Đơn vị tính: nghìn tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Vốn điều lệ của Khối NHTM Nhà nƣớc 40,31 61,15 67,26 77,53 111,55 128,09 134,21 Vốn điều lệ của Khối NHTMCP 113,56 127,33 138,79 164,50 177,62 189,04 191,16 Vốn điều lệ của các NHTM Việt Nam 153,87 188,48 206,05 242,03 289,17 317,13 325,37
(Nguồn : Báo cáo thường niên của NHNN qua các năm )
Theo Bảng 3.2, tổng vốn điều lệ của các NHTM Việt Nam liên tục tăng qua các năm, cụ thể năm 2009 tăng 22,49% so với năm 2008; năm 2010 tăng 9,37% so với năm 2009; 2011 tăng 17,46% so với năm 2010; năm 2012 tăng 15,85% so với năm 2011; năm 2013 tăng 12,35% so với năm 2012; Tốc độ tăng vốn chậm lại vào năm 2014 với mức tăng 2,58% so với năm 2013, trong đó khối NHTMCP Nhà nƣớc tăng 4,77% (đạt mức tăng 6,11 nghìn tỷ đồng), khối NHTMCP tăng 1,10% (đạt mức tăng 2,08 nghìn tỷ đồng). Tốc độ tăng trƣởng rất thấp năm 2014 nói trên một phần phản ánh khó khăn
trong hoạt động của các ngân hàng thƣơng mại, cũng nhƣ phản ánh sự thiếu hấp dẫn trong thu hút các nguồn vốn đầu tƣ. Mặt khác, hệ thống ngân hàng đang trong quá trình tái cơ cấu và sắp xếp lại về mặt số lƣợng và sự tồn tại. Ngoài ra, một yếu tố quan trọng cũng cần xét đến là nguồn lực từ các nhà đầu tƣ nƣớc ngoài. Sau những năm bùng nổ 2006-2007, thị trƣờng đã vắng dần các thƣơng vụ lớn từ vốn ngoại trong các kế hoạch tăng vốn của các ngân hàng Việt Nam.Hầu hết các NHTMCP Nhà nƣớc thuộc nhóm có vốn điều lệ cao nhất trong hệ thống ngân hàng.
Thực tế hiện nay, vốn điều lệ của các NHTMCP Việt Nam vẫn còn nhỏ so với các ngân hàng trong khu vực và trên thế giới. Đây là một bất lợi đối với các ngân hàng trong nƣớc khi hội nhập, địi hỏi các ngân hàng phải có những giải pháp phù hợp để tiếp tục tăng vốn điều lệ. Nếu so sánh vốn điều lệ và tổng tài sản của NHTMCP Việt Nam so với một số ngân hàng trong Bảng 3.3, quy mô về vốn điều lệ và tổng tài sản của NHTM Việt Nam còn khá khiêm tốn so với các ngân hàng trong khu vực. Tính đến 31/12/2014, ngân hàng có tổng tài sản lớn nhất là với tổng tài sản đạt 762.869 tỷ đồng (tƣơng đƣơng 35.06 tỷ USD); ngân hàng Công thƣơng Việt Nam có vốn điều lệ lớn nhất đạt 37.234 tỷ đồng (tƣơng đƣơn 1.76 tỷ USD).
Bảng 3.3 Vốn điều lệ và quy mô tổng tài sản một số ngân hàng khu vực châu Á năm 2014
Đơn vị tính: Tỷ USD
Ngân hàng Quốc gia Vốn điều lệ Tổng tài sản
Hang Seng Bank Hong Kong 1.25 163.08
Maybank Malaysia 2.62 179.76
DBS Bank Singapore 7.70 333.68
ICBC Trung Quốc 246.74 3321.62
Siam Commercial Bank Thái Lan 1.02 80.63
(Nguồn: Báo cáo tài chính các ngân hàng năm 2014)
3.2 Hoạt động kinh doanh của các NHTMCP Việt Nam 3.2.1 Hoạt động huy động vốn
40.00% 35.00% 30.00% 25.00% 20.00% 15.00% 10.00% 5.00% .00% 36.20% 29.88% 17.90% 15.75% 22.84% 19.90% 12.40% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Quy mô vốn điều lệ và quy mô vốn chủ sở hữu tăng ảnh hƣởng đến tăng trƣởng huy động vốn. Để huy động đƣợc nguồn vốn ổn định, đảm bảo chất lƣợng và số lƣợng luôn là vấn đề đƣợc quan tâm hàng đầu trong quá trình hoạt động của các ngân hàng. Tuy nhiên, trong bối cảnh kinh tế khó khăn nhƣ hiện nay, việc huy động vốn trong nền kinh tế đang gặp khơng ít khó khăn và thách thức.
Biểu đồ 3.1 Tốc độ tăng trƣởng huy động vốn của hệ thống NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008 – 2014
(Nguồn : Báo cáo thường niên của NHNN qua các năm )
Tốc độ tăng trƣởng huy động vốn toàn hệ thống ngân hàng tăng nhanh trong giai đoạn từ 2008-2010, và đạt tỷ lệ cao nhất là 36.2% vào năm 2010. Tuy nhiên, từ năm 2010 trở đi, tốc độ tăng trƣởng huy động vốn giảm mạnh, từ 36,2% năm 2010 xuống còn 12,4% năm 2011. Đến năm 2012, huy động vốn có xu hƣớng tăng trở lại, và đến thời điểm cuối năm 2014, huy động vốn tăng trƣởng đạt 15,8%.
Hoạt động huy động của các NHTMCP giai đoạn 2008 – 2014 có nhiều diễn biến phức tạp. Mức lãi suất huy động tƣơng đối ổn định đến nửa đầu năm 2010, tuy nhiên lạm phát gia tăng, cuộc đua lãi suất đột ngột bùng phát vào cuối năm khiến thị trƣờng có nhiều xáo trộn. Lãi suất tiếp tục tăng cao những tháng đầu năm 2011. Để chấm dứt tình trạng này, ngày 03/03/2011, NHNN ban hành Thông tƣ số 02/2011/TT-NHNN quy định mức lãi suất huy động tối đa bằng VND của các TCTD trên thị trƣờng 1 là 14%/năm, riêng quỹ tín dụng nhân dân là 14,5%. Mức lãi suất này đƣợc áp dụng từ ngày 29/09/2011. Sang năm 2012, mặt bằng lãi suất giảm mạnh, trần lãi suất huy động giảm từ mức 14%/năm vào đầu năm xuống còn 8%/năm vào thời điểm cuối năm do lạm phát
giảm tốc. Mặt bằng lãi suất tiếp tục giảm 2 – 5%/năm trong năm 2013, và năm 2014 từng bƣớc chấm dứt tình trạng cạnh tranh qua lãi suất.
Tình trạng cạnh tranh lãi suất nhƣ thời điểm 2010, 2011 có thể cho thấy dấu hiệu về thanh khoản của hệ thống NHTMCP căng thẳng. Việc các NHTMCP nâng lãi suất huy động lên cao làm tăng chi phí đầu vào, và để bù đắp chi phí đầu vào và các chi phí hoạt động khác các ngân hàng buộc phải tăng lãi suất cho vay, dẫn đến làm tăng chi phí tài chính của doanh nghiệp. Khi sức khỏe của doanh nghiệp giảm sút, khả năng trả gốc và lãi của doanh nghiệp suy yếu, nợ xấu của hệ thống NHTMCP gia tăng. Vịng xốy tiếp tục hút cả ngân hàng và doanh nghiệp vào khủng hoảng, từ đó làm giảm sút lợi nhuận cũng nhƣ hiệu quả hoạt động của các NHTMCP.
Mức độ an toàn vốn:
Về phƣơng diện an tồn vốn, tính đến hết năm 2014, cùng với sự quản lý chặt chẽ của Ngân hàng Nhà nƣớc, các NHTMCP đều đạt mức tỷ lệ đảm bảo vốn tự có (CAR) tối thiểu trên 9%. Với việc ban hành Thơng tu 36, có hiệu lực từ tháng 2/2015, quy định về các tỷ lệ an toàn, giới hạn trong hoạt động ngân hàng, đã cho thấy quyết tâm của NHNN nhằm nâng cao an toàn hoạt động ngân hàng, hạn chế sở hữu chéo không lành mạnh. Hiện nay, NHNN đang trong q trình đào tạo, thí điểm áp dụng Basel II đối với một vài NHTMCP, dự kiến sẽ chính thức đƣợc áp dụng đối với cả hệ thống ngân hàng trong thời gian tới. Điều này cũng là xu hƣớng tất yếu trong sự phát triển, hoàn thiện các quy định nhằm đảm bảo hạn chế rủi ro trong hoạt động của các ngân hàng.
3.2.2 Hoạt động cấp tín dụng
Dƣ nợ tín dụng vẫn là thành phần chiếm tỷ trọng lớn trong danh mục tài sản của ngân hàng. Điều này cho thấy các ngân hàng chƣa thực sự đa dạng hóa sản phẩm.
Biểu đồ 3.2 : Dƣ nợ tín dụng trong Tổng tài sản của các NHTMCP giai đoạn 2008-2014
90.00% 80.00% 70.00% 60.00% 50.00% 40.00% 30.00% 20.00% 10.00% .00% 83.8% 76.7% 81.7% 78.3% 63.0% 76.6% 65.4% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 40.000% 35.000% 30.000% 25.000% 20.000% 15.000% 10.000% 5.000% .000% 37.53% 29.81% 23.38% 13.0% 12.51% 12.62% 8.91% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
(Nguồn : Báo cáo thường niên của NHNN qua các năm )
Có thể thấy, mặc dù các ngân hàng đã quan tâm đến các dịch vụ khác nhƣng thu nhập từ hoạt động tín dụng vẫn chiếm khoảng 60-70% trong tổng thu nhập của các ngân hàng, là một cấu phần quan trọng trong quy mơ tài sản có. Tuy nhiên, để cạnh tranh trong môi trƣờng quốc tế, các NHTMCP cần phát triển cung cấp mảng dịch vụ hơn nữa cho khách hàng khi mà doanh thu từ mảng tín dụng ngày càng hẹp lại.
Tốc độ tăng trƣởng tín dụng của các NHTMCP giai đoạn này có chiều hƣớng sụt giảm so với giai đoạn trƣớc đó:
Biểu đồ 3.3: Tăng trƣởng tín dụng của hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2008 – 2014
(Nguồn : Báo cáo thường niên của NHNN qua các năm ) Tốc độ tăng trƣởng tín dụng trung bình giai đoạn 2008 – 2014 đạt 19.15%. Hoạt động tín dụng tăng trƣởng mạnh từ 23.38% năm 2008 lên 37.53% năm 2009 chủ yếu là do tác động của các chính sách kích thích kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cho sự phát triển
của đất nƣớc. Tuy nhiên, các năm cịn lại, tăng trƣởng tín dụng của toàn hệ thống lại theo chiều hƣớng đi xuống. Giai đoạn 2010 – 2011, tăng trƣởng tín dụng giảm mạnh do chính sách tiền tệ thắt chặt để chống lạm phát, thanh khoản của một số NHTMCP gặp khó khăn và một số TCTD chƣa chấp hành nghiêm các quy định lãi suất huy động tối đa của NHNN nên đƣợc giao chỉ tiêu tăng trƣởng tín dụng thấp. Trong năm 2010, NHNN ban hành Thông tƣ số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 và Thông tƣ 19/2010/TT- NHNN ngày 27/09/2010 quy định các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của các TCTD. Việc ban hành Thơng tƣ 13 và 19 góp phần siết chặt hơn việc sử dụng các nguồn vốn trong hoạt động của các TCTD. Năm 2012, tăng trƣởng tín dụng đạt 8,91% mặc dù chỉ tiêu NHNN đƣa ra đầu năm là 15 – 17%. Trong năm 2012, NHNN cũng đã phân nhóm giao chỉ tiêu tăng tín dụng với các mức 17%, 15%, 8%, tuy nhiên hết năm, các chỉ tiêu đã khơng đƣợc hồn thành, có ngân hàng cịn tăng trƣởng tín dụng âm. Năm 2013, tăng trƣởng tín dụng tiếp tục thấp và tƣởng chừng nhƣ sẽ khơng hồn thành mục tiêu 12%. Tuy nhiên, cuối năm lại có sự đột phá lớn, tăng trƣởng của riêng quý 3/2013 đã đạt gần 4%, góp phần đƣa tăng trƣởng tín dụng cả năm 2013 đạt 12.51%, vƣợt cả chỉ tiêu tăng trƣởng đề ra. Tuy nhiên, vấn đề đặt ra là cần xem xét lại con số tăng trƣởng này là thật hay do các điều chỉnh kỹ thuật của các ngân hàng nhằm đạt đƣợc mục tiêu tăng trƣởng theo kế hoạch đề ra của NHNN. Năm 2014, tín dụng đối với nền kinh tế tăng 12.62%, phù hợp với chỉ tiêu đầu năm đề ra của NHNN là tăng trƣởng tín dụng trong mức 12%-14%.
Hoạt động tín dụng của các NHTMCP Việt Nam phát triển theo hƣớng tăng quy mô và tốc độ tăng trƣởng nhƣng lại không tập trung nâng cao chất lƣợng tín dụng cộng với những biến động bất lợi của nền kinh tế khiến chất lƣợng tín dụng giảm mạnh.
Biểu đồ 3.4: Tỷ lệ nợ xấu / tổng dƣ nợ của hệ thống NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008 – 2014
Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dƣ nợ (%) 5.000% 4.000% 4.080% 3.300% 3.000% 3.070% 3.610% 3.250% 2.200% 2.000% 1.000% .000% 2.170% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
(Nguồn : Báo cáo thường niên của NHNN qua các năm ) Giai đoạn 2008 – 2014, tăng trƣởng tín dụng giảm mạnh trong khi tỷ lệ nợ xấu ngày càng tăng cao do việc tăng trƣởng tín dụng nóng bất chấp những quy định an tồn trong cho vay của hệ thống ngân hàng những năm trƣớc đây. Tỷ lệ nợ xấu tăng từ 2.17% năm 2010 lên 4.08% năm 2012 do tình hình kinh tế khó khăn, sự xuống dốc của thị trƣờng bất động sản. Thời điểm tháng 5/2012, tỷ lệ nợ xấu lên đến 8.6%, mặc dù đến cuối năm 2012 tỷ lệ nợ xấu giảm cịn 4.08%. Năm 2013, bên cạnh sự ra đời của Cơng ty quản lý tài sản của các TCTD (VAMC) ngày 09/07/213, các TCTD cũng đẩy mạnh tự giải quyết nợ xấu bằng nguồn dự phòng, tái cơ cấu nợ theo Quyết định 780/QĐ-NHNN ngày 23/04/2012 giúp tỷ lệ nợ xấu giảm xuống mức 3.61%. Năm 2014, sau khi tăng nhanh trong 6 tháng đầu năm do tình hình kinh tế vĩ mơ chƣa có nhiều cải thiện, hoạt động của doanh nghiệp cịn nhiều khó khăn và các ngân hàng phải áp dụng chuẩn mực mới về phân loại nợ chặt chẽ hơn theo những quy định trong Thông tƣ 09/2014/TT- NHNN, nợ xấu của hệ thống ngân hàng đã bắt đầu giảm. Theo báo cáo của các ngân hàng, đến cuối tháng 12/2014, tổng nợ xấu nội bảng là 145.000 tỷ đồng, chiếm 3,25% tổng dƣ nợ.
Theo đánh giá của Cơ quan xếp hạng tín dụng, tỷ lệ nợ xấu Việt Nam khi áp dụng tiêu chuẩn Quốc tế về phân loại nợ sẽ cao hơn nhiều con số đã đƣợc cơng bố. Lý do có sự sai lệch là do cách phân loại nợ. Các NHTMCP Việt Nam vẫn phân loại nợ chủ yếu dựa vào thời hạn mà không đánh giá đƣợc một cách chính xác tình hình tài chính, kết quả kinh doanh của doanh nghiệp. Điều này dẫn đến việc phân loại nợ vào nhóm khơng
phản đúng thực chất khoản nợ. Ngoài ra, việc sắp xếp lại các khoản nợ, đƣa nợ ra ngoại bảng và cơ cấu lại nợ đã làm cho tỷ lệ nợ xấu ngân hàng giảm đáng kể.
3.2.3 Hoạt động thanh tốn và đầu tƣ cơng nghệ
Về hoạt động thanh toán trong nƣớc :
Các hoạt động thanh tốn trong nƣớc chủ yếu là các hình thức thanh tốn truyền thống nhƣ: thanh toán bằng ủy nhiệm chi, thanh toán bằng ủy nhiệm thu, thanh tốn bằng séc, thanh tốn bằng thẻ. Bên cạnh đó, hiện nay các NHTMCP Việt Nam đã triển khai thêm dịch vụ thanh toán định kỳ nhƣ thanh toán tiền điện, tiền nƣớc, tiền điện thoại trả sau, tiền Internet, … định kỳ thông qua việc khách hàng ký với các NHTMCP hợp đồng ủy quyền thu tiền.
Ngân hàng đang đẩy mạnh phát triển các kênh dịch vụ tài chính ngân hàng hiện đại nhƣ: Mobile banking, Internet banking, SMS banking và các dịch vụ thẻ. Theo số liệu thống kê của NHNN, số lƣợng máy ATM, POS đƣợc trang bị không ngừng tăng lên qua các năm, tốc độ tăng trƣởng phát hành thẻ tăng cao từ 2008 đến 2014, đạt tốc độ tăng trƣởng bình quân cho cả giai đoạn là 32%. Mặc dù trong thời gian qua, tỷ lệ tiền mặt trên tổng phƣơng tiện thanh tốn tiếp tục có xu hƣớng giảm (14.2% vào năm 2010 giảm xuống 13% vào năm 2012 và đến cuối năm 2014 giảm xuống mức 12,06%) nhƣng Việt Nam vẫn là nƣớc có tỷ lệ ngƣời dùng sử dụng thẻ thấp trong khu vực. Số lƣợng giao dịch rút tiền mặt bằng thẻ qua hệ thống ATM chiếm 50-60 % số lƣợng giao dịch thẻ đƣợc thực hiện. Ngồi ra, tình trạng cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng trong quá trình kinh doanh thẻ, thiếu kết nối giữa hệ thống máy POS, rủi ro trong giao dịch thanh toán trực tuyến qua Internet cũng đang cản trở quá trình đẩy mạnh hoạt động thanh toán qua thẻ.
Hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng và hệ thống thanh toán bù trừ điện tử cũng phát triển mạnh mẽ. Kể từ khi bắt đầu vận hành vào năm 2002 có 5 địa phƣơng với 73 ngân hàng, hơn 300 chi nhánh ngân hàng tham gia. Đến thời điểm tháng 12/2014, có 63 tỉnh và thành phố cả nƣớc đã kết nối thanh toán điện tử với 83 thành viên là hội sở chính các TCTD, gần 500 đơn vị thành viên trực tiếp và phục vụ thanh toán cho hơn 1.500 thành viên gián tiếp.
Về hoạt động thanh toán quốc tế :
Các NHTMCP Việt Nam đã có sự tăng trƣởng tốt nhờ vào mạng lƣới ngân hàng đại lý rộng khắp thế giới. Hiện tại, các ngân hàng tại Việt Nam triển khai đầy đủ các dịch vụ thanh toán quốc tế nhƣ: điện chuyển tiền TT (Telegraphic Transfer Remittance) hoặc Thƣ chuyển tiền MTR (Mail Transfer Remittance); Nhờ thu; Chuyển tiền đi và đến trong và ngoài nƣớc; Dịch vụ séc quốc tế và Bankdraft; Dịch vụ kiều hối Western Union, Money Gram, …
Về đầu tƣ công nghệ ngân hàng:
Hệ thống quản trị ngân hàng tập trung (Corebanking ) chính là biểu hiện rõ nhất của cuộc chạy đua về cơng nghệ hiện đại hóa ngân hàng, giúp hoạt động của tồn ngân hàng đƣợc trơn tru, nâng cao năng lực quản trị, điều hành. Đến nay, toàn bộ các ngân hàng trong hệ thống đã triển khai hệ thống này. Ở nƣớc ta, một số phần mềm Corebanking đã đƣợc sử dụng tại các ngân hàng nhƣ : Siba; Bank 2000; SmartBank; Symbol System; Teminos; Iflex; Sylverlake; TCBS (the complex banking solution – giải pháp ngân hàng phức hợp). Ngày nay, trong xu thế phát triển không ngừng về công nghệ, các ngân hàng phải thƣờng xuyên đổi mới, nâng cấp Corebanking của ngân hàng