2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại ngân hàng
2.3.3.2 Những tồn tại trong hoạt động tín dụng của DNNVV
Bên cạnh những mặt tích cực trong hoạt động tín dụng đối với DNNVV, thì cịn một số tồn tại sau đây:
Do sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trong việc tăng trưởng dư nợ nên trong một vài trường hợp DAB chỉ quan tâm đến tài sản đảm bảo mà chưa phân tích kỹ phương án kinh doanh và nguồn trả nợ của DN, dự kiến các tình huống rủi ro trong hoạt động tín dụng có thể xảy ra, do đó làm phát sinh nợ q hạn.
Tình hình nợ xấu của các DNNVV tuy được kiểm sốt trong ngưỡng an tồn nhưng xét về con số tuyệt đối thì nợ xấu có xu hướng tăng trong những năm gần đây, điều này khiến ngân hàng phải tăng cường cơng tác trích lập dự phịng rủi ro. Chi phí trích lập dự phịng tăng nhanh đã ít nhiều tác động bất lợi đến kết quả kinh doanh của ngân hàng, điều đó thể hiện qua tốc độ tăng trưởng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng của DNNVV bắt đầu có xu hướng giảm từ năm 2010.
Tỷ trọng cho vay đầu tư vào bất động sản trong những năm gần đây có xu hướng tăng, điều này đã gây khó khăn trong việc thu hồi nợ của ngân hàng khi thị trường bất động sản bị đóng băng trong thời gian dài.
Xuất hiện một số sai phạm về mặt quy chế, quy trình tín dụng cũng như xét duyệt thủ tục khi đưa vào các sản phẩm tín dụng mới cho DNNVV. Mặt khác cán bộ tín dụng chưa nắm hết bản chất của sản phẩm tín dụng, năng lực cịn hạn chế, sắp xếp công việc chưa khoa học đã làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng và cơng tác chăm sóc khách hàng đặc biệt khách hàng là các DNNVV.
2.3.3.3 Nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với DNNVV
Về mặt pháp lý
Mơi trường pháp lý cịn chưa đầy đủ và đồng bộ cho hoạt động tín dụng, tuy đã được cải thiện nhiều, những vẫn cịn nhiều bất cập. Những thay đổi chính sách nhiều khi cịn mang tính chủ quan và thiếu nhất quán của một số cơ quan quản lý nhà nước đã gây ra rủi ro khá lớn cho cả ngân hàng và DN đặc biệt là DNNVV với quy mô nhỏ, nhiều mặt hạn chế như các quy định về chính sách thuế, hồn thuế, hải quan...đối với DN chưa phù hợp và thay đổi thường xuyên. Trong thời kỳ ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế và suy thoái kinh tế, trong điều kiện kiềm chế lạm phát, NHNN đã đưa ra hàng loạt chính sách cơng cụ mang tính cấp thời và những chính sách đơi khi chưa kịp thời và có độ trễ đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của ngân hàng đồng thời gây sốc cho nền kinh tế và hoạt động sản xuất kinh doanh của DN.
Tình hình kinh tế vỹ mơ và mơi trường kinh doanh
Kinh tế thế giới năm 2012 tiếp tục gặp nhiều khó khăn, khủng hoảng nợ cơng Châu Âu vẫn cịn là trở ngại lớn cho tiến trình phục hồi và tăng trưởng kinh tế toàn cầu. Nền kinh tế Việt Nam cũng không tránh khỏi ảnh hưởng chung của nền kinh tế tồn cầu. Chính sách thắt chặt tiền tệ của Chính phủ trong một giai đoạn kiềm chế kéo dài đã phát huy tác dụng trong việc kiểm soát tốt chỉ số lạm phát tuy nhiên hệ lụy đi kèm là mức độ suy giảm của nền kinh tế ngày càng thể hiện rõ nét hơn với mức tăng trưởng GDP thấp nhất trong 10 năm gần đây, tổng cầu giảm, tồn kho lớn,
thị trường bất động sản vẫn đóng băng, do đó mơi trường kinh doanh, hoạt động của các ngân hàng và các DN, đặc biệt là các DNNVV gặp nhiều khó khăn làm cho chất lượng tín dụng suy giảm và nợ xấu tăng nhanh hơn tốc độ tăng trưởng tín dụng.
Về mặt thơng tin
Đối với ngân hàng thì nguồn thơng tin tín dụng từ hệ thống trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) còn thiếu nhiều khoản mục, chưa tạo điều kiện cho các ngân hàng khai thác một cách hiệu quả như chưa phân tích kỹ tình hình tài chính của khách hàng, xếp hạng khách hàng, thơng tin phi tài chính chưa được cập nhật một cách chi tiết. Ngoài ra CIC chưa kịp thời cập nhật thông tin về nợ quá hạn, nợ xấu của khách hàng tại từng thời điểm nên làm ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định các khoản vay của DAB
Đối với các DN thì hoạt động trong điều kiện thông tin không đầy đủ và thông tin thường rất lạc hậu so với diễn biến của nền kinh tế thị trường. Do đó DN khó thu thập những thông tin cần thiết hỗ trợ và quy mô hạn chế lại càng khó khăn hơn trong việc tìm kiếm khai thác thơng tin từ đó đưa ra những chiến lược sản xuất kinh doanh phù hợp, đáp ứng đủ nhu cầu thị trường, không gây ứ đọng trong sản xuất kinh doanh.
Về phía ngân hàng
Trong một số trường hợp đối với các khách hàng đã có quan hệ tín dụng nhiều lần với DAB, khách hàng uy tín trong việc trả nợ thì khi khách hàng đề nghị tăng thêm hạn mức hay tái tục các khoản vay thì cán bộ tín dụng đã chủ quan trong việc xét duyệt các khoản vay này, xem nhẹ và bỏ qua một số bước trong quy trình xét duyệt như: đánh giá lại tài sản thế chấp, năng lực tài chính, thị phần của khách hàng, phân tích nguồn trả nợ...
Việc thu thập, khai thác và xử lý thông tin chưa thực sự trở thành công cụ hữu hiệu trong phịng ngừa hạn chế rủi ro. Nguồn thơng tin vẫn dựa vào khách hàng cung cấp là chủ yếu mà thông thường những thơng tin này thường thiếu chính xác. Hệ thống thu thập và xử lý thơng tin nhìn chung cịn hạn chế và chưa chặt chẽ. Chưa quan tâm phân tích kỹ sự biến động thị trường trong ngành nghề kinh doanh,
các nguồn thông tin về lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng cũng như chưa đánh giá hết rủi ro các khoản vay khi thị trường biến động.
Đội ngũ cán bộ tín dụng tuy đã có đầy đủ trình mơn, kinh nghiệm, ý thức trách nhiệm, song điểm mạnh đó chỉ thuộc về ngành tài chính – ngân hàng. Cịn ở mức độ tích lũy kiến thức về các ngành khác cịn rất hạn chế. Do đó, những kết luận khi xem xét, đánh giá, thẩm định dự án cho vay ít nhiều thiếu chính xác và khách quan.
Cơng tác quản trị, dự báo tình hình kinh tế và xây dựng chính sách phát triển tín dụng, danh mục đầu tư tín dụng chưa được quan tâm dẫn đến sự bị động trước những diễn biến phức tạp của tình hình kinh tế làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trong thời gian qua.
Về phía DNNVV
Năng lực quản lý, điều hành của DNNVV yếu kém không theo kịp với những chuyển biến thay đổi của kinh tế thị trường. Việc không chủ động được dòng tiền trong sản xuất kinh doanh nên các DNNVV đôi khi không giữ được uy tín trong q trình thanh tốn nợ vay, chấp nhận nợ quá hạn đặc biệt là quá hạn lãi. Thêm vào đó, thực tế cho thấy, khá nhiều doanh nghiệp được vay vốn đã không sử dụng nguồn vốn vay hiệu quả hoặc sử dụng sai mục đích để đầu cơ vào thị trường bất động sản và chứng khốn. Điều đó đã làm ảnh hưởng nhiều đến chất lượng các khoản vay.
Bên cạnh đó, năng lực tài chính của các DNNVV cũng rất yếu kém, do đó khả năng đáp ứng các điều kiện tín dụng của ngân hàng, như là khơng có tài sản đảm bảo hoặc là giá trị tài sản đảm bảo thấp hơn so với quy mơ và nhu cầu vốn của DN, khơng có đơn vị bão lãnh, phương án kinh doanh không hiệu quả, khả năng thanh tốn thấp...
Thơng tin báo cáo tài chính và báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh thiếu minh bạch của các DNNVV đã gây nhiều khó khăn cho ngân hàng trong quá trình thẩm định. Các DNNVV thường khơng có sự thống nhất và cơng khai số liệu tài chính nên khi cung cấp cho ngân hàng số liệu khơng trung thực, làm giả hóa đơn,
báo cáo, chứng từ, khai mang năng lực tài chính...đơi khi cán bộ tín dụng vì năng lực hạn chế đã không phát hiện kịp thời dẫn đến những sai phạm trong quy trình giải quyết các khoản vay.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Chương 2 đã nêu lên những đặc điểm chủ yếu của hệ thống Ngân hàng TMCP Đông Á. Luận văn cũng đã phân tích thực trạng hoạt động tín dụng nói chung, hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng đối với DNNVV của DAB trong giai đoạn 2010-2012. Từ đó đã đánh giá được những kết quả đạt được cũng như những tồn tại, hạn chế trong hoạt động tín dụng đối với DNNVV của DAB và tìm ra những nguyên nhân làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với DNNVV. Đây sẽ là nền tảng cho các giải pháp cụ thể ở Chương 4 nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với các DNNVV tại DAB. Từ các giải pháp vỹ mơ của chính phủ, NHNN, DAB cho đến những giải pháp và chính sách cụ thể của DAB để nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV trong giai đoạn hiện nay và trong thời gian tới tùy theo diễn biến cụ thể của thị trường tài chính và chính sách của chính phủ.
CHƯƠNG 3
KIỂM ĐỊNH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á
Việc kiểm định các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của DNNVV tại ngân hàng TMCP Đông Á được tiến hành theo hai bước chính: (1) Nghiên cứu định tính và (2) Nghiên cứu định lượng.