5 • Thanh toán tạm ứng
4.3. Khi nhận dự tốn giao chính thức
Trường hợp đơn vị được NSNN tạm cấp dự toán (trong thời gian chưa kịp giao dự tốn chính thức), số tạm cấp dự toán chưa được hạch toán vào TK 008 (mà chỉ hạch toán vào TK trong bảng). Khi được giao dự tốn chính thức, thực hiện như sau:
Lập chứng từ nhận dự toán để ghi nhận số dự tốn chính thức được giao, xem chi tiết tại nghiệp vụ Nhận dự toán.
Ghi nhận số tạm cấp dự toán đơn vị đã rút để sử dụng (Có TK 008: 00821, 00822)
1. Vào Tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khác\Chứng từ nghiệp vụ khác.
2. Nhập Diễn giải.
3. Nhập thông tin Chứng từ: Ngày
CT, Ngày HT, Số CT.
4. Nhập TK Có 008211/008221,
Số tiền, MLNS, Nghiệp vụ là
4.4. Lập bảng kê chứng từ thanh toán tạm ứng tạm ứng
Các bước thực hiện:
1.Vào nghiệp vụ Kho bạc, chọn
Lập bảng kê\Bảng kê chứng từ thanh toán chưa cấp dự toán.
2.Chọn Khoảng thời gian cần lập bảng kê những chứng từ chi tạm ứng.
3.Nhập nội dung Diễn giải.
4.Nhập thơng tin Chứng từ.
5.Tích chọn những chứng từ chi tạm ứng cần lập bảng kê.
In mẫu C2-03/NS: Giấy đề nghị thanh tốn tạm ứng, ứng trước (Thơng tư 77/2017/TT-BTC)
4.4. Lập bảng kê chứng từ thanh toán tạm ứng tạm ứng
4.4. Thanh toán tạm ứng
Sau khi được kho bạc chấp nhận thanh tốn thì tiến hành thanh tốn tạm ứng
Các bước thực hiện:
1.Vào nghiệp vụ Kho bạc\Lập bảng kê\Danh sách bảng kê chứng từ thanh tốn.
2.Kích đúp chuột vào bảng kê đã được kho bạc chấp nhận thanh tốn.
3.Chọn tab Thanh tốn.
• Tích chọn các chứng từ đã được kho bạc chấp nhận thanh tốn.
• Nhấn Thanh tốn trên thanh cơng cụ.
• Lưu ý: Trường hợp đơn vị đã thực hiện nhấn
thanh toán nhưng muốn in lại bảng kê chứng từ thanh toán và giấy đề nghị thanh toán tạm ứng thì phải nhấn Hủy thanh tốn. Sau đó in chứng từ và thực hiện thanh toán lại như trên.