Bảng 2.5 Tỷ lệ tăng trƣởng tín dụng của các ngân hàng niêm yết
Trong số các ngân hàng niêm yết, SHB, Vietcombank, Sacombank và Ngân hàng Qn đội đã có tín dụng tăng trưởng vượt trội với tỷ lệ tăng lần lượt đạt 19,6%, 6,6%, 9,6% và 7,8%. Một số điểm chung của các ngân hàng này, đó là: tăng cường cho vay các khách hàng doanh nghiệp nhà nước tốt; tập trung phát triển mảng cho vay tiêu dùng; tăng cường cấp tín dụng cho nhóm ngành ưu tiên; và tăng cho vay nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ. Mỗi ngân
hàng đã tập trung vào những phân khúc thị trường mà họ có thế mạnh cạnh tranh.
Sơ lược tăng trưởng tín dụng của các ngân hàng niêm yết:
ACB: Trong 6 tháng đầu năm nay, tăng trưởng tín dụng của ACB cũng chỉ đạt 3,32%, xấp xỉ mức tăng trưởng bình qn tồn ngành là 3,72%.
BIDV: Tăng trưởng tín dụng của BID chỉ tăng nhẹ 1,6%. BID có truyền thống cấp các gói tín dụng lớn cho các dự án xây dựng cơ sở hạ tầng của chính phủ. Tuy nhiên, do nền kinh tế vẫn chưa thực sự hồi phục, đầu tư cơng của chính phủ vào cơ sở hạ tầng chưa được đẩy mạnh, do đó kéo theo tín dụng trong lĩnh vực vật liệu xây dựng và xây dựng chưa tăng đáng kể.
Vietinbank: Tăng trưởng tín dụng của Vietinbank chỉ 0,45% trong sáu tháng đầu năm. Do đó, mục tiêu tăng trưởng tín dụng 13% của Vietinbank năm 2014 sẽ khó có thể đạt được. Tuy nhiên, trong sáu tháng đầu năm 2013, Vietinbank cũng chỉ đạt mức tăng trưởng tín dụng là 0,38% và vẫn đạt 12,88% vào cuối năm. Trong 6 tháng đầu năm, các khoản cho vay doanh nghiệp Nhà nước chỉ tăng nhẹ 3,15%, trong khi các khoản cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ gần như giữ nguyên và cho vay cá nhân giảm tới -5.6%. Tăng trưởng tín dụng chậm chạp cũng có thể do tỷ lệ nợ xấu của Vietinbank đã tăng bất thường từ 1% vào cuối năm 2013 lên 2,53% trong 6T2014, do đó, mối ưu tiên hiện nay của Vietinbank là tập trung vào giải quyết nợ xấu.
Eximbank: Trong số các ngân hàng niêm yết, Eximbank là ngân hàng duy nhất có tăng trưởng tín dụng âm với cho vay cá nhân, vốn là lĩnh vực mà Eximbank có lợi thế cạnh tranh truyền thống, thực sự sụt giảm; trong khi cho vay các doanh nghiệp Nhà nước và doanh nghiệp vừa và nhỏ hầu như không tăng trưởng.
NHTMCP Quân đội: Từ đầu năm đến nay, MB đã đưa ra hai gói tín dụng ưu đãi lãi suất dành cho khách hàng cá nhân với tổng trị giá là 5.000 tỷ đồng, bao gồm một gói trị giá 2.000 tỷ đồng đã được triển khai vào tháng 02/2014 và
một gói trị giá 3.000 tỷ đồng mới được ra mắt vào tháng 05/2014. MB có thể đảm bảo mức tăng trưởng tín dụng tương đối khả quan trong thời gian tới.
SHB: đã có tăng trưởng tín dụng cao đáng ngạc nhiên, đạt 19,6% trong sáu tháng đầu năm 2014. Khác biệt so với các ngân hàng khác, SHB đã tập trung vào nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ (tăng 47,8% trong 6tháng 2014). Thực tế phần lớn tăng trưởng tín dụng của SHB trong nửa đầu năm nay đều là cho nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Sacombank: Thế mạnh truyền thống của Sacombank là ở phân khúc bán lẻ, tuy nhiên, ngân hàng này cũng đã tăng cho vay các lĩnh vực ưu tiên như ngành nghề nông nghiệp.
Vietcombank: Nhờ vào quan hệ đối tác chiến lược với nhiều doanh nghiệp doanh nghiệp Nhà nước lớn, Vietcombank đã mở rộng cho vay đối với nhóm này. Đồng thời, Vietcombank cũng chú trọng đến việc cấp vốn vay cho một số dự án lớn của Nhà nước và các lĩnh vực ưu tiên.
Năm trong số chín ngân hàng niêm yết (CTG, VCB, STB, MBB, ACB) đã đạt được mục tiêu lợi nhuận trước thuế cho sáu tháng đầu năm. Tuy nhiên, hầu hết các ngân hàng đều đặt mục tiêu năm 2014 ở mức tương đương hoặc thậm chí thấp hơn so với kết quả đạt được của năm 2013. Trong số các ngân hàng niêm yết, chỉ có BIDV và Eximbank dự kiến sẽ có tăng trưởng lợi nhuận trước thuế đáng kể trong năm 2014, tuy nhiên mục tiêu năm 2014 của Eximbank vẫn còn thấp hơn so với năm 2012
Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB): Lợi nhuận sau thuế quý 2 của ACB là 323,26 tỷ đồng, giảm 21% so với cùng kỳ năm trước. Lợi nhuận ròng 6 tháng cũng giảm 20% so với cùng kỳ 2013 và đạt 573,27 tỷ đồng. Đáng chú ý, nợ xấu của ngân hàng tăng lên đáng kể. Tính đến cuối tháng 6, tổng nợ xấu ở mức 4.037 tỷ đồng, tăng 24,5% so với thời điểm cuối năm 2013 và chiếm 3,65% tổng dư nợ. Trong đó nợ có khả năng mất vốn là 2.616 tỷ đồng, tăng hơn 23% so với đầu năm.
Theo báo cáo Vietcombank hoạt động khá hiệu quả trong quý 2 và cả 6 tháng: lợi nhuận trước thuế quý 2 của ngân hàng đạt 1.346 tỷ đồng, tăng 18,3% so với cùng kỳ và sau thuế tăng 22,3% đạt 1.057 tỷ đồng. Lũy kế 6 tháng lợi nhuận trước thuế là 2.846 tỷ đồng và sau thuế 2.223 tỷ đồng, tăng lần lượt 9,3% và 12,5% so với cùng kỳ. Vietcombank đã trích dự phịng dự phịng rủi ro ở mức 2.400 tỷ đồng, tăng 22% so với cùng kỳ năm trước.
Tại thời điểm 30/06/14, Vietinbank (CTG) đạt tổng tài sản 597.636 tỷ đồng, tăng 3,7% so với cuối 2013; tín dụng tăng 0,45% với dư nợ cho vay khách hàng 377.992 tỷ đồng và dự phòng rủi ro tăng mạnh trong quý 2 với 693 tỷ đồng, cao hơn 34,5% so với cùng kỳ năm ngoái; lợi nhuận trước thuế 6 tháng giảm 6,4% còn 3.873 tỷ đồng.
Theo báo cáo, tại thời điểm cuối tháng 6, ngân hàng TMCP Quân đội đạt tăng trưởng tín dụng 7,9% so với cuối năm 2013, với tổng dư nợ cho vay khách hàng 94.551 tỷ đồng, chi phí dự phịng trong q 2 tăng 42,4% và 6 tháng tăng 17,5%. Huy động vốn từ khách hàng tăng 15,9% đạt 157.675 tỷ. Tổng tài sản tăng 4,5% lên 188.570 tỷ đồng, lũy kế 6 tháng lợi nhuận trước thuế 1.702 tỷ đồng và sau thuế 1.338 tỷ đồng, giảm lần lượt 5,4% và 1,6% so với cùng kỳ 2013.
Ngày 14/08/14, Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (Sacombank - STB) cơng bố báo cáo tài chính riêng ngân hàng mẹ quý 2/2014. Theo đó, đến 30/6, tổng tài sản của Sacombank tăng 10,8% so với cuối 2013, đạt 177.420 tỷ đồng. Tín dụng tăng trưởng 9,4% và huy động vốn tăng 12,5% so với đầu năm, đạt lần lượt 118.019 tỷ đồng và 147.855 tỷ đồng. Nợ xấu của Sacombank đến 30/6 ở mức 1,51% trên tổng dư nợ, tăng nhẹ so với 1,48% cuối 2013. Ngân hàng đạt lợi nhuận trước thuế quý 2 là 781 tỷ đồng, tăng 30,6% so với quý 2 năm ngoái, 6 tháng lợi nhuận trước thuế tăng 5,7% đạt 1.531 tỷ đồng.
Qua số liệu các ngân hàng cung cấp cho thấy lợi nhuận đạt được của các ngân hàng có chuyển biến tốt, tuy nhiên nợ xấu vẫn là mối lo lắng của các ngân
hàng. Theo số liệu của Ngân hàng Nhà nước, tháng 1/2014, nợ xấu tăng lên mức 3,74%, tháng 2 lên 3,86%, tháng 3 lên 3,93% và đến tháng 4/2014 đã tăng lên 4,03% trong khi VAMC chỉ mua 3.929 tỷ đồng nợ xấu trong quý I/2014 so với mức 10.000 tỷ đồng dự kiến. Đến cuối tháng 6/2014, nợ xấu tại các ngân hàng thương mại lại có dấu hiệu tăng lên 4,84%, cho dù đã xử lý được 6.600 tỷ đồng. Trong các nhóm nợ, nợ có khả năng mất vốn (nhóm 5) của các ngân hàng thương mại có chiều hướng tăng trong 2 quý đầu năm.
Hiện nay ngành ngân hàng Việt Nam nói chung và các ngân hàng hiện đang niêm yết nói riêng vẫn đang đối mặt với những khó khăn, thách thức và tình hình lợi nhuận nhìn chung của các ngân hàng vẫn chưa có bước chuyển biến tích cực rõ rệt. Do đó, vấn đề cải thiện lợi nhuận ngành ngân hàng là thách thức lớn trong hiện tại và tương lai. Để giải quyết thách thức này, bên cạnh các biện pháp vĩ mô của các cơ quan Nhà nước, ban lãnh đạo từng ngân hàng cũng cần xác định chiến lược phát triển, tăng trưởng phù hợp, nhanh chóng đưa ra các biện pháp nhằm cải thiện tình hình kinh doanh của ngân hàng. Một trong những bước đầu để giải quyết vấn đề này là nhận diện, xác định các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận để có thể đưa ra giải pháp phù hợp.
2.2 Các yếu tố nội tại tác động đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân
hàng TMCP niêm yết Việt Nam:
2.2.1 Mơ hình và dữ liệu:
2.2.1.1Mơ hình:
Qua việc tổng hợp lý thuyết, tác giả chọn mơ hình hồi quy tuyến tính để đánh giá mức độ tác động của các yếu tố đã được xác định đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng niêm yết tại Việt Nam:
Yit 7 c j1 j j it it Trong đó: X
- 40 -
Yi
t Là biến phụ thuộc thể hiện hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng i trong năm t.
X
it là các biến độc lập định lượng thứ j, gồm có 7 biến: quy mô ngân hàng (SIZE), chi phí quản lý (COST), rủi ro tín dụng (CREDIT RISK), tính thanh khoản (LIQ), tỷ lệ vốn (CAPITAL), huy động (DEP), Tín dụng (LOAN).
Sau thi thu thập, xử lý dữ liệu, tác giả sử dụng các phép kiểm định Hausman và Likelihood để lựa chọn phương pháp xử lý mơ hình thích hợp. Kết hợp với việc phân tích hồi quy mơ hình, thực hiện các kiểm định hiện tượng đa cộng tuyến, tự tương quan. Kết quả cuối cùng là mơ hình hồi quy với các yếu tố nội tại có tác động lên biến phụ thuộc đại diện cho hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
2.2.1.2Dữ liệu:
Tác giả thu thập số liệu từ các báo cáo tài chính trong giai đoạn năm 2004- 2013 của 09 ngân hàng Việt Nam hiện đang niêm yết trên sàn chứng khoán. Sau khi thu thập dữ liệu, tác giả đã loại bỏ 03 quan sát khơng có số liệu: SHB năm 2004, 2005 và NVB năm 2004. Kết quả cuối cùng là bộ dữ liệu bảng không cân đối gồm 87 quan sát.
Bảng 2.6 thể hiện kết quả thống kê mô tả các biến độc lập là yếu tố định lượng và biến phụ thuộc bao gồm giá trị trung bình, trung vị, giá trị lớn nhất, nhỏ nhất, độ lệch chuẩn.
Qua đó ta thấy, giá trị trung bình ROA của 9 ngân hàng qua 10 năm là 0.0129, giá trị lớn nhất là 0.0328, giá trị nhỏ nhất là 0 và độ lệch chuẩn là 0.65%. Giá trị trung bình ROA của từng ngân hàng qua 10 năm được thể hiện trong hình 2.3.
0.02 0.018 0.016 0.014 0.012 0.01 0.008 0.006 0.004 0.002 0
VCB CTG STB ACB EIB MBB SHB BID NVB
(Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất giai đoạn 2004-2013)