- Cần căn cứ vào độ dài thời gian thực hiện dự án, tiến độ phân bổ vốn, tình hình biến động giá trên thị trường trong thời gian thực hiện dự án và chỉ số
b, dự trù lãi vay vốn trong thời kì xây dựng
Căn cứ xác định:
- Kế hoạch huy động vốn của dự án.
- Lãi suất vay vốn trong thời gian xây dựng và phương thức tính lãi (giả sử trong thời gian xây dựng chưa trả cả gốc lẫn lãi).
Lập bảng dự trù lãi vay vốn trong thời gian xây dựng (4 quý): - Lãi suất huy động vốn vay:
Do thời gian vay ngắn hạn nên lãi suất là 10 % / năm
- Lãi suất theo quý là :
I = rquý = -1 = - 1 = 0.0241= 2,41%
ghép lãi theo năm => quy đổi về lãi suất thực theo quý dựa trên công thức:
V =
Trong đó :
- V : tổng số tiền nợ cả gốc và lãi trong thời gian xây dựng hay số vốn gốc phải trả nợ của dự án.
- Vt : nợ gốc đi vay trong thời đoạn t.
- i : lãi suất vay vốn của dự án. n : thời gian xây dựng.
B: số vốn vay (cả gốc và lãi) tích lũy đến đầu thời đoạn t.
Bảng 1.13.Dự trù lãi vay vốn trong thời kì xây dựng có VAT (giả sử tiền vay vào đầu mỗi quý)
ST T
Các chỉ tiêu Quý 1/2022 Quý 2/2022 Quý 3/2022 Quý 4/2022
1 Vốn vay đầu quý 0.00 29.130.159,83 88.910.853,56 150.539.685,9
2 Vốn vay trong quý
28.444.643,93 57.688.367,23 58.086.203,25 69.286.955,31 3 Tiền lãi vay trong
quý
685.515,9 2.092.326,5 3.542.629,1 5.297.822,1
đến cuối kỳ
5 Tiền lãi vay cộng dồn
685.515,9 2.777.842,4 6.320.471,5 11.618.293,6
ta có dự trù lãi vay trong thời kì xây dựng là: 11.618.293,6 đồng
1.10.Tổng hợp tổng mức đầu tư của dự án
Bảng 1.14.. Tổng mức đầu tư của dự án
Đơn vị: 1000đ
TT NỘI DUNG CHI PHÍ
GIÁ TRỊTRƯỚC TRƯỚC
THUẾ
VAT GIÁ TRỊ SAUTHUẾ THUẾ 1 Chi phí bồi thường, hỗ trợ và táiđịnh cư 13.036.970 0% 13.036.970
2 Chi phí xây dựng 185.982.365,6 10% 204.580.602,1
3 Chi phí thiết bị 19.146.613 10% 21.061.280
4 Chi phí quản lý dự án 3.642.899,736 0% 3.642.899,736
5 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 25.970.367,43 10% 28.567.404,2
6 Chi phí khác 4.978.355,13 10% 5.476.190,65
7 Vốn lưu động ban đầu 37.018.772,56 0% 37.018.772,56
8 Lãi vay 11.618.293,6 0% 11.618.293,6