&!!!!!! %#!!!!! %!!!!!! $#!!!!! $!!!!!! #!!!!! ! )*+,- ./ %!!' %!!( %!$! %!$$ %!$%
B9ng 2.5 Doanh sA ho=t 7Jng BTT t=i ACB
DVT: tri!u &:ng
ChP tiêu
NIm
Doanh sA BTT trong n./c TAc 7J tIng tr.Mng (%) 2008 859.645 -18% 2009 901.025 4,8% 2010 2.431.663 170% 2011 1.965.372 - 19,2% 2012 1.195.320 - 39,2%
(Ngu:n t< B# ph2n bao thanh toán h#i s" c'a ACB)
BiEu 7> 2.2 Doanh sA ho=t 7Jng BTT trong n./c t=i ACB
DVT: tri!u &:ng
(Ngu:n t< B# ph2n bao thanh toán h#i s" c'a ACB)
Lãi và phí trong ho = t 7J ng bao thanh tốn:
Nh@ vào nhi-u "u th, nh" có quy trình bao thanh tốn &ã &"9c so+n th%o c3n th'n, &?i ngM nhân viên n5ng &?ng, nhi!t tình…nên thu nh'p tE ho+t &?ng bao thanh toán c1a ACB trong nh=ng n5m vEa qua cMng t5ng lên
&áng k2, góp phGn làm t5ng l9i nhu'n c1a ngân hàng. PhGn lãi và phí thu '$
&"9c tE dFch v7 bao thanh toán trong n"#c &-u t5ng liên t7c qua các n5m tE 2008 &,n 2010. C7 th2 tE n5m 2008 &,n n5m 2010 phí bao thanh tốn trong n"#c t5ng 44% t"*ng )ng v#i 722,61 tri!u &:ng. Trong giai &o+n n5m 2008
– 2010k ,hơng ch6 có phí bao thanh tốn mà lãi thu &"9c tE bao thanh toán cMng t5ng &áng k2, c7 th2 t5ng 44% t"*ng )ng 4.814,83 tri!u &:ng. Tuy nhiên trong 2 n5m 2011 – 2012 thì xu h"#ng gi%m c% phí và lãi bao thanh tốn, phí bao thanh tốn n5m 2012 gi%m 75% so v#i n5m 2010, t"*ng )ng 1.773,68 tri!u &:ng, lãi bao thanh toán gi%m 75% t"*ng )ng 11.818,22 tri!u &:ng. Nh" v'y thu nh'p tE bao thanh tốn ch6 &óng góp m?t phGn r;t nhJ vào thu nh'p c1a ACB, chi,m 0,4% l9i nhu'n ACB trong n5m 2012. Tr"#c th/c t, trên, rõ ràng vi!c tìm ra gi%i pháp &2 c%i thi!n ho+t &?ng bao thanh toán t+i ACB khơng ph%i là m?t bài tốn dO dàng.
B9ng 2.6: Lãi và phí BTT c:a ACB
#VT: tri,u 7>ng NIm ChP tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 Phí 1.642,30 1.970,76 2.364,91 1.182,46 591,23 Lãi 10.942,80 13.131,36 15.757,63 7.878,82 3.939,41
(Ngu:n t< B# ph2n bao thanh toán h#i s" c'a ACB)
2.2.2.2 So sánh ho=t 7Jng bao thanh toán c:a ACB v/i mJt sA ngân hàng khác
Sacombank
V- nghi!p v7 bao thanh tốn, tuy vào n5m 2005 Sacombank &ã có s/ chu3n bF kL càng cho vi!c cung c;p dFch v7 này t#i các khách hàng c1a mình thơng qua m?t vành &ai pháp lH cMng nh" m?t quy trình bao thanh tốn hồn ch6nh, t;t c% cho th;y Sacombank cMng &ã chu3n bF khá kL l"Qng
khi cho ra &@i s%n ph3m bao thanh toán. Tuy nhiên, do &Fnh h"#ng Sacombank ch6 &"a s%n ph3m bao thanh tốn gi#i thi!u cho có, ch) khơng chú tr8ng vào vi!c ti,p thF và phát tri2n nó khi,n cho s%n ph3m này khơng &"9c phát tri2n t+i Sacombank. Vi!c này có th2 th;y &"9c rõ &ó là do t+i Sacombank ch"a có &1 các &i-u ki!n &2 phát tri2n dFch v7 bao thanh toán nh": tK tr8ng ph"*ng th)c thanh toán b4ng L/C cao nh;t trong t(ng doanh s$ thanh toán qu$c t, (h*n 60%), h! th$ng kL thu't h+ tGng ch"a thích h9p, ch"a có quL d/ phòng bù &0p r1i roc ho ho+t &?ng bao thanh tốn … CMng chính vì &i-u này mà Sacombank &ã không có tên trong danh sách thành viên FCI trong n5m 2007, m.c dù tr"#c &ó, Sacombank là m?t trong 4 ngân hàng Vi!t Nam là thành viên c1a FCI. Có th2 th;y do chú tr8ng vào các s%n ph3m &ã có sUn nh" L/C, chuy2n ti-n thanh tốn T/T, nh@ thu D/A, D/P
.. mà nghi!p v7 bao thanh toán t+i ngân hàng Sacombank &ã không &u9c phát tri2n. Nghi!p v7 bao thanh toán hGu nh" phát sinh r;t ít t+i các chi nhánh c1a ngân hàng này, &.c bi!t là nghi!p v7 bao thanh tốn xu;t kh3u khơng h- xu;t hi!n.
Vietcombank
Tri2n khai dFch v7 bao thanh tốn, Vietcombank có nh=ng l9i th, nh;t &Fnh. Hi!n t+i, Vietcombank &ã có m$i quan h! &+i lH v#i h*n 1200 chi nhánh ngân hàng t+i 85 n"#c trên th, gi#i, m+ng l"#i chi nhánh c1a Vietcombank bao quát các thành ph$ và các khu công nghi!p l#n trong c% n"#c t+o &i-u ki!n thu'n l9i trong thanh toán &2 thu hút s$ lu9ng khách hàng &5ng kH &.c bi!t là các doanh nghi!p, các t(ng cơng ty l#n có h8at &?ng xu;t kh3u.Vietcombank là m?t trong nh=ng ngân hàng &Gu tiên c1a Vi!t Nam gia nh'p t( ch)c bao thanh toán th, gi#i FCI. Nh=ng m.t hàng phù h9p nh;t v#i dFch v7 bao thanh toán t+i Vietcombank là hàng tiêu
dùng, linh ki!n và nguyên v't li!u. CMng t"*ng t/ nh" ACB các kho%n ph %i
thu Vietcombank áp d7ng bao thanh toán là các kho%n ph%i thu theo ph"*ng th)c thanh tốn tr% ch'm có th@i h+n thanh tốn d"#i 180 ngày. Vietcombank cMng &ã &"a ra m?t l8at s%n ph3m bao thanh toán r;t &a d+ng, phân thành 3 nhóm chính:
+ Nhóm s%n ph3m bao thanh tốn xu;t kh3u + Nhóm s%n ph3m bao thanh tốn nh'p kh3u + Nhóm s%n ph3m bao thanh tốn trong n"#c
Có th2 nói các s%n ph3m bao thanh tốn c1a Vietcombank &"a ra khá
&a d+ng &áp )ng nh=ng yêu cGu khác nhau c1a khách hàng. Tuy nhiên theo nh=ng &i-u ki!n mà Vietcombank &"a ra có th2 th;y Vietcombank ch6 chú tr8ng &,n nh=ng doanh nghi!p l#n có t" cách tín d7ng t$t có h9p &:ng mua bán t$t nên &ã bJ quên m?t m%ng l#n các doanh nghi!p vEa và nhJ C phía sau. Tuy doanh thu bao thanh toán qu$c t, t+i Vietcombank là l#n nh;t trong 4 ngân hàng Vi!t Nam thu?c FCI song vAn ch"a th2 khVng &Fnh là s%n ph3m bao thanh tốn c1a Vietcombank là hồn h%o. Vì m? t b? ph'n khơng nhJ các doanh nghi!p vEa và nhJ r;t cGn &"9c cung c;p v$n &2 quay vịng nhanh l+i khơng &"9c &áp )ng m?t cách kFp th@i.
Techcombank:
Vì quy &Fnh bao thanh toán trong n"#c c1a Techcombank ban hành tE cu$i n5m 2006, ch1 y,u là kho%n bao thanh tốn cho các cơng ty cung c;p cho siêu thF Coopmart, Big C và Metro. Nghi!p v7 bao thanh toán phát tri2n nhanh và &+t nhu cGu c1a khách hàng trong n"#c (tuy vAn th;p h*n ACB). Techcombank &ã ban hành quy,t &Fnh bao thanh toán xu;t kh3u tE &Gu n5m 2007 và &ã trC thành thành viên c1a FCI tE &Gu n5m 2006 nh"ng vi!c tri2n khai s%n ph3m này cịn r;t ít, hGu nh" khơng có do có nh=ng khó kh5n nh;t &Fnh. V- m)c phí bao thanh tốn áp d7ng t+i Techcombank nhìn chung t"*ng &$i th;p h*n so vói các ngân hàng khác (th;p h*n ACB), &ây
là m?t trong nh=ng &i-u ki!n thu'n l9i &2 Techcombank phát tri2n bao thanh toán trong t"*ng lai.
B9ng 2.7 So sánh ph.Cng th5c bao thanh toán, tU l, 5ng tr./c gi4a ACB và các ngân hàng khác
STT Ngân hàng Ph.Cng th5c BTT TU l, 5ng
tr./c
1 ACB H+n m)c, tEng lGn 80%
2 Vietcombank H+n m)c, tEng lGn 80% - 90%
3 Sacombank H+n m)c, tEng lGn 80%
4 Eximbank H+n m)c, tEng lGn, &:ng BTT
80%
5 Techcombank H+n m)c, tEng lGn 80%
6 Vibbank H+n m)c, tEng lGn T$i &a 85%
7 Citybank H+n m)c 95%
8 HSBC H+n m)c 80-90%
(Ngu:n: T*ng h-p t< các website)
Nh" v'y ta th;y tK l! )ng tr"#c t$i &a c1a các ngân hàng trong n"#c t"*ng &$i b4ng nhau. Các ngân hàng trong n"#c &-u th/c hi!n theo c% hai ph"*ng th)c bao thanh toán là h+n m)c và tEng lGn. Trong khi &ó các ngân hàng n"#c ngồi ch6 th/c hi!n bao thanh tốn theo h+n m)c. Tuy nhiên ta có th2 nh'n th;y r4ng ph"*ng th)c bao thanh tốn khơng ph%i là y,u t$ quan tr8ng &2 các doanh nghi!p quy,t &Fnh sB d7ng dFch v7 này hay không. HGu h,t các doanh nghi!p &-u khá quan tâm &,n y,u t$ tK l! ) ng tr"#c. Citybank &"a ra m)c tK l! )ng tr"#c cao nh;t trong các ngân hàng (95%). TK l! này càng cao thì kho%n )ng tr"#c c1a ngân hàng cho các doanh nghi!p càng l#n, doanh nghi!p có nhi-u v$n h*n &2 tái &Gu t", mC r?ng vi!c s%n xu;t kinh doanh.
B9ng 2.8 So sánh phí bao thanh tốn gi4a ACB và mJt sA ngân hàng
STT Ngân hàng Phí
1 ACB 0.2% - 1%
2 Sacombank 0.3%-0.4%
3 Eximbank 0,2% giá trF kho%n ph%i thu &"9c bao thanhtoán. T$i thi2u: 400,000 VND
4 Agribank 0.5% giá trF kho%n ph%i thu &"9c bao thanhtoán. T$i thi2u: 500,000 VND
5 HSBC Tùy vào &ánh giá bên bán
6 Citibank Khơng tính phí
Ngu:n: T*ng h-p t< các Website
Trong s$ các ngân hàng Eximbank &"a ra m)c phí c+nh tranh nh;t là 0.2%, m)c phí c1a Agribank là cao nh;t do Agribank ch6 m#i b0t &Gu cung )ng s%n ph3m bao thanh toán ra thF tr"@ng tE &Gu n5m 2009 nên có th2 nói
&ây ch6 là m)c phí t+m th@i, trong t"*ng lai s> gi%m &2 có th2 c+nh tranh trên thF tr"@ng. Ngồi ra m)c phí cao hay th;p cịn ph7 thu?c vào nhi-u y,u t$ nh": ch;t l"9ng ph7c v7 c1a nhân viên, th@i gian th3m &Fnh khách hàng, th@i gian gi%i ngân, các th1 t7c bao thanh toán. Tùy theo &i-u ki!n, ch1 tr"*ng tEng ngân hàng mà m)c phí và lãi dành cho nghi!p v7 bao thanh toán s> khác nhau.
2.2.2.3 Kh9o sát v6 nhu c<u bao thanh toán và H kiBn c:a khách hàng
a.Mơ hình 7o l.@ng ch0t l.Gng dNch v-
Vì s%n ph3m bao thanh toán C Vi!t Nam ch6 áp d7ng cho khách hàng '*
Doanh Nghi!p nên &$i t"9ng nghiên c)u c1a lu'n v5n s> t'p trung vào nhóm khách hàng Doanh Nghi!p và &"9c kh%o sát theo 5 tiêu chí &2 &ánh giá nhu cGu bao thanh toán c1a khách hàng.
b. ThiBt kB nghiên c5u
Mô t! m>u nghiên c.u
S$ phi,u phát ra: 180 phi,u S$ phi,u thu vào: 150 phi,u S$ phi,u: h9p l!: 135 phi,u
Th@i gian kh%o sát: tE tháng 12/2012 &,n 04/2013
B9ng 2.9: Phân lo=i mWu thAng kê
DVT: phi,u
Thông tin Phân lo=i SA l.Gng TU l,
DFch v7 mà KH &ang sB d7ng t+i ACB
DV ti-n gBi, ti,t ki!m 135 100% DV tín d7ng (vay v$n, b
%o lãnh) 88 65,2%
DV thanh toán qu$c t, 39 28,9% Th@i gian quan
h! giao dFch v#i ACB D"#i 1 n5m 21 15,6% 1 – 2 n5m 46 34,1% 3 n5m 44 32,6% H*n 3 n5m 24 17,8% S$ l"9ng ngân hàng &ang giao dFch 1 ngân hàng 29 21,5% 2 ngân hàng 55 40,7% 3 ngân hàng 34 25,2% H*n 3 ngân hàng 17 12,6%
(Ngu:n: S9 li;u t*ng h-p phi3u câu h?i)
Thang %o
M?t trong nh=ng hình th)c &o l"@ng ph( bi,n nh;t trong nghiên c)u &Fnh l"9ng là thang &o Likert. Thang &o này bao g:m 5 c;p &? ph( bi,n tE 1 &,n 5 &2 tìm hi2u m)c &? &ánh giá c1a ng"@i tr% l@i và b%ng câu hJi &"9c thi,t k, là tE 1 “R;t &:ng H” &,n 5 là “R;t không &:ng H”.
c. KBt qu9 nghiên c5u
K3t qu! làm s$ch d5 li;u
D= li!u sau khi thu th'p &"9c chúng tôi ti,n hành mã hóa và nh'p d= li!u qua công c7 phGn m-m SPSS. K,t qu% cho th;y khơng có bi,n quan sát nào bF sai l!ch ho.c thi,u.
K3t qu! ki6m %&nh thang %o Cronbach’alpha:
Ki2m &Fnh thang &o Cronbach’alpha là m?t phép ki2m &Fnh th$ng kê dùng &2 ki2m tra s/ ch.t ch> và t"*ng quan gi=a các bi,n quan sát. Ph"*ng pháp này cho phép lo+i bJ nh=ng bi,n không phù h9p, theo &ó ch6 nh=ng bi,n có h! s$ t"*ng quan t(ng phù h9p (Corrected Item- Total Correlation) l#n h*n 0,3 và có h! s$ Cronbach’alpha tE 0,6 trC lên &"9c xem là ch;p nh'n &"9c và thích h9p &"a vào phân tích nh=ng b"#c ti,p theo.
B9ng 2.10: KBt qu9 kiEm 7Nnh thang 7o Cronbach’alpha Thành ph<n SA biBn quan sát H, sA Cronbach’alpha H, sA t.Cng quan t?ng nhX nh0t
M)c &? qu%ng cáo s%n ph3m 4 0,883 0,698
S/ hi2u bi,t v- s%n ph3m 3 0,664 0,417
Quy &Fnh c1a ngân hàng 4 0,706 0,415
Ch;t l"9ng ph7c v7 5 0,849 0,614
(Ngu:n: K3t qu! phân tích SPSS trong Ph! l!c 2)
C5n c) vào k,t qu% trên, ta th;y các thành phGn trong thang &o &-u (,
cho k,t qu% h! s$ Cronbach’alpha > 0,6 và h! s$ t"*ng quan t(ng nhJ nh;t > 0,3 nên ch;p nh'n &? tin c'y c1a thang &o.
K3t qu! phân tích nhân t9 khám phá EFA:
Phân tích nhân t$ b4ng các thành phGn chính cho phép rút g8n nhi-u bi,n s$ ít nhi-u có m?t liên t"*ng quan lAn nhau thành nh=ng &+i l"9ng &"9c th2 hi!n d"#i d+ng m$i t"*ng quan theo &"@ng thVng v#i các tiêu chu3n phù h9p là: H! s$ KMO > 0,5 ; Sig.(Bartlett’s Test) < 0,05 t"*ng )ng v#i vi!c ch8n Eigenvalues > 1 và t(ng ph"*ng sai trích > 0,5 (50%) và bJ các h! s$ t%i nhân t$ Factor loading có giá trF nhJ h*n 0,5. Nh=ng nhân t$ thJa nh=ng &i-u ki!n trên thì m#i tham gia vào phGn ch+y h:i quy trong phân tích ti,p theo.
C5n c) vào phân tích SPSS - nhân t$ khám phá EFA trong Ph- l-c
3, ta có k,t qu% nh" sau:
Phân tích nhân t$ khám phá EFA v#i 17 bi,n quan sát thu?c 5 thành phGn c1a thang &o ch;t l"9ng dFch v7, rút ng0n cịn l+i thành 5 nhóm g:m 17 bi,n, t+i h! s$ KMO là 0,707 > 0,5; h! s$ Eigenvalues là 1,181 > 1; t(ng ph"*ng sai trích gi%i trích &"9c 72,496% > 50%, ki2m &Fnh Bartlett's Test Sig. 0,00 có H nghIa th$ng kê và ta &.t:
QC – M)c &? qu%ng bá s%n ph3m g:m các bi,n: qc1, qc2, qc3, qc4 CL – Ch;t l"9ng ph7c v7 g:m các bi,n: cl4, cl2, cl5
KH – S/ thu'n ti!n g:m các bi,n: kh1, cl1, cl3
QD – Quy &Fnh c1a ACB g:m các bi,n: qd1, qd2, qd3, qd4
HD – D.c &i2m h;p dAn c1a bao thanh toán g:m các bi,n : hb1, hb2, hb3
K3t qu! phân tích h:i quy:
Phân tích h:i quy tuy,n tính b?i &"9c sB s7ng &2 &ánh giá tGm quan tr8ng c1a tEng thành phGn trong thang &o nhu cGu bao thanh toán d/a vào
s/ c%m nh'n c1a khách hàng v- dFch v7. Mơ hình nghiên c)u &- nghF có m?t bi,n ph7 thu?c &o l"@ng nhu cGu bao thanh toán c1a khách hàng và n5m thành phGn trong nhu cGu bao thanh toán.
Các gi% thuy,t trong mơ hình:
H1: Nhu cGu bao thanh tốn ph7 thu?c vào M5c 7J qu9ng bá s9n
ph2m
H2: Nhu cGu bao thanh toán ph7 thu?c vào Ch0t l.Gng ph-c v- H3: Nhu cGu bao thanh toán ph7 thu?c vào S3 thu1n ti,n
H4: Nhu cGu bao thanh toán ph7 thu?c vào Quy 7Nnh c:a ACB H5: Nhu cGu bao thanh toán ph7 thu?c vào #Dc 7iEm h0p dWn c:a
bao thanh toán
D? tin c'y: 80%
Ta có ph"*ng trình t(ng qt &"9c xây d/ng nh" sau:
NCBTT = a + b1 QC + b2 CL + b3 KH + b4 QD + b5 HD
Trong &ó
NCBTT: Nhu cGu bao thanh tốn (bi,n ph7 thu?c)
Các bi,n cịn l+i: QC, CL, KH, QD, HD là các bi,n &?c l'p. K,t qu% th/c hi!n:
B9ng 2.11: Tóm tYt các h, sA v6 m5c 7J phù hGp c:a mơ hình Model Summary a. Predictors: (Constant), KH, QC, HB, QD, CL Mode l R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimat e Change Statistics R Square Change F Change df1 df2 Sig. F Chang e 1 .806a .649 .635 .289 .649 47.697 5 129 .000 (#
ANOVAa Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression Residual Total 19.882 5 3.976 47.697 .000b 10.755 129 .083 30.637 134
a.Dependent Variable: d1 QuH khách có nhu cGu sB d7ng bao thanh tốn hay khơng? b.Predictors: (Constant), KH, QC, HB, QD, CL
TrF s$ R2 – &i-u ch6nh là 0,635 cho th;y m)c &? phù h9p c1a mơ hình &+t 63,5%. TrF s$ th$ng kê F &"9c xác &Fnh b4ng 47,697%; v#i m)c H nghIa Sig.0,00 cho th;y mơ hình h:i quy tuy,n tính b?i phù h9p v#i t'p d= li!u nghiên c)u. V#i k,t qu% nh" trên, gi% thuy,t H0 c1a phép phân tích
&"9c bác bJ, có nghIa là các gi% thuy,t phát bi2u &"9c ch;p nh'n. M)c &? quan tr8ng c1a các thành phGn tham d/ vào vi!c &ánh giá ch;t l"9ng dFch v7 c1a ACB &"9c ph%n ánh qua giá trF c1a c1a các h! s$ Beta trong b%ng sau:
Coefficientsa
B9ng 2.12: H, sA h>i quy chu2n hóa c:a ph.Cng trình
Mo del Unstandardized Coefficients Standardize d Coefficients t Sig. B Std. Error Beta (Constant) .636 .163 -3.897 .000 QC .041 .027 -.116 -2.111 .037 HD .052 .042 .067 1.228 .190 1 .391 .041 .530 9.468 .000 QD CL .154 .046 .229 3.322 .001 KH .189 .039 .326 4.841 .000