I. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ VPBANK
2. SƠ ĐỒ TỔ CHỨC
Với mục tiờu xõy dựng chiến lƣợc kinh doanh mới theo định hƣớng khỏch hàng, trong những năm qua, VPBank đó khụng ngừng xõy dựng, đổi mới mụ hỡnh tổ chức theo chiều hƣớng tớch cực, điển hỡnh là cú sự phõn tỏch rừ ràng giữa hoạt động quản lý và hoạt động kinh doanh của Hội sở và của cỏc chi nhỏnh theo mụ hỡnh tổ chức hiện đại của cỏc ngõn hàng thế giới. Với mụ hỡnh này, VPBank cú thể vừa quản lý, vừa điều hành, vừa sử dụng một cỏch tối đa mọi nguồn lực sẵn cú của mỡnh.
Trần Thị Quỳnh Soa 46 Lớp : A15 - K42D - KTNT
SƠ ĐỒ Mễ HèNH TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG TMCP VPBANK
Trần Thị Quỳnh Soa 47 Lớp : A15 - K42D - KTNT
3. Tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh
3.1. Tỡnh hỡnh huy động vốn
Huy động vốn là một hoạt động đƣợc VPBank rất chỳ trọng, với mục tiờu bảo đảm vốn cho vay, an toàn thanh khoản và tăng nhanh tài sản Cú, nõng cao vị thế của VPBank trong hệ thống ngõn hàng. Do đú, trong cỏc năm qua, cỏc hoạt động huy động vốn từ khu vực dõn cƣ cũng nhƣ từ khu vực liờn ngõn hàng đều đƣợc VPBank khai thỏc triệt để.
Bảng 1: Tỡnh hỡnh huy động vốn năm 2004-2006 của VPBank
Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiờu 2004 2005 2006 Số dƣ TT % Số dƣ TT % Số dƣ TT % Nguồn vốn huy động 3.858.967 100% 5.638.001 100% 9.065.194 100% Phõn theo kỳ hạn Ngắn hạn 3.202.943 83% 4.397.641 78% 7.252.155 80% Trung dài hạn 656.024 17% 1.240.360 22% 1.813.039 20%
Phõn theo cơ cấu
Huy động từ TCKT & dõn cƣ 1.847.711 48% 2.309.771 57% 5.678.458 63% Huy động từ TCTD khỏc 2.011.256 52% 2.398.230 43% 3.386.736 37%
(Nguồn: Bỏo cỏo thƣờng niờn của VPBank 2004-2006)
Nhờ cú chớnh sỏch lói suất huy động phự hợp, đa dạng húa cỏc sản phẩm huy động, cựng với cỏc chƣơng trỡnh khuyến mói hấp dẫn, tớch cực mở rộng mạng lƣới hoạt động, vỡ thế VPBank đó tạo đƣợc niềm tin trong dõn chỳng và cỏc doanh nghiệp do vậy việc huy động vốn cũng trở nờn thuận lợi hơn. Đến cuối năm 2006, nguồn vốn huy động đạt 9.065 tỷ đồng, tăng gấp 7,5
Trần Thị Quỳnh Soa 48 Lớp : A15 - K42D - KTNT
lần so với cuối năm 2003, đặc biệt năm 2004 nguồn vốn tăng gấp 3 lần so với năm 2003. Bỡnh quõn giai đoạn 2004-2006 nguồn vốn huy động của VPBank đạt mức tăng trƣởng 68%.
Trong đú, nguồn vốn ngắn hạn luụn chiếm tỷ trọng chủ yếu (khoảng 80%) trong tổng nguồn vốn huy động của VPBank. Việc huy động vốn từ cỏc TCKT và dõn cƣ trong thời gian gần đõy cũng tăng mạnh, năm 2006 tăng hơn 3 lần so với năm 2004. Nguồn vốn huy động từ cỏc TCTD khỏc cũng đƣợc VPBank điều chỉnh cho phự hợp với khả năng sử dụng vốn.
3.2. Tỡnh hỡnh hoạt động tớn dụng
Trong thời gian 2004-2006, hoạt động tớn dụng của VPBank đƣợc giữ vững theo phƣơng chõm “bảo thủ”, khụng cạnh tranh bằng cỏch nới lỏng điều kiện tớn dụng. Tuy vậy, nhờ cú sự nỗ lực tiếp thị khỏch hàng của cỏc đơn vị, nờn tốc độ phỏt triển tớn dụng vẫn đạt mức tăng khỏ, cao gấp hơn 2 lần mức tăng trƣởng tớn dụng chung của toàn ngành ngõn hàng.
Doanh số cho vay toàn hệ thống tăng đều qua cỏc năm. Năm 2005, doanh số cho vay đạt 3.913 tỷ đồng, tăng 1.758 tỷ đồng (tƣơng đƣơng tăng 82%) so với năm 2004. Đến năm 2006, doanh số cho vay đạt 6.594 tỷ đồng, tăng 2.681 tỷ đồng (tƣơng đƣơng 68%) so với 2005.
Dƣ nợ tớn dụng trờn toàn hệ thống tớnh đến ngày 31/12/2005 đạt 3.014 tỷ đồng, vƣợt 9% so với kế hoạch, tăng 1200 tỷ đồng (tƣơng đƣơng tăng 62%) so với 2004. Năm 2006, tớnh đến ngày 31/12, dƣ nợ tớn dụng đạt 5.031 tỷ đồng, vƣợt 17% so với kế hoạch, tăng 2.017 tỷ đồng (tƣơng đƣơng tăng gần 67%) so với năm 2005. (Xem Bảng 2)
Trần Thị Quỳnh Soa 49 Lớp : A15 - K42D - KTNT
Bảng 2: Cơ cấu dƣ nợ tớn dụng năm 2004-2006 của VPBank
Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiờu 2004 2005 So sỏnh 2005/2004 2006 So sỏnh 2006/2005 Tổng dƣ nợ 1.865.363 3.014.209 1,61% 5.031.190 1,67%
Theo loại hỡnh cho vay
Cho vay ngắn hạn 1.004.350 1.405.093 1,40% 2.511.550 1,79% Cho vay trung và dài
hạn 855.300 1.607.058 1,88% 2.485.097 1,55% Cho vay khỏc 5.713 2.058 0,36% 34.543 16,78% Theo tiền tệ Cho vay bằng đồng VND 1.786.348 2.906.417 1,63% 4.760.502 1,64%
Cho vay bằng ngoại tệ 79.016 107.792 1,36% 270.688 2,51%
(Nguồn: Bỏo cỏo thƣờng niờn của VPBank 2004-2006)
Nhƣ võy, xột trờn cả doanh số cho vay và cả dƣ nợ tớn dụng tại VPBank trong những năm gần đõy đều tăng trƣởng khỏ nhanh, và chất lƣợng tớn dụng vẫn đƣợc VPBank duy trỡ theo đỳng yờu cầu của Ngõn hàng Nhà nƣớc và qui chế của VPBank.
3.3. Tỡnh hỡnh hoạt động thanh toỏn quốc tế
Trong giai đoạn gần đõy, hoạt động thanh toỏn quốc tế của VPBank tăng trƣởng khỏ tốt, với tốc độ nhanh.
- Doanh số mở L/C nhập khẩu năm 2005 đạt 38,225 triệu USD, tăng gần 14 triệu USD so với năm trƣớc, và đến năm 2006 doanh số này tăng 159%, đạt 61,049 triệu USD.
Trần Thị Quỳnh Soa 50 Lớp : A15 - K42D - KTNT
- Doanh số thụng bỏo L/C xuất khẩu năm 2005 tăng mạnh (165%), đạt hơn 6 triệu USD. Tuy nhiờn đến năm 2006, chỉ tiờu này lại giảm 90%, cũn 5,655 triệu USD.
- Doanh số chuyển tiền TTR tăng liờn tục qua cỏc năm, từ 32,38 triệu USD năm 2004 đến 44,685 triệu USD năm 2005 (tăng 138%), và đến năm 2006 đạt 80,078 USD, tăng 179%.
- Doanh số nhờ thu tăng khỏ nhanh qua ba năm, năm 2005 tăng gần gấp đụi, nhƣng đến năm 2006 thỡ tốc độ tăng giảm hơn (142%).
- Tổng số phớ VPBank thu đƣợc bằng VND trong toàn hệ thống cũng tăng nhanh, năm 2005 tăng 106% và năm 2006 tăng 152% so với năm trƣớc.
Bảng 3: Cỏc chỉ tiờu thanh toỏn quốc tế năm 2004-2006 của VPBank
Đơn vị: 1000 USD Chỉ tiờu 2004 2005 So sỏnh 2005/2004 2006 So sỏnh 2006/2005 Trị giỏ L/C nhập mở trong kỳ 24.821 38.225 154% 61.049 159% Trị giỏ L/C xuất th.bỏo trong kỳ 3.783 6.243 165% 5.655 90% Doanh số chuyển tiền TTR 32.380 44.685 138% 80.078 179% Doanh số nhờ thu (xuất, nhập) 1.875 3.618 193% 5.159 142% Tổng số phớ thu đƣợc (triệu
đồng)
3.788 4.015 106% 6.122 152%
(Nguồn: Bỏo cỏo thƣờng niờn của VPBank 2004-2006)
Nhƣ vậy cỏc chỉ tiờu hoạt động thanh toỏn quốc tế đều tăng với tốc độ khỏ nhanh (trừ doanh số thụng bỏo L/C xuất khẩu), đõy là dấu hiệu tốt VPBank tiếp tục tăng cƣờng phỏt triển dịch vụ thanh toỏn quốc tế trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế nhƣ hiện nay.
3.4. Kết quả hoạt động kinh doanh
Trong thời gian gần đõy, hoạt động kinh doanh của VPBank khỏ tốt, lợi nhuận tăng đều qua cỏc năm (Xem Bảng 4).
Trần Thị Quỳnh Soa 51 Lớp : A15 - K42D - KTNT
Bảng 4: Tổng hợp kết quả hoạt động kinh doanh năm 2004 - 2006 của VPBank Đơn vị: triệu đồng 2004 2005 2006 Chờnh lệch 05/04 Chờnh lệch 06/05 Mức Tỷ lệ Mức Tỷ lệ I. Tổng thu nhập 201.944 470.226 995.002 268.282 132,8% 524776 111,6% II. Tổng chi phớ 167.053 394.017 838.194 226.964 135,8% 444.177 112,7%
III. Lợi nhuận trƣớc thuế - 76.209 156.808 - - 80.599 105,8%
IV. Lợi nhuận sau thuế (+lói, -lỗ)
- 55.583 113.420 - - 57.837 104,1%
V. Trớch lập & sử dụng cỏc Quỹ theo quy định phỏp luật
1. Trớch lập cỏc quỹ
Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều
lệ - 2.821 5.671
Quỹ đầu tƣ phỏt triển nghiệp
vụ - 35 -
Quỹ dự phũng tài chớnh 28.378 5.558 11.343
Cỏc Quỹ khỏc - 2 2.166
2. Sử dụng cỏc quỹ 32.934 2.386 2.168
VI. Lợi nhuận sau thuế/ Vốn điều lệ bỡnh quõn – ROE (%)
23,9% 24,3% 24,5%
VII. Thu nhập bỡnh quõn của cỏn bộ nhõn viờn Ngõn hàng
3,8 4,4 4,7
(Nguồn: Bỏo cỏo thƣờng niờn của VPBank 2004-2006)
Qua bảng tổng hợp kết quả kinh doanh, cú thể thấy VPBank đó đạt đƣợc kết quả tốt trong hoạt động thể hiện ở phần lợi nhuận sau thuế qua cỏc
Trần Thị Quỳnh Soa 52 Lớp : A15 - K42D - KTNT
năm. Tốc độ tăng chi phớ năm 2005 là 35,8% lớn hơn tốc độ tăng thu nhập 3% là biểu hiện xấu nhƣng cú thể chấp nhận đƣợc, tƣơng tự tốc độ tăng chi phớ năm 2006 cú lớn hơn tốc độ tăng của doanh thu tuy nhiờn chỉ 1,1%, là tỉ lệ khụng đỏng kể; cho thấy sự giảm dần của chi phớ hoạt động và tăng dần doanh thu của VPBank qua cỏc năm.
Mức lợi nhuận sau thuế của ngõn hàng đến năm 2006 là 113.420 triệu đồng, tăng mạnh so với năm 2005 (tăng hơn 57 triệu đồng, với tỷ lệ tăng 104,1%) là dấu hiệu khả quan cho thấy nỗ lực phỏt triển của VPBank trong những năm vừa qua.
Bảng 5 - Biểu đồ tăng trƣởng Doanh thu & Chi phớ
( Nguồn : Bỏo cỏo thƣờng niờn của VPBank 2004 – 2006 )
II. THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI VPBANK
1. Hệ thống văn bản phỏp lý điều chỉnh hoạt động thẩm định tớn dụng tại VPBank
Là một ngõn hàng thƣơng mại kinh doanh nhằm mục tiờu lợi nhuận, hoạt động của Ngõn hàng TMCP VPBank nằm trong khuụn khổ phỏp luật, quy định của Ngõn hàng Nhà nƣớc và định hƣớng phỏt triển của VPBank.
Trần Thị Quỳnh Soa 53 Lớp : A15 - K42D - KTNT
Hoạt động tớn dụng đối với cỏc DN N&V và cụng tỏc thẩm định tớn dụng cũng cần tuõn thủ theo những quy định chung đú. Cỏc văn bản mới nhất của Chớnh phủ và của NHNN tạo cơ sở phỏp lý cho hoạt động thẩm định tớn dụng đối với DN N&V bao gồm:
- “Luật cỏc tổ chức tớn dụng” đƣợc Quốc hội nƣớc Cộng hũa xó hội chủ nghĩa Việt Nam Khúa X, thụng qua ngày 12/12/1997, cú hiệu lực thi hành từ ngày 01/10/1998; và “Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật cỏc tổ chức tớn dụng “ đƣợc Quốc hội khúa XI thụng qua ngày 15/06/2004. cú hiệu lực thi hành từ ngày 01/10/2004.
- Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 về đảm bảo tiền vay của cỏc tổ chức tớn dụng và Nghị định 85/2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 về Sửa đổi bổ sung Nghị định 178/1999/NĐ-CP.
- Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN của thống đốc NHNN ra ngày 31/12/2001 về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tớn dụng đối với khỏch hàng; và Quyết đinh 127/2005/QĐ-NHNN ra ngày 03/02/2005 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế cho vay của tổ chức tớn dụng đối với khỏch hàng.
- Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN của thống đốc NHNN ra ngày 19/04/2005 về “Quy định về cỏc tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tớn dụng”.
- Quyết định 296/1999/QĐ-NHNN của thống đốc NHNN ra ngày 25/08/1999 về giới hạn cho vay đối với khỏch hàng của cỏc tổ chức tớn dụng.
- Quyết định 02/2007/QĐ-HĐQT của Hội đồng Quản trị VPBank ra ngày 12/01/2007 về việc ban hành “Chớnh sỏch tớn dụng”.
- Quyết định số 4627/2002/QĐ-HĐQT của Hội đồng Quản trị VPBank ra ngày 06/06/2002 về việc ban hành Quy chế cho vay của VPBank đối với khỏch hàng; và quyết định 144/2005/QĐ-HĐQT về việc sửa đổi bổ sung Quy chế cho vay của VPBank đối với khỏch hàng.
Trần Thị Quỳnh Soa 55 Lớp : A15 - K42D - KTNT
2. Quy trỡnh thẩm định tớn dụng DN N&V tại VPBank
Quy trỡnh thẩm định tớn dụng cỏc DN N&V tại VPBank bao gồm cỏc bƣớc thẩm định tớn dụng mà cỏn bộ tớn dụng phải thực hiện kể từ khi tiếp xỳc với khỏch hàng đến khi tất toỏn hợp đồng tớn dụng. Quy trỡnh đú đƣợc thực hiện theo quyết định số 427/QĐ-HĐQT ngày 13/05/2002 của Chủ tịch HĐQT VPBank về Quy trỡnh nghiệp vụ tớn dụng.
Cỏc bƣớc trong quy trỡnh:
Giai đoạn 1: Thẩm định trƣớc cho vay và xột duyệt
B1: Tiếp xỳc khỏch hàng, hƣớng dẫn khỏch hàng lập hồ sơ vay vốn.
- CBTD tiếp thị, giới thiệu sản phẩm
- CBTD làm việc với khỏch hàng, hƣớng dẫn thủ tục vay vốn cho khỏch hàng
B2: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn
CBTD tiếp nhận hồ sơ vay vốn từ khỏch hàng và chuyển Hồ sơ về tài sản bảo đảm sang Phũng thẩm định tài sản bảo đảm.
B3: Tiến hành thẩm định
CBTD tiến hành đỏnh giỏ, kiểm tra hồ sơ vay vốn, hồ sơ dự ỏn, thực hiện thẩm định khoản vay, thẩm định dự ỏn đầu tƣ,…để cú kết luận và cỏc đề xuất tớn dụng.
B4: Tập hợp hồ sơ trỡnh Ban tớn dụng/Hội đồng tớn dụng
CBTD tập hợp hồ sơ do khỏch hàng cung cấp và tờ trỡnh của cỏc bộ phận lập để trỡnh Ban tớn dụng/Hội đồng tớn dụng quyết định.
Giai đoạn 2: Thực hiện cho vay và thẩm định sau cho vay
B5: Hoàn thiện hồ sơ tớn dụng
CBTD lập hợp đồng bảo đảm tiền vay và làm thủ tục cụng chứng, nhận bàn giao tài sản. Sau đú, CBTD nhập hồ sơ tài sản đảm bảo, lập và trỡnh hồ sơ tớn dụng để Ban TGĐ hoặc GĐ chi nhỏnh ký duyệt.
B6: Thực hiện quyết định cấp tớn dụng (Giải ngõn, phỏt hành bảo lónh,
Trần Thị Quỳnh Soa 56 Lớp : A15 - K42D - KTNT
B7: Theo dừi khoản vay, thu nợ và giải quyết cỏc vấn đề phỏt sinh
CBTD chịu trỏch nhiệm thẩm định sau cho vay về mục đớch sử dụng vốn, tỡnh hỡnh tài chớnh và hoạt động của khỏch hàng. Đồng thời, theo dừi gốc, lói, phõn tớch rủi ro theo từng đối tƣợng, khu vực khỏch hàng…
B8: Tất toỏn khế ƣớc, thanh lý hợp đồng, lƣu hồ sơ
CBTD tiến hành phối hợp cỏc bộ phận kế toỏn, đối chiếu, kiểm tra về số tiền trả nợ gốc, lói, phớ… để tất toỏn khế ƣớc, hợp đồng…
3. Phõn cấp quản lý trong hoạt động thẩm định tớn dụng đối với cỏc DN N&V tại VPBank
Tại VPBank, để đảm bảo tớnh khỏch quan khi đỏnh giỏ dự ỏn tớn dụng của DN N&V, dự ỏn đú đƣợc xem xột qua nhiều cấp. Khõu thẩm định do nhõn viờn Phũng phục vụ khỏch hàng Doanh nghiệp thực hiện, dƣới sự giỏm sỏt của lónh đạo phũng tớn dụng hoặc hội đồng tớn dụng. Riờng hồ sơ liờn quan đến tài sản bảo đảm do Phũng thẩm định tài sản bảo đảm đảm nhiệm. Trƣờng hợp đặc biệt hoặc phỏp luật cú quy định thỡ thuờ cơ quan tƣ vấn cú liờn quan để thẩm định. Nhƣng điều quan trọng là những ngƣời thẩm định phải đảm bảo tớnh khỏch quan, độc lập, chịu toàn bộ trỏch nhiệm về nội dung thẩm định và ý kiến đề xuất của mỡnh. Trong “Quy trỡnh nghiệp vụ tớn dụng” của VPBank cú quy định: “Trong quỏ trỡnh thẩm định, nhõn viờn Phũng phục vụ khỏch hàng doanh nghiệp phải hết sức khỏch quan. Trƣờng hợp nhõn viờn cú quan hệ riờng tƣ với khỏch hàng (họ hàng, huyết thống, bạn bố…) cú khả năng ảnh hƣởng đến quan điểm đỏnh giỏ khỏch hàng thỡ khụng đƣợc tiến hành thẩm định khoản vay của khỏch hàng đú mà phải chủ động đề nghị lónh đạo phũng phõn cụng nhõn viờn khỏc”.
Việc phõn cấp quản lý trong hoạt động thẩm định tớn dụng DN N&V tại VPBank đƣợc thể hiện cụ thể:
- CBTD sẽ là ngƣời đầu tiờn tiếp xỳc với dự ỏn tớn dụng. Họ chớnh là ngƣời chủ động tỡm kiếm khỏch hàng cú nhu cầu vay vốn, hƣớng dẫn khỏch
Trần Thị Quỳnh Soa 57 Lớp : A15 - K42D - KTNT
hàng làm cỏc thủ tục, kiểm tra điều kiện vay vốn và lập hồ sơ vay vốn. CBTD phải thu thập thụng tin về khỏch hàng, tiến hành thẩm định mọi phƣơng diện của dự ỏn, sau đú lập tờ trỡnh thẩm định, trong đú cú đƣa ra ý kiến đề xuất về việc cho vay hay khụng cho vay. Sau đú CBTD chuyển toàn bộ hồ sơ và tờ trỡnh cho lónh đạo Phũng phục vụ khỏch hàng doanh nghiệp.
- Lónh đạo Phũng phục vụ khỏch hàng Doanh nghiệp sẽ thẩm định lại toàn bộ hồ sơ về dự ỏn và tờ trỡnh của CBTD, ghi rừ ý kiến của mỡnh trờn tờ