
*Chỉ tiờu lợi nhuận:
Nhỡn chung của thu nhập của NHNo Yờn Chõu chủ yếu là từ hoạt động tớn dụng. Theo bảng số liệu trờn thỡ hiệu quả từ hoạt động tớn dụng cũng cú xu hướng giảm dần.
Nếu năm 2006 cứ 100đ dư nợ thỡ mang lại 1,3 đồng lợi nhuận, năm 2007 cứ 100 đồng dư nợ thỡ mang lại 1,1 đồng lợi nhuận. Nhưng sang năm 2008 thỡ 100 đồng dư nợ, mang lại chỉ cũn 0,8 đồng lợi nhuận.
Qua phõn tớch cỏc chỉ tiờu trờn cú thể thấy, xu hướng chất lượng tớn dụng đang diễn ra khụng bỡnh thường.
Để hiểu hơn về chất lượng tớn dụng cú xu hướng khụng bỡnh thường tại NHNo Yờn Chõu, chỳng ta sẽ đi vào tỡm hiểu, phõn tớch cụ thể từng thành phần kinh tế, ngành kinh tế:
Bảng 5: Dư nợ phõn theo thành phần, ngành kinh tế.
Đơn vị: Triệu VNĐ
Chỉ tiờu năm 2006 năm 2007 năm 2008
So Sỏnh % (+/-) Tiền Tỷ trọng Tiền tỷ trọng Tiền Tỷ trọng 07/06 08/07 I.Tổng dư nợ 44.884 100% 63.376 100% 82.110 100% 41% 30% 1. Phõn theo thành phần kinh tế a. Doanh nghiệp, HTX 0% 1,000 2% 1,000 1% Tr.đú: + Nợ cơ cấu 0% 0% 0% + Nợ quỏ han 0% 0% 0% b. Hộ gia đỡnh, cỏ thể 44.884 100% 62.376 98% 81.110 99% 39% 30% Tr.đú: + Nợ cơ cấu 582 1% 395 1% 1.460 2% -32% 270% + Nợ quỏ han 5 0% 0% 7 0% 2. Phõn theo ngành kinh tế a. Nụng - lõm nghiệp 25.330 56% 34.036 54% 43.880 53% 34% 29% Tr.đú: + Nợ cơ cấu 402 1% 335 1% 1.388 2% -17% 314% + Nợ quỏ han 5 0% - 0% 7 0% b. Thuỷ sản 204 0% 410 1% 870 1% 101% 112% Tr.đú: + Nợ cơ cấu + Nợ quỏ han c. Cụng nghiệp - XD 15 0 0% 1,28 0 2% 1.55 0 2% 753% 21% Tr.đú: + Nợ cơ cấu + Nợ quỏ han d. Thương mai, dịch vụ 6.800 15% 11.250 18% 17.600 21% 65% 56% Tr.đú: + Nợ cơ cấu + Nợ quỏ han e. Ngành khỏc 12.400 28% 16.400 26% 18.210 22% 32% 11% Tr.đú: + Nợ cơ cấu 80 0% 65 0% 72 0% -19% 11% + Nợ quỏ han
Cú thể thấy rằng chất lượng tớn dụng đối với cho vay cỏc doanh nghiệp, hợp tỏc xó khụng cú gỡ cần bàn. Vấn đề cần bàn ở đõy là cho vay hộ gia đỡnh, cỏ nhõn, dư nợ luụn chiếm ỏp đảo so với cỏc thành phần kinh tế khỏc. Nợ quỏ hạn, nợ cơ cấu của thành phần này khụng nhường chỗ cho thành phần kinh tế khỏc; Dư nợ cho vay kinh tế hộ gia đỡnh cỏ nhõn thường xuyờn duy trỡ tỷ trọng bỡnh quõn hàng năm 99% trong tổng dư nợ cho vay cỏc thành phần kinh tế.
Khi đi sõu vào phõn tớch dư nợ của thành phần này (hộ gia đỡnh, cỏ nhõn) theo ngành kinh tế thỡ nợ quỏ hạn, nợ cơ cấu lại chủ yếu tập trung vào ngành Nụng - Lõm nghiệp, cỏc ngành khỏc khụng đỏng kể. Nếu năm 2006 nợ quỏ hạn, nợ cơ cấu chiếm 1% trong tổng dư nợ, tiếp sang năm 2007 vẫn duy trỡ ổn định, nhưng sang năm 2008 tốc độ cú bước nhảy vọt, nợ quỏ hạn, nợ cơ cấu tỷ trọng bằng tổng của năm 2006 cộng với năm 2007. Tuy tỷ trọng nợ quỏ hạn, nợ cơ cấu năm 2008 bằng tổng tổng của 2 năm trước những số tuyệt đối lại khụng bằng của 2 năm trước cộng lại mà lại gấp gần 2 lần của 2 năm trước cộng lại.
Túm lại: Qua đi sõu vào xem xột cỏc chỉ tiờu phản ỏnh chất lượng tớn dụng và đi phõn tớch kỹ cỏc thành phần kinh tế, ngành kinh tế… cho thấy chất lượng tớn dụng của ngõn hàng là cú xu hướng ngày một giảm mà chủ yếu tập trung vào cho vay hộ gia đỡnh, cỏ nhõn trong lĩnh vực sản xuất Nụng - Lõm nghiệp. Vậy, những nguyờn nhõn chớnh nào gõy lờn thực trạng trờn?
1.3.3 Nguyờn nhõn của nợ quỏ hạn, nợ cơ cấu.
1.3.3.1 Nguyờn nhõn từ phớa mụi trường.
* Mụi trường tự nhiờn: Những năm qua ở Yờn Chõu do khớ hậu thời tiết thất thường, hạn hỏn, sương muối liờn tục xảy ra, đồng hành với sự khụng ưu đói của thời tiết là sõu bệnh hồnh hành dẫn đến làm cho năng suất cõy trồng trờn một đơn vị diện tớch chỉ đạt 60% so với những năm mưa thuận giú hoà, cỏi khú khăn của bà con nụng dõn cũn lại khú khăn thờm khi giỏ nụng sản lại giảm mạnh đặc biệt là giỏ ngụ đõy là cõy lương thực chớnh, đem lại nguồn thu
chớnh cho bà con nụng dõn do ảnh hưởng của dịch cỳm gia cầm, cỏc nhà mỏy chế biến thức ăn gia xỳc hạn chế nhập ngụ (nguyờn liệu làm thức ăn gia xỳc) do sản phẩm đầu ra của nhà mỏy khụng bỏn được. Thờm vào đú dịch bệnh bựng phỏt nhiều nơi, khú kiểm soỏt đặc biệt là dịch cỳm gia cầm (H5N1) kộo dài, đó làm cho đàn gia cầm ở đõy bị thiệt hại nặng, làm cho bà con lỳng tỳng trong chuyển hướng chăn nuụi, ảnh hưởng khụng nhỏ đến thu nhập của người dõn. Đõy cũng chớnh là một trong những nguyờn nhõn chớnh làm cho nhiều hộ dõn vay vốn ngõn hàng lõm vào tỡnh trạng khả năng trả nợ bị hạn chế, khụng thực hiện đỳng cam kết với ngõn hàng, dẫn đến nợ quỏ hạn, nợ cơ cấu tăng.
* Mụi trường kinh tế: Yờn Chõu là một huyện đặc biệt khú khăn của tỉnh Sơn La, nờn kinh tế tỉnh cũn mang đậm nột tự cung tự cấp. Chỉ trong những năm gần đõy được sự quan tõm của nhà nước, cho nờn nền kinh tế huyện mới khởi sắc đụi chỳt, nhưng rất bấp bờnh do hàng hoỏ chưa tạo được chỗ đỳng trờn thị trường. Những sản phẩm chớnh của tỉnh chủ yếu là sản phẩm nụng nghiệp cú giỏ trị kinh tế thấp, do đú bị ảnh hưởng rất lớn của thị trường. Năm 2007 là một năm (Hai mất) đối với bà con nụng dõn “Mất mựa sản lượng + mất mựa giỏ) dẫn đến sản phẩm bỏn ra khụng bự đắp đủ chi phớ bỏ ra, làm cho bà con nụng dõn gặp khú khăn, đồng nghĩa với việc ngõn hàng cũng gặp khú khăn trong thu hồi lại vốn.
* Nguyờn nhõn từ phớa chớnh quyền địa phương: Chưa quan tõm đến cụng tỏc phũng chống dịch bệnh của những cõy trồng vật nuụi lờn đó để xảy ra tỡnh trạng bệnh dịch bựng phỏt ở một số nơi. Thờm vào đú cụng tỏc nghiờn cứu khớ hậu thổ nhưỡng để quy hoạch vung trồng những loại cõy gỡ? nuụi những loại con gỡ? cho phự hợp thỡ vẫn chưa được nghiờn cứu kỹ lưỡng. Cú tỡnh trạng cú dự ỏn của nhà nước thỡ mới nghiờn cứu quy hoạch, dẫn đến tỡnh trạng cỏc vựng quy hoạch trồng chộo nhau, khụng phự hợp với cỏc loại cõy trồng vật nuụi, cho nờn đó làm cho ngõn hàng đõu tư vào gặp phải rủi ro.
Ngoài những khú khăn khỏch quan trong sản xuất dẫn đến làm tăng nợ quỏ hạn, nợ cơ cấu của ngõn hàng. Thỡ cũn cú một số nguyờn nhõn khỏc.
+ Một số hộ cố tỡnh khụng trả nợ vay ngõn hàng, vỡ trong những năm qua nhà nước cú chớnh sỏch ưu đói đối với những hộ sản xuất gặp thiờn tai, bóo lụt hạn hỏn… Do vậy họ cố tỡnh khụng trả để chờ nhà nước xoỏ nợ.
+ Do địa bàn rộng khú đi lại, cỏn bộ tớn dụng khụng thể kiểm tra được trong quỏ trỡnh sử dụng vốn nờn đó cú một số hộ lõp phương ỏn giả xin vay vốn ngõn hàng về sử dụng khụng đỳng mục đớch…
1.3.3.3 Nguyờn nhõn từ phớa ngõn hàng.
+ Do khõu kiểm tra quỏ trỡnh sử dụng vốn vay của khỏch hàng chưa thật kỹ. Dẫn đến người sử dụng vốn sai mục đớch, hay tự ý chuyển đổi cõy trồng vật nuụi mà ngõn hàng khụng hay biết chỉ khi khỏch hàng khụng trả nợ vay thỡ lỳc đú ngõn hàng mới biết.
+ Do cỏn bộ tớn dụng cũn cú những hạn chế về trỡnh độ chuyờn mụn, thực hiện việc đỏnh giỏ khỏch hàng khụng đầy đủ, chớnh xỏc cho nờn dẫn đến việc ngõn hàng cấp tớn dụng cho khỏch hàng hoạt động khụng cú hiệu quả, gõy nờn tỡnh trạng khả năng thu nợ từ những hộ vay này gặp nhiều khú khăn.
+ Một số trường hợp khi xột duyệt cho vay cỏn bộ tớn dụng định kỳ hạn