Năm TNLT LLSS
2013 4394468,748 0,869252
2014 4885213,548 0,877506
2015 5621330,748 0,889887
( Nguồn: Tác giả tính tốn)
Kết quả dự báo từ mơ hình cho thấy tỷ lệ LLSS tăng dần qua các năm cho thấy thanh khoản trong thời gian tới được dự báo là còn khá khó khăn. Trong khi đó thu nhập lãi thuần cũng có diễn biến cùng chiều với chỉ số LLSS cho thấy trong thời gian tới vẫn tồn tại hiện tượng sử dụng vốn huy động ngắn hạn để tài trợ cho vay trung và dài hạn tại nhiều ngân hàng. Với triển vọng nền kinh tế khơng mấy sáng sủa thì ngành ngân hàng cũng sẽ bị ảnh hưởng, nhất là trong hoạt động huy động vốn, bởi trong tình hình nền kinh tế khó khăn thì vàng là phương tiện cất giữ được ưa chuộng. Vì vậy thanh khoản của ngân hàng Việt Nam được dự báo là còn nhiều
bấp bênh. Thực tế trong năm 2012, thanh khoản tại một số thời điểm được cải thiện nhưng các chuyên gia trong ngành vẫn đánh giá là còn mỏng và yếu. Hiện tại, vấn đề thanh khoản của các Ngân hàng Thương mại ở Việt Nam khá trầm trọng. Các Ngân hàng thương mại vẫn nằm trong tình trạng "hoảng sợ" không dám cho vay. Nợ xấu trong hệ thống, gốc rễ là ở vấn đề thanh khoản. Điều này không dễ dàng giải quyết nhanh chóng, nhất là vào thời điểm các thị trường tài sản chưa tan băng như hiện nay. Theo chuyên gia kinh tế, nguyên Bộ trưởng Bộ Thương mại Trương Đình Tuyển thì ưu tiên trước mắt là phải giải quyết sự yếu kém trong vấn đề thanh khoản của các ngân hàng, sau đó mới chuyển sang xử lý mối quan hệ giữa tăng trưởng và lạm phát. Bởi thanh khoản mới là vấn đề đáng lo nhất hiện nay của chính sách tiền tệ, Giải quyết được thanh khoản mới giảm được lãi suất, giảm được lãi suất thì mới hồi phục được thị trường tài sản (đặc biệt là thị trường bất động sản và thị trường chứng khoán), thị trường này phục hồi cũng giảm được nợ xấu của khu vực ngân hàng, từ đó mới thực hiện được thành cơng các mục đích tái cấu trúc nền kinh tế mà Chính phủ đề ra.
2.4.2 Kết luận nghiên cứu
Mơ hình nghiên cứu trên cho ta thấy: tỉ lệ LLSS và thu nhập lãi thuần của ngân hàng có quan hệ đồng biến, khi LLSS tăng 1% thì thu nhập lãi thuần tăng 16703545.8 triệu đồng và ngược lại. Tỷ lệ LLSS càng lớn thì rủi ro thanh khoản càng cao. Kết quả hồi quy mơ hình đã khẳng định rủi ro và thu nhập có mối quan hệ cùng chiều. Mơ hình cũng cho thấy rủi ro thanh khoản của ngành ngân hàng Việt Nam liên tục tăng, điều này cũng phù hợp với thực tế của Việt Nam giai đoạn vừa qua.
2.4.3 Hạn chế của mơ hình
Do giới hạn về nguồn số liệu và kỳ nghiên cứu, nên mặc dù mơ hình đều thể hiện mối tương quan giữa các biến nhưng mức độ giải thích của biến độc lập vẫn chưa cao. Ví dụ như trong mơ hình: R2= 52,2%.
50
Số liệu đầu vào cịn thiếu và có thể chưa phản ánh được thực tế hoạt động các NHTM Việt Nam hiện nay, thơng tin vẫn chưa được minh bạch hóa và cịn bị che giấu bởi nhiều mục đích khác nhau. Chính vì thế, kết quả hồi quy của mơ hình chưa thực sự phản ánh được thực trạng thanh khoản một cách chính xác nhất của các NHTM Việt Nam.
Kết luận chương 2: Qua chương này đã cho chúng ta thấy toàn cảnh một bức tranh về thực trạng thanh khoản của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong những năm vừa qua và hiện nay. Bằng phương pháp định tính kết hợp với định lượng sử dụng thống kê mô tả và phương pháp hồi qui cổ điển OLS, tác giả đã đánh giá và kiểm chứng một cách xác đáng về tình hình thanh khoản của các NHTM hiện nay, đồng thời còn dự báo nó trong thời gian tới. Để từ đó có những giải pháp phù hợp hơn, và cụ thể những giải pháp đó như thế nào thì hãy cùng tác giả một lần nữa xem xét trong chương 3.
51
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP ỨNG DỤNG MƠ HÌNH THƯỚC ĐO THANH KHOẢN NHẰM NÂNG CAO KHẢ NĂNG THANH KHOẢN
TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
3.1Đối với ngân hàng thương mại:
3.1.1Thực hiện những vấn đề cấp bách nhằm giảm áp lực thanh khoản:
Thứ nhất, cần cơ cấu lại tài sản nợ và tài sản có cho phù hợp. Đây là công việc
hết sức quan trọng để quản lý rủi ro thanh khoản của các NHTM. Các ngân hàng cần cân nhắc giữa an toàn thanh khoản và sinh lời. Cụ thể là, các ngân hàng cần xem lại cơ cấu danh mục tài sản nợ, tài sản có cho phù hợp, nhằm hạn chế thấp nhất rủi ro có thể xảy ra. Đó là cơ cấu lại nguồn vốn huy động và cho vay trên thị trường, cơ cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với cho vay trung hạn, giữa nguồn huy động ngắn hạn dùng để cho vay trung, dài hạn. NHTM nên thường xuyên đánh giá tỉ lệ LLSS của ngành và bản thân để không vượt quá khả năng chịu đựng thanh khoản của ngành.
Thứ hai, cần đa dạng hóa nguồn huy động và hạn chế cho vay vào các lĩnh vực nhạy cảm và rủi ro nhiều như chứng khoán, bất động sản. Các ngân hàng cần ưu tiên đẩy mạnh phát hành giấy tờ có giá cho nghiệp vụ huy động vì các loại giấy tờ này đảm bảo cho ngân hàng có nguồn vốn ổn định và không biến động thường xuyên như tiền gửi thơng thường, duy trì quan hệ tốt với các khách hàng lớn. Ngoài ra, các ngân hàng đều phải nghiêm túc thực hiện các qui định về dự trữ bắt buộc và dự trữ thanh khoản của NHNN cụ thể là duy trì một tỷ lệ dự trữ bao gồm: tiền mặt trong ngân hàng, tiền gửi tại NHNN và các tài sản khác có tính lỏng cao. Làm như vậy sẽ giúp các ngân hàng đảm bảo duy trì dự trữ bắt buộc của NHNN và để đối phó với các dịng tiền đi ra. Việc kết hợp giữa dự trữ sơ cấp và dự trữ thứ cấp sẽ giúp ngân hàng chủ động vừa đối phó với rủi ro thanh khoản, vừa có thu nhập hợp lý nghĩa là NHTM phải biết lựa chọn tỉ lệ LLSS ở mức nào cho phù hợp với điều kiện thực tế của ngân hàng mình.
Thứ ba, các NHTM cần thực hiện tốt công tác quản lý rủi ro. Trước hết, các
ngân hàng cần hoàn thiện các quy định liên quan đến huy động và cho vay (nhất là huy động, cho vay trung, dài hạn) theo lãi suất thị trường. Cùng với đó, các NHTM cũng cần có cách giải quyết khoa học để khơng xảy ra tình trạng các khách hàng gửi tiền, rút tiền trước hạn khi lãi suất thị trường tăng cao hoặc khi có các đối thủ cạnh tranh khác đưa ra lãi suất cao, hấp dẫn khách hàng hơn. Hiện nay, xuất hiện một thực tế là các doanh nghiệp vay vốn ngân hàng đến hạn khơng chịu trả nợ vay, vì e ngại sau khi trả, họ sẽ rất khó vay lại từ ngân hàng hoặc cũng có thể do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế toàn cầu làm cho nền kinh tế đình trệ, làm giảm khả năng trả nợ đúng hạn của cá nhân và doanh nghiệp. Một khi khả năng trả nợ của họ giảm thì kéo theo thanh khoản trên thị trường tín dụng của các NHTM giảm, lạm phát do sốc cung buộc lãi suất huy động của NHTM trên thị trường I tăng điều này khiến lãi suất cho vay tăng cao dẫn đến doanh nghiệp và cá nhân không tiếp cận được vốn khi họ có nhu cầu, đây chính là “ vòng luẩn quẩn” thực tế xảy ra hiện nay. Chính điều này đã gây ảnh hưởng lớn đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.
Thứ tư, các ngân hàng cần quan tâm hơn nữa dịch vụ chăm sóc khách hàng.
Việc chăm sóc tốt sẽ giúp ngân hàng giữ chân được khách hàng, đồng thời có thể xác định được trước thời hạn và số tiền mà khách hàng sẽ rút. Như vậy, các ngân hàng sẽ chủ động hơn trong công tác huy động nguồn vốn. Hiện nay các đặc tính sản phẩm từ các ngân hàng đều có điểm giống nhau nên việc tạo ra sự khác biệt là hết sức quan trọng, những thủ tục rắc rối cần được cắt giảm để tạo thuận lợi tối đa cho khách hàng.
Thứ năm, các NHTM cần phải tăng cường năng lực tài chính bằng cách khẩn trương chủ động tăng vốn điều lệ, vốn chủ sở hữu và các nguồn vốn nội bộ để chủ động vượt qua cú sốc thanh khoản đơn lẻ cũng như hệ thống. Các ngân hàng nên không ngừng tăng vốn nội bộ để đảm bảo thanh khoản, nâng cao tín nhiệm với mục đích cuối cùng là đạt lợi nhuận cao và đáp ứng vốn cho nền kinh tế. NHTM khơng nên đợi chính sách của NHNN mà nên chủ động huy động nguồn vốn nội bộ, thực
hiện các nghiệp vụ M&A phù hợp để tăng khả năng cạnh tranh. Đối với ngân hàng thương mại Nhà nước, cần đẩy nhanh q trình cổ phần hố nhằm thu hút thêm vốn, đổi mới hình thức sở hữu, phương thức quản lý để nâng cao hiệu quả hoạt động nhằm làm nền tảng để duy trì sự ổn định và phát triển của cả hệ thống. Ngoài ra, cần nâng cao tính thanh khoản cho nguồn vốn chủ sở hữu thông qua việc đầu tư, sử dụng có hiệu quả nguồn vốn. Như việc đầu tư vào các tài sản có tính thanh khoản cao. Việc đầu tư vào những tài sản có tính thanh khoản thấp là một trong những nguyên nhân làm cho tính thanh khoản của vốn chủ sở hữu giảm đi. Và khi tính thanh khoản của nguồn vốn chủ sở hữu lớn còn là điều kiện để ngân hàng phát triển các mãng dịch vụ, các sản phẩm mới, hiện đại hóa cơng nghệ nhằm cung cấp dịch vụ tốt hơn khi thị trường ngày càng cạnh tranh gay gắt.
Sự thuận lợi của một ngân hàng có nguồn vốn lớn cịn có thể hiện qua việc gia tăng lịng tin của khách hàng từ đó gia tăng được các khoản tiền gửi nhằm giúp cho nguồn vốn huy động được dồi dào hơn. Do vậy các NHTM Cổ phần cần có sự chuẩn bị để gia tăng nguồn vốn chủ sở hữu càng nhanh càng tốt để hoạt động ngân hàng ngày càng hiệu quả hơn.
3.1.2 Hoàn thiện hệ thống kiểm sốt nội bộ và mơ hình quản trị thanh khoản nộibộ: bộ:
3.1.2.1Hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội bộ:
Mỗi ngân hàng cần có một hệ thống kiểm soát nội bộ đầy đủ cho quá trình quản lý rủi ro về khả năng thanh khoản. Một thành phần cơ sở của hệ thống kiểm soát nội bộ là việc đánh giá và xem xét một cách độc lập tính hiệu quả của hệ thống và đảm bảo là việc kiểm soát nội bộ được tăng cường hoặc chỉnh sửa khi cần thiết. Kết quả của những đánh giá này cần được cung cấp cho các cơ quan giám sát. Các ngân hàng cần có hệ thống kiểm sốt nội bộ đủ mạnh để đảm bảo sự đúng đắn trong việc quản lý rủi ro thanh khoản của mình. Việc kiểm sốt nội bộ đối với việc quản lý rủi ro thanh khoản cần là một phần không thể thiếu của hệ thống kiểm soát nội bộ
chung của ngân hàng. Kiểm soát nội bộ về quản lý rủi ro thanh khoản cần thúc đẩy những hoạt động có hiệu quả, các hệ thống báo cáo quản lý và báo cáo tài chính đều đặn và đáng tin cậy và thúc đẩy việc tuân thủ các luật lệ, quy trình và các chính sách của ngân hàng.
Một hệ thống kiểm soát nội bộ về rủi ro thanh khoản hiệu quả cần bao gồm:
Một mơi trường kiểm sốt mạnh;
Một quy trình đầy đủ cho việc xác định và đánh giá rủi ro thanh khoản;
Xây dựng các hoạt động kiểm sốt như các chính sách và quy trình;
Các hệ thống thơng tin đầy đủ; và
Xem xét thường xuyên về việc tuân thủ các chính sách và quy trình được đưa ra.
Về các quy trình và chính sách kiểm sốt, cần chú ý tới những quy trình xét duyệt, các giới hạn và các cơ chế khác để đảm bảo là việc quản lý rủi ro thanh khoản của ngân hàng đạt được mục tiêu đề ra. Nhiều công việc cần làm để quản lý rủi ro tốt như đo lường rủi ro, theo dõi và kiểm sốt là những khía cạnh chủ chốt của một hệ thống kiểm soát nội bộ hiệu quả của ngân hàng. Các ngân hàng cần đảm bảo là mọi khía cạnh của hệ thống kiểm sốt nội bộ đều hiệu quả, kể cả những khía cạnh khơng trực tiếp là một bộ phận của quy trình quản lý rủi ro. Ngoài ra, một thành phần quan trọng của hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng đối với quá trình quản lý rủi ro thanh khoản là việc đánh giá và xem xét thường xuyên. Công việc này bao gồm việc đảm bảo là các cán bộ làm theo đúng các chính sách, các quy trình đã đưa ra cũng như là các quy trình đưa ra thực sự hướng tới các mục tiêu đã định. Việc xem xét và đánh giá như vậy cũng cần đề cập tới những thay đổi đáng kể có thể tác động tới tính hiệu quả của việc kiểm soát. Các cán bộ quản lý cần đảm bảo là việc xem xét và đánh giá được thực hiện thường xuyên bởi những cán bộ độc lập với bộ phận được đánh giá. Khi đã có những thay đổi hoặc cải tiến đối với hệ thống kiểm sốt nội bộ thì cũng cần có cơ chế để đảm bảo là những thay đổi hoặc
cải tiến này được thực hiện kịp thời. Cho dù tất cả quy trình xây dựng các giới hạn và việc thực hiện chúng có thể khác nhau giữa các ngân hàng nhưng việc xem xét định kỳ cần được thực hiện để xác định liệu ngân hàng có tn thủ các chính sách và quy trình đưa ra hay không. Các trạng thái vượt quá những giới hạn cho phép cần được các cán bộ có thẩm quyền chú ý kịp thời của và phải được chấn chỉnh theo các quy trình được đưa trong các chính sách đã được duyệt. Việc xem xét định kỳ quá trình quản lý khả năng thanh khoản cũng cần đề cập tới những thay đổi đáng kể về bản chất của các công cụ, các giới hạn hạn và các biện pháp kiểm soát đã diễn ra từ sau lần xem xét trước đó. Bộ phận kiểm tốn nội bộ cũng cần xem xét định kỳ qui trình quản lý khả năng thanh khoản để xác định những vấn đề hoặc những điểm yếu của qui trình này. Sau đó, những vấn đề được phát hiện cần được xem xét bởi các cán bộ quản lý một cách kịp thời và hiệu quả.
Cần thiết phải xem Quản trị rủi ro thanh khoản là một ưu tiên hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng bằng cách nâng cao năng lực quản trị của ban điều hành, nâng cao năng lực hoạch định và dự báo để có kế hoạch chủ động đối phó kịp thời.
Hoạt động kinh doanh ngân hàng rất nhạy cảm, có liên quan đến nhiều lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế, liên quan đến hoạt động của các doanh nghiệp và các cá nhân. Khi một ngân hàng gặp phải rủi ro lớn, có thể dẫn tới việc người gửi tiền ở ngân hàng hoang mang lo sợ và kéo nhau ồ ạt đến rút tiền ở ngân hàng, làm cho không chỉ ngân hàng gặp rủi ro mà cả hệ thống ngân hàng gặp khó khăn, nền kinh tế - xã hội mất ổn định. Bởi vậy, tiếp tục bổ sung, điều chỉnh chính sách, xây dựng, hồn thiện các quy trình quản trị rủi ro, hòan thiện tổ chức và hoạt động kiểm tra kiểm soát nội bộ ở các NHTM là các vấn đề cần phải được chú trọng, để tạo niềm tin cho khách hàng, công chúng trong bối cảnh hiện nay.
Hệ thống quản trị rủi ro tín dụng cần tập trung vào việc nâng cao chất lượng phân tích khách hàng, xếp hạng tín dụng, hệ thống phê duyệt và kiểm sốt tín dụng. Vận dụng một cách có hiệu quả các mơ hình lượng hố rủi ro tín dụng đã được áp
dụng trên thế giới để tạo công cụ hỗ trợ đắc lực trong việc ra quyết định tín dụng đúng đắn.