Các dữ liệu thông tin thứ cấp được thu thập từ những báo cáo kết quả kinh doanh năm 2015 - 2018 do bộ phận kế tốn và phịng kế hoạch kinh doanh của công ty tổng hợp và cung cấp dưới hững bảng biểu dưới đây
Bảng 2.1: Kế hoạch kết quả hoạt động kinh doanh năm 2015-2018
T T Tên chỉ tiêu Đơn vị tính 2015 2016 2017 2018 1 Doanh thu Tỷ đồng 19,94 20,53 21,45 22,74 2 Sản lượng Tấn 927,52 1014,86 1173,51 1372,53 3 Chênh lệch doanh thu Tỷ đồng --- 0,59 0,92 1,29 4 Chênh lệch sản lượng Tấn --- 87,34 158,65 199,02
Nguồn: Phịng Kế tốn tài vụ của cơng ty
Quy mơ thương mại sản phẩm bao bì trên thị trường ngày càng mở rộng. Tốc độ sản lượng tiêu thụ tăng nhanh qua các năm. Năm 2016 cơng ty có tốc độ tăng trưởng cả về doanh thu và lợi nhuận. Doanh thu năm 2016 tăng 0,59 tỷ đồng so với doanh thu năm 2015 và tương ứng mức tăng sản lượng là 87,34 tấn.. Đến năm 2017 cả doanh thu và sản lượng của công ty đều tăng. Doanh thu công ty năm 2017 tăng 0,92 tỷ đồng so với doanh thu năm 2016 và tương ứng với mức tăng sản lượng là 158,65 tấn. Nguyên nhân là do năm 2017, kinh tế ổn định hơn, nhà nước kiềm chế lạm phát, công ty quyết định giảm giá bán 5% vì vậy mà sản lượng và doanh thu đều tăng mạnh. Đồng thời sự phát triển của ngành chế biến thực phẩm và sự hiện diện của các công ty đa quốc gia tại khu vực này ngày càng tăng nên kéo theo nhu cầu tăng. Năm 2018 là một năm thành công của công ty khi cả doanh thu và sản lượng đều tăng so với năm 2017 và đạt tốc độ tăng trưởng khả quan. Trong bối cảnh các vấn đề liên quan đến thế giới có ảnh hưởng tới tồn nền kinh tế nhưng cơng ty đã kinh doanh tốt trong đó doanh thu đạt
được là 22,74 tỷ đồng tương ứng với sản lượng sản xuất là 1372,53 tấn tăng so với năm 2017 là 199,02 tấn.
Bảng 2.2.Doanh thu của cơng ty qua các hình thức bán từ năm 2015 đến năm 2018
ĐVT: % 2015 2016 2017 2018 Bán qua đại lý 23,64 25,74 30,85 32,77 Bán theo hợp đồng 76,36 74,26 69,15 67,23 Tổng doanh thu 100 100 100 100
( Nguồn: phịng kế tốn của công ty )
Công ty áp dụng hai hình thức bán hàng chủ yếu đó là bán qua đại lý và bán trực tiếp cho khách hàng tới ký hợp đồng tại công ty. Từ bảng trên ta thấy công ty kinh doanh chủ yếu dựa trên việc phân phối hàng hóa qua các đơn vị ký hợp đồng tại công ty. Từ năm 2015-2018, doanh số bán hàng thông qua các bạn hàng hợp tác làm ăn vẫn giữ vai trị chủ đạo và khơng ngừng tăng lên. Năm 2018 doanh thu bán hàng qua hợp đồng chiếm 67,23% tổng doanh thu. Tỷ trọng có giảm đi so với năm 2017 là 1,92% một phần là do công ty mở rộng việc bán hàng thông qua các đại lý nhằm tiếp cận các đối tượng khác hàng nhỏ lẻ hơn. Chính sách giảm giá bán năm 2017 góp phần đưa sản phẩm của công ty tới gần hơn với người tiêu thụ đồng thời
Bảng 2.3. Cơ cấu doanh thu các sản phẩm chính của cơng ty
Đơn vị tính :% Năm Mặt hàng 2015 2016 2017 2018 Bao bì nhãn dán 75,77 77,86 80,64 82,77 Bn bán máy móc thiết bị phụ tùng xe máy 16,01 14,90 14,06 13,85 Dịch vụ lien quan đến in ấn 8,22 7,24 5,3 3,38
( Nguồn: phịng kế tốn của cơng ty )
Qua bảng 2.3 ta thấy các sản phẩm bao bì nhãn dán được sản xuất và tiêu thụ nhiều nhất vì đây là sản phẩm sản xuất chính của cơng ty đồng thời do xu thế tiêu dùng sản
hơn.
2.1.2 Chỉ tiêu chất lượng phát triển thương mại sản phẩm bao bìBảng 2.4: Tốc độ tăng trưởng doanh thu qua các năm 2015-2018 Bảng 2.4: Tốc độ tăng trưởng doanh thu qua các năm 2015-2018
Đơn vị: %
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 2018
Doanh thu 19,94 20,53 21,45 22,74
Tốc độ tăng trưởng
--- 2,95 4,48 6,02
Nguồn: Tính tốn dựa trên kết quả kinh doanh của công ty
Doanh thu năm 2016 tăng 2,95% so với năm 2015. Năm 2017, nhu cầu về bao bì tăng, cơng ty tiếp tục mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, doanh thu tăng đến 21,45 (tỷ đồng). Năm 2017, Nền kinh tế phục hồi và quay lại tăng trưởng đã thúc đẩy người tiêu dùng tăng chi tiêu lên các sản phẩm thức ăn, đồ uống, làm đẹp, chăm sóc bản thân… Điều này giúp cho ngành bao bì tăng trưởng tích cực trong năm tới. Năm 2018 khi xu hướng sử dụng các sản phẩm thân thiện với mơi trường , sản phẩm bao bì giấy được ưa chuộng do dễ tái chế và thân thiện với môi trường được đánh giá cao và dần được sử dụng để thay thế các bao bì bọc khác. Do đó doanh thu tiếp tục tăng so với năm 2017 6,02% .Trong những năm tới do nhu cầu của thị trường trong nước và xuất khẩu được dự báo sẽ tăng cao. Ta có thể thấy rằng tốc độ tăng trưởng doanh thu của công ty tăng qua các năm chứng tỏ rằng chính sách của cơng ty đang đi theo đúng hướng và đạt hiệu quả cao đồng thời có sự hỗ trợ tích cực của nhà nước.
Bảng 2.5. Cơ cấu thị trường tiêu thụ sản phẩm bao bì nhãn dán của cơng ty Cố phần Đầu tư và Thương mại Thịnh Phát Hà Nội ( 2015-2018)
Đơn vị tính : % Năm Thị trường 2015 2016 2017 2018 Miền Bắc 50,42 49,07 49,26 47,61 Miền Trung 12,57 13,33 13,32 14,27 Miền Nam 37,01 37,60 37,42 38,12 Cả nước 100 100 100 100
Qua bảng ta thấy rằng, thị trường của công ty tập trung chủ yếu tại Miền Bắc và Miền Nam, khu vực Miền Trung cịn khá ít. Trong năm 2015, thị trường miền Bắc chiếm 50,42% tổng cơ cấu thị trường trong khi đó thị trường miền Trung và miền Nam lần lượt là 12,57% và 37,01%. Đến năm 2017, thị trường Miền Bắc giảm khoảng 1,16%, thị trường miền Trung tăng hơn 0.75% và thị trường miền Nam tăng hơn 0,41% so với năm 2016. Năm 2018 thị trường miền Bắc vẫn đóng vai trò chủ đạo khi chiếm tới 47,61% tổng cơ cấu thị trường .Thị trường miền Trung và miền Nam chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu thị trường của công ty do cơng ty mới thành lập tại Hà Nội chưa có chi nhánh tại các thị trường nên chưa thể khai thác tối đa thị trường tại hai miền này.
Mặc dù thị trường miền Trung và miền Nam có phát triển hơn nhưng khơng đáng kể, thị trường truyền thống và là thị trường chính của cơng ty vẫn là thị trường miền Bắc.
2.1.3 Chỉ tiêu hiệu quả phát triển thương mại sản phẩm
Bảng 2.6Chỉ tiêu hiệu quả phát triển thương mại sản phẩm bao bì
Chỉ tiêu Đơn vị 2015 2016 2017 2018
Doanh thu Tỷ đồng 19,94 20,53 21,45 22,74
Lợi nhuận sau thuế
Tỷ đồng 1,34
1,72 2,15 2,57
Số nhân viên Người 40 50 89 91
Tỷ suất lợi nhuận % 6,72 8,37 10,02 11,30 Hiệu quả sử dụng lao động Tỷ đồng/ người 0,49 0,41 0,24 0,25
Nguồn: Tính tốn dựa trên kết quả kinh doanh của cơng ty
Nhìn vào bảng trên ta nhận thấy thực trạng phát triển thương mại của cơng ty có xu hướng tốt hơn. Cơng ty ln duy trì được mức sinh lợi. Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu của cơng ty có xu hướng tăng đều qua các năm mặc dù diễn biến nền kinh tế không tốt trong mấy năm qua. Hiệu quả sử dụng lao động của cơng ty có xu hướng giảm dần qua các năm chứng tỏ rằng công ty sử dụng lao động đầu vào chưa tốt, chưa khai thác hết tiềm năng lao động.
- Về hiệu quả kinh doanh: Nhìn chung việc kinh doanh sản phẩm bao bì nhãn dán
của cơng ty tương đối tốt. Tỷ suất lợi nhuận tăng dần qua các năm mặc dù tình hình kinh tế khơng tốt trong mấy năm qua do ảnh hưởng của các vấn đề trong nước cũng
năm chứng tỏ công ty sử dụng lao động đầu vào chưa tốt , chưa khai thác hết tiềm năm lao động, gây lãng phí tài nguyên.