CH NG 2 : T HC TR NG QU NTR CễNG TY V IT NAM
2.3.3 B mỏy q un lý giỏm sỏt cụng tỏc qu ntr cụng ty ti UBCKNN và
B mỏy qu n lý, giỏm sỏt cụng tỏc qu n tr cụng ty t i UBCKNN
Theo Quy t đnh s 3595/Q -BTC ngày 04 thỏng 11 n m 2004 c a B tr ng B Tài chớnh quy đ nh nhi m v , quy n h n và c c u t ch c c a cỏc ban, v n phũng và thanh tra thu c U ban Ch ng khoỏn Nhà n c. Theo đú, vi c qu n lý, giỏm sỏt cụng tỏc qu n tr cụng ty cú th coi là nhi m v c a Ban Qu n lý Phỏt hành và Ban Thanh tra.
a. Ban Qu n lý Phỏt hành Ch ng khoỏn
Theo Quy t đnh s 3595/Q -BTC, nhi m v qu n lý, giỏm sỏt v qu n tr cụng ty c a Ban Qu n lý Phỏt hành đó đ c đ c p “giỏm sỏt cỏc t ch c phỏt hành
và niờm y t c phi u” và “giỏm sỏt cỏc t ch c phỏt hành và niờm y t c phi u, trỏi phi u trong vi c duy trỡ đi u ki n niờm y t, cụng b thụng tin và qu n tr cụng ty”.
Ban Qu n lý Phỏt hành th c hi n cỏc cụng vi c liờn quan đ n cụng tỏc qu n tr cụng ty, c th nh sau:
V m t xõy d ng chớnh sỏch
o Ch trỡ xõy d ng k ho ch phỏt tri n cụng tỏc qu n tr cụng ty trong l trỡnh phỏt tri n TTCK;
o Ch trỡ xõy d ng v n b n phỏp lu t v qu n tr cụng ty, nh M u đi u l ỏp d ng cho cỏc CTNY ban hành kốm theo Quy t đnh s 07/2002/Q -VPCP, và hi n nay là xõy d ng Quy ch qu n tr cụng ty và i u l m u cho cỏc CTNY kốm theo đ trỡnh B Tài chớnh ban hành.
o Xõy d ng v n b n h ng d n và t ch c th c hi n cụng tỏc qu n tr cụng ty cho cỏc CTNY; n m 2004 UBCKNN đó ban hành Cụng v n s 131 /UBCK-QLPH ngày 30/06/2004 h ng d n th c hi n m t s đi m trong M u đi u l ban hành kốm theo Quy t đnh s 07/2002/Q -VPCP
V t ch c qu n lý, giỏm sỏt cụng tỏc qu n tr cụng ty c a cỏc CTNY
o Khi ti p nh n h s đ ng ký niờm y t t i TTGDCK Tp.HCM c a cỏc cụng ty, c ng đó ti n hành th m đ nh i u l cụng ty theo M u đi u l 2002. Tuy nhiờn, trong giai đo n hi n nay, tr ng h p i u l cụng ty c a cỏc cụng ty đ ng ký niờm y t v n ch a tuõn th theo M u đi u l 2002, UBCKNN v n cho phộp cụng ty “n ” b ng cỏch H QT cụng ty ra ngh quy t cam k t v i UBCKNN s thụng qua i u l cụng ty theo M u đi u l 2002 trong k H C g n nh t.
o Ch trỡ ph i h p v i cỏc đ n v thu c U ban (nh TTGDCK Tp.HCM, Ban Phỏt tri n th tr ng, Ban Thanh tra) giỏm sỏt, ki m tra vi c th c hi n cỏc v n b n quy ph m phỏp lu t liờn quan đ n ho t đ ng qu n tr cụng ty c a cỏc CTNY;
o Ph i h p v i cỏc đ n v thu c U ban theo dừi, giỏm sỏt cỏc CTNY v cụng b thụng tin và qu n tr cụng ty; hàng quý, n m l p bỏo cỏo giỏm sỏt v cỏc CTNY trong đú cú m t s n i dung v qu n tr cụng ty. Bỏo cỏo giỏm sỏt hàng quý ch t ng h p nh ng v n đ v qu n tr cụng ty phỏt sinh trong k do cụng ty bỏo cỏo, Bỏo cỏo giỏm sỏt n m cú đỏnh giỏ theo 05 ch
tiờu đó đ c p t i Ph n 2.3.1 núi trờn, và t ng h p nh ng v n đ v qu n tr cụng ty phỏt sinh trong k do cụng ty bỏo cỏo.
b. Ban Thanh tra đ i v i v n đ c ng ch th c thi qu n tr cụng ty
Theo Quy t đnh s 3595/Q -BTC, Ban Thanh tra cú cỏc nhi m v :
o Th c hi n nhi m v , quy n h n c a Thanh tra ch ng khoỏn theo quy đ nh c a phỏp lu t, phõn c p c a B tr ng B Tài chớnh, phõn cụng c a Ch t ch U ban;
o Th c hi n cỏc nhi m v khỏc do Ch t ch U ban giao.
Nh v y, c ng nh nhi m v c a cỏc t ch c Thanh tra khỏc, nhi m v c b n c a Ban Thanh tra UBCKNN là c ng ch th c thi theo cỏc quy đnh c a phỏp lu t v ch ng khoỏn và th tr ng ch ng khoỏn.
Theo Ngh đnh S : 161/2004/N -CP ngày 07/09/2004 V x ph t vi ph m hành chớnh trong l nh v c ch ng khoỏn và th tr ng ch ng khoỏn, nh ng n i dung liờn quan đ n x ph t vi ph m hành chớnh đ i v i cỏc CTNY g m nhi u n i dung, nh ng khụng cú n i dung nào liờn quan đ n v n đ qu n tr cụng ty ngo i tr vi c cụng b thụng tin. H n n a Ngh đ nh s 144/2003/N -CP ngày 28/11/2003 khụng cú quy đ nh c th v qu n tr cụng ty đ i v i cỏc CTNY trờn TTGDCK Tp.HCM nờn khú kh n cho UBCKNN trong vi c c ng ch th c thi v qu n tr cụng ty. Và th c t trong th i gian qua t khi tri n khai M u đi u l 2002 đ n nay, ch a cú v x ph t hành chớnh nào v qu n tr cụng ty m c dự đó cú vi ph m x y ra.
Nh v y, đỏnh giỏ cụng tỏc t ch c t ch c b mỏy cụng tỏc qu n tr cụng ty t i UBCKNN cho th y m i ch trong giai đo n đ u tri n khai, ch a cú b mỏy chuyờn bi t, m i ch là m t nhi m v trong cỏc nhi m v c a Ban Qu n lý Phỏt hành. Cụng tỏc c ng ch th c thi ch a đ c th c hi n, m i ch xem xột đ u vào khi cỏc cụng ty đ ng ký niờm y t v i UBCKNN ph i cú i u l cụng ty theo M u đi u l 2002, tuy nhiờn, v n ch a b t bu c i u l cụng ty ph i theo M u đi u l 2002 m i đ c niờm y t.
B mỏy qu n lý, giỏm sỏt cụng tỏc qu n tr cụng ty t i TTGDCK
Trung tõm Giao d ch Ch ng khoỏn TP.H Chớ Minh (TTGDCK TP.HCM) đ c thành l p theo Quy t đ nh s 127/1998/Q -TTg ngày 11/07/1998 và chớnh th c đi vào ho t đ ng th c hi n phiờn giao d ch đ u tiờn vào ngày 28/7/2000.
Trung tõm đ c Chớnh ph giao m t s ch c n ng, nhi m v và quy n h n qu n lý đi u hành h th ng giao d ch ch ng khoỏn t p trung t i Vi t Nam. ú là: t ch c, qu n lý, đi u hành vi c mua bỏn ch ng khoỏn; qu n lý đi u hành h th ng giao d ch; th c hi n ho t đ ng qu n lý niờm y t, cụng b thụng tin, giỏm sỏt giao d ch, ho t đ ng đ ng ký, l u ký và thanh toỏn bự tr ch ng khoỏn và m t s ho t đ ng khỏc. th c hi n cỏc ch c n ng, Trung tõm cú c c u t ch c bao g m: m t Giỏm đ c và m t s Phú giỏm đ c, trong đú cú m t Phú giỏm đ c th ng tr c và 9 phũng, ban (Phũng Qu n lý niờm y t, Phũng Qu n lý thành viờn, Phũng Giỏm sỏt giao d ch, Phũng ng ký - L u ký - Thanh toỏn bự tr , Phũng Cụng ngh thụng tin, Phũng Thụng tin Th tr ng, Phũng Hành chớnh T ng h p, Phũng K toỏn và Ban qu n lý D ỏn).
Ho t đ ng qu n lý giỏm sỏt niờm y t thu c v Phũng Qu n lý niờm y t, t ng t nh Ban Qu n lý phỏt hành thu c UBCKNN, Phũng Qu n lý niờm y t cú nhi m v qu n lý giỏm sỏt cỏc CTNY, tuy nhiờn cú khỏc so v i Ban Qu n lý phỏt hành, nhi m v ch y u c a Phũng qu n lý niờm y t t p trung vào 02 m ng chớnh:
o Xõy d ng quy trỡnh qu n lý, giỏm sỏt cỏc CTNY;
o Qu n lý, giỏm sỏt hàng ngày tỡnh hỡnh cụng b thụng tin, tỡnh hỡnh qu n tr cụng ty c a cỏc CTNY, trờn c s nhi m v đ c giao. Vi c giỏm sỏt này đ c th c hi n trờn c s cỏc n i dung do UBCKNN h ng d n. Nh v y, TTGDCK Tp.HCM giỏm sỏt ho t đ ng ho t đ ng qu n tr cụng ty c a CTNY v c b n c ng khụng khỏc nhi u so v i nhi m v này do UBCKNN th c hi n, cú ch ng là ch th c hi n trờn c s hàng ngày.
CH NG 3: M T S GI I PHÁP NH M T NG C NG QU N TR CễNG TY I V I CễNG TY C PH N VÀ CễNG TY NIấM Y T VI T NAM
3.1 Hoàn thi n khuụn kh phỏp lý liờn quan đ n qu n tr cụng ty 3.1.1 Hoàn thi n h th ng phỏp lý c b n v dài h n