CHƢƠNG 3 GIỚI THIỆU QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ HỊA
4.2. Phân tích hiệu quả hoạt TDNH tại QTD Mỹ Hòa qua 3 năm từ 2005-2007
4.2.1. Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn tại QTD Mỹ Hòa
4.2.1.1. Phân tích cơ cấu DSCV.
Để biết được hoạt động tín dụng ngắn hạn chiếm bao nhiêu phần trăm trong hoạt động tín dụng của Quỹ tín dụng Mỹ Hịa ta tiến hành phân tích và đánh giá tổng quan về
hoạt động tín dụng taị Quỹ tín dụng Mỹ Hịa.
Bảng 4.5: Doanh số cho vay của QTD Mỹ Hòa qua 3 năm 2005 -2007.
Đvt: Triệu đồng, %. (Nguồn: Văn kiện đại hội thành viên của QTD năm 2005, 2006 ,2007) Doanh số cho vay đều tăng qua các năm, với tỷ lệ năm sau cao hơn năm trước. Qũy tín dụng Mỹ Hịa chỉ tập trung cho vay ngắn hạn và mới bắt đầu cho vay trung hạn từ năm 2004. Khách hàng chủ yếu trong hoạt động tín dụng là khách hàng thuộc thành phần kinh tế cá thể, nguyên nhân là do lãi suất cho vay tại QTD Mỹ Hòa cao hơn so với lãi suất của các Ngân hàng thương mại khác và chưa dám cho vay một lượng tiền lớn, nên các doanh nghiệp thường tìm đến các Ngân hàng thương mại khác để vay. Bên cạnh đó các ngân hàng có các dịch vụ đa dạng hơn, giúp các doanh nghiệp thuận tiện hơn trong thanh toán, giao dịch.
Bảng số liệu trên cho thấy doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng doanh số cho vay, còn doanh số cho vay trung hạn chiếm tỷ lệ rất thấp. Điều này được thể hiện rõ qua các biểu đồ sau:
Biểu đồ 4.3: Tỷ trọng DSCV chia theo thời gian tại QTD Mỹ Hòa.
Chỉ tiêu Năm thực hiện
Chênh lệch
2006/2005 2007/2006 2005 2006 2007 Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
Doanh số cho vay
- Ngắn hạn 77.462 129.806 231.49 52.344 67,6 101.684 78,3 - Trung hạn 853 318 8.792 -535 -62,7 8.474 2664,8 Tổng DSCV 78.315 130.124 240.282 51.809 66,2 110.158 84,7 Năm 2007 T rung hạn 4% Năm 2006 Trung hạn 0.24% Năm 2005 Trung hạn 1,09 % Ngắn hạn 98,91%
Tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn năm 2005 là 98,91%, trong tổng DSCV tại QTD, năm 2006 là 99,76% và năm 2007 là 96% trên tổng doanh số cho vay, một tỷ lệ rất lớn. Có điều này là vì nguồn vốn để cho vay của Quỹ tín dụng Mỹ Hịa chủ yếu từ huy động ngắn hạn, và đa phần các ngành nghề có chu kỳ vốn ngắn nên việc cho vay của Quỹ tín dụng thường tập trung cho vay ngắn hạn. Đó cũng là xu thế chung của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam (Doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ lệ rất cao trong tổng doanh số cho vay). Điều này cho thấy thu nhập của Quỹ tín dụng Mỹ Hịa chủ yếu từ hoạt động tín dụng ngắn hạn.
Song song đó, trong 3 năm qua doanh số cho vay trung hạn tại đơn vị cũng đang tăng, chứng tỏ Quỹ tín dụng cũng đang chú trọng đến cho vay trung hạn. Với loại hình cho vay trung hạn QTD áp dụng lãi suất cao hơn, do đó lợi nhuận cũng nhiều hơn. Mặt khác, hiện nay trên địa bàn có nhiều dự án cần vốn trên 12 tháng nhưng không quá 24 tháng điều này làm cho doanh số cho vay trung hạn năm 2007 tăng lên đáng kể đạt 8.972 triệu đồng. Tuy nhiên, các khoản cho vay trung hạn có đặc điểm là thu hồi vốn trong 2 năm, do đó nếu doanh số cho vay trung hạn quá cao sẽ dẫn đến dư nợ trung hạn trong năm và các năm sau sẽ chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ (lợi nhuận cao). Vì vậy trong thời gian tới, Quỹ tín dụng cần tập trung cho vay trung hạn bên cạnh cho vay ngắn hạn. Điều cần lưu ý trong cho vay trung hạn là phải nhận thức đầy đủ về đối tượng cho vay, tìm hiểu và đánh giá đúng khách hàng trước khi quyết định cho vay, chỉ cho vay những dự án khả thi, có hiệu quả và có tài sản đảm bảo nợ vay. Tuy nhiên, khơng nên tuyệt đối hố vai trò của tài sản đảm bảo nợ vay, bởi vì mục đích cho vay là giúp khách hàng có vốn để duy trì các hoạt động sản xuất kinh doanh. Quỹ tín dụng có thể thu hồi nợ và lãi đúng hạn từ kết quả sử dụng vốn vay đó chứ khơng phải từ bán tài sản này. Hơn nữa, không phải tài sản nào cũng dễ dàng bán được để Quỹ tín dụng Mỹ Hòa thu hồi nợ một cách kịp thời và thực tế việc phát mại tài sản đảm bảo nợ vay để thu hồi nợ là một gánh nặng đối với các ngân hàng thương mại hay Quỹ tín dụng. Do đó khi xem xét cho vay trung hạn, cán bộ tín dụng cần đặc biệt chú ý đến tính khả thi và hiệu quả của dự án.
Đối với loại hình cho vay dài hạn trong thời gian tới, QTD ít chú trọng phát triển do thời gian thu hồi vốn là rất lâu, mà nguồn vốn của QTD rất thấp so với các Ngân hàng thương mại và nó sẽ ảnh hưởng đến hệ số an tồn và hệ số rủi ro của Quỹ tín dụng.
4.2.1.2. Tình hình DSCV ngắn hạn tại QTD Mỹ Hòa qua 3 năm
2005 -2007. Bảng 4.6: Doanh số cho vay ngắn hạn của QTD trong 3 năm 2005 – 2007.
0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 2005 2006 2007 Năm Triệu đồng Đvt: Triệu đồng,%.
(Nguồn: Văn kiện đại hội thành viên của QTD năm 2005, 2006 ,2007)
Với phương châm “đi vay để cho vay” Quỹ tín dụng Mỹ Hịa ngồi việc huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng thì Quỹ tín dụng cần có những biện pháp thích hợp để sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả, tránh tình trạng ứ đọng vốn bởi lẻ nguồn vốn vay vẫn phải trả lãi tiền gửi cho khách hàng và làm phát sinh thêm chi phí. Vì vậy, một chính sách tín dụng tốt sẽ đem lại lợi nhuận cao cho Quỹ tín dụng.
Các trương trình khuyến nơng, khuyến ngư của tỉnh An Giang đã thực hiện trong thời gian qua nhằm khuyến khích bà con đẩy mạnh sản xuất đã làm tăng nhu cầu vốn đầu tư cho lĩnh vực nông nghiệp. Để đáp ứng nhu cầu trên Ngân hàng Nhà Nước đã chỉ đạo các tổ chức tín dụng nên đầu tư vốn tài trợ cho cho bà con phát triển sản xuất, tạo sự ổn định trong thu nhập giúp duy trì cuộc sống. Bám sát chỉ tiêu mục tiêu đã đề ra, Quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Hòa đã từng bước nâng cao doanh số cho vay sản xuất nông nghiệp và dịch vụ sinh hoạt.
Từ bảng số liệu trên ta thấy, Quỹ tín dụng chủ yếu là cho vay sản xuất nơng nghiệp và dịch vụ sinh hoạt, trong đó cho vay sản xuất nơng nghiệp chiếm tỷ trọng rất lớn .
Biểu đồ 4.4. Doanh số cho vay ngắn hạn của Quỹ tín dụng Mỹ Hịa. Chỉ tiêu
Năm thực hiện Chênh lệch
06/05 07/06 2005 2006 2007 Số tiền % Số tiền % 1. Nông nghiệp 71.500 122.957 214.531 51.457 71,9 91.574 74,4 2.KDDV - SH 5.962 6.849 16.959 887 14,9 10.109 147,6 3. Tổng cộng 77.462 129.806 231.490 52.344 67,5 101.683 78,3 7,7% 92,3% 94,7% 5,3% 7,4% 92,6%
Tổng doanh số cho vay năm 2005 đạt 77.462 triệu đồng, trong đó cho vay sản xuất nơng nghiệp đạt 71.500 triệu chiếm 92,3 % tổng doanh số cho vay, cho vay dịch vụ sinh hoạt đạt 5.962 triệu đồng chiếm tỷ trọng rất nhỏ 7,7% trong tổng doanh số cho vay. Ta thấy Quỹ tín dụng chủ yếu là cho vay sản xuất nông nghiệp, tài trợ cho các dự án nhỏ như chăn nuôi heo, nuôi cá tra, mua máy cắt, làm lúa…. điều này đã thu hút được nhiều khách hàng khi cần vốn tạm thời để đầu tư lĩnh vực sản xuất nơng nghiệp có thời gian thu hồi vốn nhanh (dưới 12 tháng).
Đến năm 2006 doanh số cho vay của Quỹ tín dụng tăng đạt 129.806 triệu đồng tăng 52.344 triệu đồng hay tăng 67,5% so với năm 2005. Cả doanh số cho vay sản xuất nông nghiệp và dịch vụ sinh hoạt đều tăng. Trong đó doanh số cho vay sản xuất nơng nghiệp tăng mạnh đạt 51.457 triệu đồng, tăng 71,9% so với năm 2005, chiếm 94,7% tổng doanh số cho vay, còn doanh số cho vay sinh hoạt dịch vụ cũng tăng 887 triệu đồng, tăng 14,9% so với năm 2005. Doanh số cho vay ngắn hạn tăng nhiều là do tình hình huy động vốn của Quỹ tín dụng đã đạt được những dấu hiệu khả quan, do đó Quỹ tín dụng đã đủ sức tài trợ cho những dự án lớn nhưng vẫn có thời gian thu hồi vốn nhanh. Vừa qua Quỹ tín dụng tài trợ cho một khách hàng nuôi cá tra với số vốn 1,500 triệu động trên địa bàn xã Vĩnh Bình. Tuy nhiên, đây cũng là những nguy cơ tiềm ẩn những rủi ro mà Quỹ tín dụng có thể phải chịu bởi khi cho vay thì cũng có rất nhiều yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng cũng như hiệu quả của món vay: tình hình kinh tế-xã hội, nhu cầu và thị hiếu của người tiêu dùng đối với các sản phẩm trên thị trường, những biến cố cả khách quan lẫn chủ quan tác động đến người vay. Mặt khác năm 2005 ngành nơng nghiệp cả nước nói chung và nơng nghiệp An Giang nói riêng chịu tổn thất nặng nề từ các loại dịch bệnh chủ yếu là dịch gầy nâu gây bệnh vàng lùn, bệnh vàng lùn xoắn là và bệnh cúm, lở mồm nong móng trên gia súc, gia cầm. Dịch bệnh này đã làm cho bà con nông dân thất mùa, kinh tế gặp nhiều khó khăn và do vậy người nơng dân cần phải vay vốn để duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh, ổn định kinh tế. Bên cạnh đó trong năm 2005, người nơng dân đã gặp thuận lợi hơn trong sản xuất, lợi nhuận từ việc trúng mùa, trúng giá trong trồng trọt, điều kiện kinh doanh thuận lợi, giá cao trong chăn nuôi, họ muốn mở rộng quy mô sản xuất, đầu tư mua sắm trang thiết bị sản xuất như máy gặt đập liên hợp để tăng sản lượng, giảm chi phí sản xuất, tiến tới làm giàu. Vì thế nhu cầu vay vốn của người dân cao hơn. Chính điều này là nguyên làm cho doanh số cho vay tại Quỹ tín dụng Mỹ Hịa tăng mạnh vào năm 2006.
Bước sang năm 2007, doanh số cho vay của Quỹ tín dụng tiếp tục tăng mạnh và nhanh hơn năm 2006. Cụ thể doanh số cho vay đạt 231.490 triệu đồng, tăng 78,3% so với 2006, cả doanh số cho vay sản xuất nông nghiệp và sinh hoạt dịch vụ đều tăng rất mạnh, trong đó cho vay sản xuất nơng nghiệp đạt 214.531 triệu động tăng 74,9% so với năm 2006 chiếm 92,6% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn. Bên cạnh đó Quỹ tín dụng cũng đang dần chú trọng đến cho vay kinh doanh dịch vụ, vì vậy mà doanh số cho vay dịch vụ cũng tăng hàng năm và tăng mạnh nhất vào năm 2007 đạt 16.959 triệu đồng tăng 10.109 triệu đồng tương đương tăng 147,6% so vơi năm 2006 và chiếm 7,4% trong tổng doanh số cho vay. Mặc dù doanh số cho vay kinh doanh và dịch vụ tăng mạnh nhưng còn thấp hơn nhiều so với doanh số cho vay nông nghiệp. Điều này cũng là tất
yếu khi khách hàng của loại hình cho vay kinh doanh dịch vụ- sinh hoạt chủ yếu là các cá thể vay vốn mua sắm hàng tiêu dùng trong gia đình và các hộ mua bán hàng hóa, đồ điện gia dụng với quy mô nhỏ. Hơn nữa loại cho vay này cũng cạnh tranh rất nhiều từ các ngân hàng thương mại lớn nên việc mở rộng và tìm kiếm thêm đối tượng vay vốn gặp nhiều khó khăn. Mặt khác, nguyên nhân doanh số cho vay sản xuất nông nghiệp tăng mạnh nhất trong 3 năm qua là do Quỹ tín dụng Mỹ Hịa đã mở rộng quy mô hoạt động đem lại hiệu quả cao cho Quỹ tín dụng, là do năm 2007 Quỹ tín dụng Mỹ Hịa đã mở thêm 4 điểm giao dịch xuống tận các xã, thuận lợi cho bà con nông dân đi lại và Quỹ tín dụng cũng có những biện pháp tích cực tặng q vào các dịp lễ…nhằm giữ chân các khách hàng cũ, thu hút thêm khách hàng mới tránh đánh mất thị phần làm ảnh hưởng tới nguồn thu của Quỹ tín dụng
Nhìn chung, qua việc phân tích tình hình cho vay tại Quỹ tín dụng Mỹ Hịa
cho thấy Quỹ tín dụng đang có những dấu hiệu tích cực về hoạt động tín dụng của mình nhưng chủ yếu là cho vay sản xuất nông nghiệp luôn chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn vì cho vay sản xuất nơng nghiệp thì thời gian quay đồng vốn nhanh, mang lại hiệu quả cao cho Quỹ tín dụng. Mặt khác, cho thấy cho vay kinh doanh dịch vụ cũng có bước đột phá vào năm 2007, Quỹ tín dụng cũng đã chú trọng đối với loại hình này, ngồi các loại cho vay trên, Quỹ tín dụng Mỹ Hịa vẫn chưa tập trung cho vào cho vay các loại hình khác. Qua phân tích doanh số cho vay trong 3 năm cho thấy doanh số cho vay luôn tăng cao, tuy nhiên sự gia tăng này không ổn định qua các năm và thật sự khơng bền vững do q chú trọng vào loại hình cho vay trong nơng nghiệp điều đó chứa đựng nhiều rủi ro, trong thời gian tới QTD Mỹ Hòa cần chú trọng tập trung vào cho vay nhiều đối tượng khác, nhiều loại hình cho vay khác nhau để phân tán rủi ro trong kinh doanh.
4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn. 4.2.2.1. Phân tích cơ cấu DSTN. 4.2.2.1. Phân tích cơ cấu DSTN.
Ngân hàng, các QTD là tổ chức trung gian đi vay để cho vay nên vốn của nó phải được bảo tồn và phát triển. Khi các chủ thể trong nền kinh tế sử dụng vốn của Quỹ tín dụng thì họ phải trả lãi cho Quỹ tín dụng. Phần lãi này phải bù đắp được phần chi phí mà Quỹ tín dụng đi vay, bù đắp được chi phí cho hoạt động của đơn vị và đảm bảo có lợi nhuận. Vì vậy cơng tác thu hồi nợ đúng hạn và đầy đủ được Quỹ tín dụng đặt lên hàng đầu. Một Quỹ tín dụng muốn hoạt động tốt không phải chỉ nâng cao doanh số cho vay mà cịn phải chú trọng đúng mức cơng tác thu hồi nợ.
Bảng 4.7: DSTN của QTD Mỹ Hòa qua 3 năm 2005 - 2007.
Đvt: Triệu đồng, %.
Khoản mục Năm thực hiện
Chênh lệch 2006/2005 2007/2006 2005 2006 2007 Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Doanh số thu nợ - Ngắn hạn 57.138 102.999 181.629 45.861 80,3 78.630 76,3 - Trung hạn 125 853 318 728 582,4 -535 -62,7 Tổng DSTN 57.263 103.852 181.947 46.589 81,4 78.095 75,2
Năm 2005 Ngắn hạn 99.78% T rung hạn 0.22% Năm 2006 Ngắn hạn 99.18% T rung hạn 0.82% Năm 2007 Ngắn hạn 99.83% T rung hạn 0.17%
Cùng với sự gia tăng của Doanh số cho vay tại Quỹ tín dụng Mỹ Hịa thì doanh số thu nợ cũng tăng qua các năm từ 2005 đến 2007. Trong cơ cấu doanh số thu nợ tại Quỹ tín dụng Mỹ Hịa giai đoạn từ 2005-2007 thì doanh số thu nợ với thể loại vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn, điều này phù hợp với tốc độ tăng của DSCV loại hình này.
Biểu đồ 4.5. Tỷ trọng DSTN theo thời gian tại QTD Mỹ Hòa.
Doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số thu nợ của QTD Mỹ Hòa , trên 99%, điều này cũng lẽ đương nhiên khi mà Quỹ tín dụng cho vay ngắn hạn là chủ yếu. Tuy nhiên, với chủ trương đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng nó đang dần có sự thay đổi mặc dù sự thay đổi này còn chậm. Trong cơ cấu DSTN, tỷ trọng DSTN trung hạn đang tăng dần tỷ trọng từ 0,22% năm 2005 tăng đến 0,82% năm 2006 và 0,17% năm 2007. Dự đốn năm 2008 thì có thể doanh số thu nợ trung hạn của Quỹ tín dụng tăng từ 0.17% lên 5% do Quỹ tín dụng đang có kế hoạch mở rộng cho vay trung hạn. Tuy nhiên QTD chỉ cho vay trung hạn dưới 24 nhằm hạn chế được rủi ro với sự trượt giá của đồng tiền như hiện nay.
4.2.2.2. Tình hình DSTN ngắn hạn tại QTD Mỹ Hòa qua 3 năm
2005 -2007.
Nếu doanh số cho vay thể hiện quy mơ tín dụng của QTD thì doanh số thu nợ biểu thị hiệu quả hoạt động tín dụng. Từ doanh số thu nợ có thể đánh giá được tình hình