2.1. KHÁI QUÁT VỀ SEABANK CHI NHÁNH QUỐC TỬ GIÁM
2.1.3. Tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh của SeABank chi nhỏnh
Giỏm
2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn
Bảng số liệu về huy động vốn ( đơn vị: tỷ VNĐ )
Bảng số liệu về cơ cấu nguồn vốn (đơn vị: tỷ VNĐ )
Chỉ tiờu Năm 2007 Tỷ lệ (%)
Nhận vốn điều chuyển từ trung tõm 90,31 17,39
Vốn tiền gửi 328,57 63,28
Vốn vay ngõn hàng nước ngoài 66,7 12,85
Nguồn vốn khỏc 33,65 6,48
Tổng cộng 519,23 100
Với sự tớch cực hoạt động trong cụng tỏc huy động vốn, bằng nhiều biện phỏp như: đa dạng hoỏ cỏc hỡnh thức huy động, ỏp dụng lói suất linh hoạt, thực hiện nhiều chương trỡnh khuyến mại và tặng quà đối với hoạt động gửi tiết kiệm … cụng tỏc huy động vốn của SeABank CN Quốc Tử Giỏm đó đạt những kết quả nhất định.Trong tổng nguồn vốn của CN thỡ vốn huy động chiếm tỷ lệ cao ( 72,91 % ). Điều này phản ỏnh sự thành cụng trong cụng tỏc huy động vốn của CN, đặc biệt là với một CN chỉ mới được thành lập và đi vào hoạt động từ cuối năm 2008.
Nội dung 2010
-Tổng nguồn vốn 519,23
-Vốn huy động 378,57 -Tỷ lệ: huy động/ tổng nguồn 72,91%
Về mặt cơ cấu vốn tiền gửi, nguồn tiền gửi tiết kiệm huy động từ dõn cư chiếm tỷ trọng lớn. Điều này cũng là hợp lý đối với một CN mới được thành lập. Nguyờn nhõn xuất phỏt từ cơ chế lói suất cú sự thay đổi, từ những tỏc động khỏch quan của thị trường tài chớnh, dẫn tới sự tăng trưởng đột ngột của tiền gửi dõn cư này. Nguồn vốn huy động từ dõn cư đang chiếm tỷ trọng cao và tương đối ổn định. Nú hứa hẹn mở ra một triển vọng mới cho CN trong việc giải quyết nhu cầu vốn cho vay trung và dài hạn – một trong những khú khăn chung của toàn hệ thống NHTM Việt Nam trong giai đoạn hiện nay.
2.1.3.2. Hoạt động sử dụng vốn.
Về đối tượng cho vay:
Năm 2010 dư nợ cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm 80,27% dư nợ, trong khi đú dư nợ cho vay doanh nghiệp quốc doanh đạt 19,73% tổng dư nợ cho vay. Điều này cũng hoàn toàn dễ hiểu khi nước ta trong đang giai đoạn tiến hành cổ phần hoỏ cỏc doanh nghiệp thuộc sỡ hữu nhà nước, số lượng cỏc Cụng ty cổ phần tăng lờn nhanh chúng.
Về cụng tỏc thu nợ:
Cụng tỏc thu nợ đạt được nhiều kết quả khả quan do CN cú những bịờn phỏp thớch hợp, chủ động thu hồi cỏc khoản nợ đến hạn và quỏ hạn. Cựng với sự đổi mới của cỏc doanh nghiệp quốc doanh và sự phỏt triển của doanh nghiệp ngồi quốc doanh, CN đó làm tốt cỏc chớnh sỏch chế độ của Nhà nước, cựng với khỏch hàng khắc phục khú khăn khụng để nợ nần dõy dưa.
Nội dung 2010
Doanh số cho vay 643,69
Doanh số thu nợ 496,51
Chi tiết theo loại hỡnh doanh nghiệp
+Quốc doanh 193,88
+Ngoài quốc doanh 385,76
+Cho vay khỏc 121,17
Tổng doanh số thu nợ năm 2010 là 496,51 tỷ đồng. Chớnh nhờ cụng tỏc thu nợ đạt kết quả tốt nờn nợ quỏ hạn trờn tổng dư nợ cho vay chiếm tỷ trọng nhỏ (0,36%). Về dư nợ cho vay: Tổng dư nợ năm 2010 là 212,71 tỷ đồng.
Về cho vay bằng ngoại tệ:
Cựng với quỏ trỡnh hội nhập kinh tế và để đa dạng hoỏ cỏc hỡnh thức tớn dụng, cựng với việc cho vay bằng VNĐ thỡ hỡnh thức cho vay bằng ngoại tệ của CN cũng đó và đang trong quỏ trỡnh phỏt triển.
Điều kiện vay vốn: Ngoài điều kiện quy định như đối với vay bằng VNĐ thỡ cỏc tổ chức kinh tế muốn vay ngoại tệ phải cú cỏc điều kiện sau:
- Đối với cỏc tổ chức kinh tế được phộp kinh doanh xuất nhập khẩu trực tiếp: phải cú giấy phộp kinh doanh xuất nhập khẩu (nếu là mặt hàng Nhà nước quản lý bằng hạn ngạch thỡ phải cú Quota và hợp đồng ngoại thương hợp phỏp - đó đăng ký tại Bộ Thương mại).
- Đối với tổ chức kinh tế xuất nhập khẩu ủy thỏc: thỡ phải cú hợp đồng ủy thỏc nhập khẩu hợp phỏp và cú cỏc tài liệu chứng tỏ đơn vị nhận ủy thỏc là tổ chức kinh tế được phộp kinh doanh xuất nhập khẩu trực tiếp, việc nhập khẩu tuõn theo những quy định của Nhà nước.
Năm 2010 doanh số cho vay bằng ngoại tệ của CN đạt hơn 6 triệu USD. Để cú được kết quả trờn, trước tiờn phải kể đến sự lónh đạo chỉ đạo sỏt sao, kịp thời của Ban lónh đạo CN, đồng thời CN cú một đội ngũ cỏn bộ tận tuỵ, năng động, sỏng tạo trong hoạt động, luụn bỏm sỏt cỏc doanh nghiệp, đảm bảo cho vay và thu nợ đỳng hẹn và sử dụng đỳng mục đớch. Thực hiện phương chõm “Đi vay để cho vay”, CN thực hiện cho vay tất cả cỏc thành phần kinh
tế như: Cho vay đầu tư xõy dựng cơ bản, cho vay đối với doanh nghiệp sản xuất kinh doanh dịch vụ... Điều đú đó núi lờn CN đó ngày càng đảm bảo cung ứng vốn cho nhu cầu phỏt triển về xõy dựng cơ bản cũng như cỏc hoạt động sản xuất kinh doanh khỏc.
Năm 2010, hoạt động tớn dụng của SeABank CN Quốc Tử Giỏm đó đạt được thành tựu rất đỏng khớch lệ, lói thu từ hoạt động cho vay là: 86,8 tỷ đồng. Và mặc dự mới chỉ được thành lập từ cuối năm 2008 nhưng đó trở thành một trong những CN hoạt động hiệu quả của SeABank .
2.1.3.3. Cỏc hoạt động kinh doanh khỏc của chi nhỏnh.
Về TTQT, CN đó mở L/C thực hiện hợp đồng mua bỏn quốc tế cho khỏch hàng. Năm 2010, tại CN phỏt hành 30 L/C nhập khẩu với giỏ trị 22 triệu USD. Thanh toỏn 48 mún L/C nhập khẩu trị giỏ 9,5 triệu USD. Thụng bỏo 06 L/C xuất khẩu trị giỏ hơn 153.000 USD. Thụng bỏo 38 mún nhờ thu đến với tổng giỏ trị trờn 958.000 USD. Thanh toỏn 42 mún nhờ thu với tổng số tiền là 937.000 USD
Về nghiệp vụ bảo lónh, CN đó thực hiện cỏc loại bảo lónh dự thầu, bảo lónh thực hiện hợp đồng, bảo lónh tiền tạm ứng, bảo lónh đảm bảo chất lượng sản phẩm, bảo lónh vay vốn nước ngồi. Thực hiện bảo lónh tại CN là cỏc khỏch hàng đang cú quan hệ tớn dụng với CN, và chủ yếu thực hiện bảo lónh trong lĩnh vực xõy dựng cơ bản.
Cỏc hoạt động kinh doanh dịch vụ khỏc của CN đó bước đầu được triển khai như: dịch vụ trả hộ lương cho cụng nhõn, dịch vụ trả hộ tiền đền bự cho ngõn sỏch Nhà nước... và đó đạt được kết quả tốt. Trong những năm tới CN đó đưa ra mục tiờu thực hiện tốt và mở rộng cỏc dịch vụ này đến mọi thành phần kinh tế.
2.2. THỰC TRẠNG CễNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SEABANK CHI NHÁNH QUỐC TỬ GIÁM
2.2.1. Thẩm định dự ỏn đầu tư của Ngõn hàng TMCP SeABank chi nhỏnh Quốc Tử Giỏm
Cụng tỏc thẩm định của NH luụn cú vị trớ hết sức quan trọng đối với hoạt động tớn dụng. Vỡ vậy quy trỡnh thẩm định khụng ngừng được củng cố và hoàn thiện. Theo quyết định của Tổng Giỏm đốc hướng dẫn quy chế cho vay đối với khỏch hàng, quy trỡnh thẩm định một dự ỏn như sau :
Sơ đồ: Quy trỡnh thẩm định DAĐT ở Ngõn hàng TMCP SeABank chi nhỏnh Quốc Tử Giỏm
Thẩm định sự cần thiết của dự ỏn
TĐ tớnh đầy đủ, hợp phỏp của hồ sơ
Đỏnh giỏ mức độ tin cậy, uy tớn, năng lực của chủ đầu tư
Đỏnh giỏ tỡnh hỡnh SXKD của DN
Thẩm định về phương diện thịtrường Thẩm định về kỹ thuật cụng nghệ Thẩm định về phương diện tài chớnh
Thẩm định về tổ chức quản lý Thẩm định cỏc phương diện
KT-XH khỏc
Tớnh đầy đủ, hợp phỏp của hồ sơ Tớnh khả thi, hiệu quả của p/a SXKD
Khả năng trả nợ của khỏch hàng Mức độ rủi ro cú
thể xảy ra
Đề xuất biện phỏp hạn chế Kiểm tra lại hồ sơ, tài liệu phương phỏp tớnh toỏn nờu trong tờ trỡnh thẩm định
Bổ sung cỏc điều kiện liờn quan
Đỏnh giỏ cú cho vay hay khụng
Đỏnh giỏ, quyết định cú cho vay hay
khụng
Phũng TTĐ Thuộc mức phỏn
quyết của GĐ chi nhỏnh Đỏnh giỏ của cỏn bộ TD Lập tờ trỡnh thẩm đinh Thẩm định chi tiết Thẩm định tổng quỏt Nghiờn cứu hồ sơ khỏch hàng, hồ sơ vay vốn Điều tra thực tế vượt mức phỏn quyết
* Tiếp nhận hồ sơ dự ỏn * Thẩm định
* Quyết định cho vay, hoặc trỡnh hội sở nếu vượt thẩm quyền. * Lập, ký hợp đồng tớn dụng khế ước vay vốn
* Giải ngõn cho vay
Quy trỡnh thẩm định một dự ỏn cú thể được mụ tả dưới dạng sơ đồ sau : Cỏc hồ sơ xin vay vốn được chủ dự ỏn gửi đến Phũng tớn dụng của CN trực tiếp quản lý địa bàn. Cỏn bộ tớn dụng của CN trực tiếp nhận hồ sơ của khỏch hàng. Sau khi nhận hồ sơ dự ỏn, cỏn bộ tớn dụng phải ký nhận về ngày thỏng nhận đủ hồ sơ và danh mục hồ sơ. Cỏn bộ tớn dụng sẽ kiểm tra sơ bộ về tớnh đầy đủ, tớnh phỏp lý của hồ sơ và tư cỏch phỏp nhõn của người vay. Cỏn bộ tớn dụng hướng dẫn người vay bổ sung hoàn thiện văn bản cũn thiếu hoặc khụng đảm bảo tớnh phỏp lý. Đối với những dự ỏn chuyển tiếp để đảm bảo nhanh chúng cho người vay, cỏn bộ tớn dụng phải đối chiếu danh mục cỏc tài liệu và yờu cầu doanh nghiệp cung cấp thờm những tài liệu cần thiết.
Cụng tỏc thẩm định tại CN diễn ra theo đỳng quy định mà Giỏm đốc (Phú Giỏm đốc) cho vay hoặc tổ chức nếu từ chối cho vay CN phải cú văn bản trả lời chủ dự ỏn và gửi cấp quản lý NH để bỏo cỏo. Trường hợp dự ỏn vượt thẩm quyền CN thỡ CN gửi hồ sơ trỡnh lờn hội sở.
Hồ sơ dự ỏn được thành lập thành hai bản, một bản tại Phũng tớn dụng CN, 1 bản gửi lờn trụ sở chớnh. Sau khi kiểm tra toàn bộ hồ sơ vay vốn, cỏn bộ tớn dụng sẽ chuyển hồ sơ cho Phũng thẩm định. Cuối cựng là ý kiến chớnh thức của Giỏm đốc CN cho vay hay khụng cho vay, mức cho vay, thời hạn, lịch rỳt vốn vay, lịch trả nợ, cỏc biện phỏp bảo đảm nợ vay.
2.2.2. Nội dung thẩm định dự ỏn đầu tư của Ngõn hàng TMCP SeABank chi nhỏnh Quốc Tử Giỏm
Thẩm định bộ hồ sơ xin vay vốn
Theo quy định hiện hành tại quyết định 324/2006/QĐ - NHNN của NH nhà nước Việt Nam và quyết định của Tổng giỏm đốc Ngõn hàng TMCP SeABank CN Quốc Tử Giỏm về cho vay trung và dài hạn (kiểm tra tớnh phỏp lý và đồng bộ, đầy đủ cỏc loại giấy tờ trong bộ hồ sơ).
Thẩm định dự ỏn về mặt kỹ thuật :
* Nhận xột chung : Sự cần thiết phải đầu tư
* Tiền dự ỏn : Bỏo cỏo khả thi đó được cấp cú thẩm quyền duyệt, tờn sản phẩm làm ra, thị trường tiờu thụ, cụng suất thiết kế, tổng giỏ trị thiết bị nhập khẩu.
* Tổng chi phớ đầu tư và nguồn vốn : Tổng vốn đầu tư theo VNĐ hoặc quy đổi theo tỷ giỏ nhất định ; nguồn vốn (chỳ ý đến nguồn vốn vay) phải ghi rừ số tiền vay, tỷ trọng vốn vay trong tổng dự toỏn đặc biệt là vốn vay trung hạn hay dài hạn, số tiền vay, lói suất.
* Tổ chức xõy dựng dự ỏn : đảm bảo thực hiện đỳng Nghị định 52/NĐ- CP về quản lý xõy dựng cơ bản, thời gian xõy dựng và khai thỏc dự ỏn.
* Thẩm định khả năng cung cấp đầu vào sản xuất : nguồn cung cấp nguyờn vật liệu cho dự ỏn (nguồn cung cấp điện, nhiờn liệu, lao động và cỏc yếu tố đầu vào khỏc như nguồn cung cấp bao bỡ, phụ tựng thay thế).
* Thẩm định thị trường tiờu thụ sản phẩm.
- Nhu cầu thị trường hiện tại : tiờu thụ trong nước, ngoài nước, mức thu nhập bỡnh quõn đầu người của từng vựng thị trường tiờu thụ, thúi quen, tập quỏn tiờu dựng của người địa phương. Cụng thức tớnh nhu cầu thị trường như sau:
Tổng mức tiờu thụ = Tổng tồn kho đầu kỳ + Tổng SP sản xuất trong kỳ + Tổng nhập khẩu - Tổng xuất khẩu - Tổngtồn kho cuối kỳ Cụng thức trờn cú thể ỏp dụng để tớnh nhu cầu cho từng loại sản phẩm cựng loại trong thời gian nhất định (năm/quý) và phạm vi thị trường nhất định.
- Xỏc định nhu cầu thị trường tương lai khidự ỏn đi vào hoạt động : Xỏc định số lượng (giỏ trị) sản phẩm đó tiờu dựng trong 3 – 5 năm gần đõy, tỡm quy luật biến động, dự kiến nhu cầu trong tương lai thụng qua tốc độ tăng trưởng bỡnh quõn :
Nhu cầu tiờu thụ
năm sau =
Lương tiờu thụ
năm trước x
Tốc độ tăng trưởng bỡnh quõn
Thẩm định kế hoạch sản xuất kinh doanh :
* Xỏc định cụng suất của thiết bị trong thời gian vay nợ NH.
- Cụng suất lý thuyết là cụng suất lớn nhất mà dự ỏn cú thể đạt được trong cỏc điều kiện sản xuất lý thuyết (mỏy múc thiết bị sản xuất 24h/ngày và 365 ngày/năm).
- Cụng suất thiết bị : là cụng suất mà dự ỏn cú thể thực hiện được trong điều kiện sản xuất bỡnh thường. Cỏc điều kiện sản xuất bỡnh thường cú thể kể đến là : mỏy múc thiết bị hoạt động đỳng quy trỡnh cụng nghệ, khụng giỏn đoạn vỡ những lý do đột xuất, cỏc yếu tố đầu vào được đảm bảo đầy đủ liờn tục. Cụng suất thiết kế được xỏc định theo cụng thức sau :
Cụng suất thiết kế (1 năm) = CSTK trong 1h của mỏymúc thiết bị chủ yếu x Số giờ làm việc trong 1 ca x Số ca trong một ngày x Số người làm việc trong 1 năm
Cụng suất khả dụng : Cụng suất thiết kế đó mang tớnh thực tế hơn so với cụng suất lý thuyết nhưng vẫn khú đạt được vỡ vậy cần xem xột cụng suất khả dụng, là cụng suất cú thể đạt được trong điều kiện sản xuất thực tế cú tớnh đến trường hợp ngừng hoạt động do cỏc sự cố xảy ra. Sau khi đó xỏc định cụng suất của thiết bị ta tớnh tổng cỏc chiphớ đầu vào tương ứng với cụng suất đó xỏc định và xỏc định doanh số đầu ra tương ứng với nguồn trả nợ.
* Xỏc định doanh số theo cụng suất dự kiến.
- Xỏc định giỏ bỏn bỡnh quõn : sản phẩm sản xuất ra bỏn theo phương thức gỡ, bỏn buụn hay bỏn lẻ, giỏ bỏn hiện tại là bao nhiờu, so sỏnh với giỏ bỏn cỏc sản phẩm cựng loại trờn thị trường, xu hướng biến động giỏ cả trong tương lai. Đơn giỏ bỡnh quõn tớnh theo phương phỏp bỡnh quõn số họcgia quyền như sau:
Trong đú :
Pi : Đơn giỏ bỡnh quõn sản phẩm loại i Qi : Số lượng sản phẩm loại i
N : Số sản phẩm loại i
- Xỏc định số lượng sản phẩm tiờu thụ trong năm : Sau khi đó xỏc định được cụng suất, ta xỏc định sản lượng sản xuất ra trong năm kế hoạch, ước tớnh tỷ lệ tồn kho cuối kỳ và từ đú tớnh được số lượng sản phẩm tiờu thụ trong năm kế hoạch.
- Xỏc định doanh số tiờu thụ trong năm kế hoạch
Doanh số tiờu thụ = Đơn giỏ bỡnh quõn X Khối lượng sản phẩm tiờu thụ
* Xỏc định chi phớ đầu vào trong cỏc năm trả nợ. Đơn giỏ bỏn bỡnh quõn : Pi
- Chi phớ biến đổi (biến phớ) : là những chi phớ biến động tỷ lệ thuận với khối lượng sản xuất và tiờu thụ. Bao gồm nguyờn vật liệu chớnh, nguyờn vật liệu phụ, điện nước, nhiờn liệu… Từ đú tớnh biến phớ cho một đơn vị sản phẩm.
Tổng CP biến đổi = Biến phớ cho 1 đơn
vị sản phẩm X Sản lượng
- Chi phớ cố định (định phớ) : là những chi phớ khụng thay đổi theo số lượng sản phẩm sản xuất và tiờu thụ.
Bao gồm khấu hao tài sản cố định theo tỷ lệ khấu hao, chi phớ bảo trỡ, sửa chữa mỏy múc thiết bị định kỳ, chi phớ thuờ đất, nhà xưởng, tiền lói vay trung - dài hạn…
Từ hai khoản chi phớ trờn tớnh tổng chi phớ cho cả năm sản xuất, bằng định phớ cộng biến phớ.
Thẩm định dự ỏn về mặt tài chớnh
* Khả năng trả nợ
Tổng thu –Tổng chi = Lói gộp