CHƢƠNG 2 : THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK
2.5. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Sacombank
2.5.1.1. Từ phía khách hàng vay
- Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch: Theo khảo sát có 83,16% đồng ý và hồn tồn đồng ý (35 người đồng ý và 44 người hoàn toàn đồng ý) với nguyên nhân này, chiếm tỷ lệ cao nhất trong nhóm nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng từ phía khách hàng.
Quy mô tài sản, nguồn vốn nhỏ, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao là đặc điểm chung của hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam. Ngồi ra, thói quen ghi chép đầy đủ, chính xác, rõ ràng các sổ sách kế toán vẫn chưa được các doanh nghiệp tuân thủ nghiêm chỉnh và trung thực. Do vậy, sổ sách kế toán mà các doanh nghiệp cung cấp
cho NH nhiều khi chỉ mang tính chất hình thức. Khi cán bộ NH lập các bản phân tích tài chính của doanh nghiệp dựa trên số liệu do các doanh nghiệp cung cấp, thường thiếu tính thực tế và xác thực. Đây cũng là nguyên nhân vì sao NH vẫn luôn xem nặng phần tài sản thế chấp như là chỗ dựa cuối cùng để phòng chống RRTD.
- Khả năng quản lý kinh doanh kém: Theo khảo sát có 49,47% đồng ý và
hồn tồn đồng ý (42 người đồng ý và 5 người hoàn toàn đồng ý) với việc do năng lực quản lý kinh doanh yếu kém, thiếu kinh nghiệm trong việc đầu tư tìm kiếm lợi nhuận, gặp nhiều hạn chế ở khâu đầu ra ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Sacombank.
Khi các doanh nghiệp vay tiền NH để mở rộng quy mô kinh doanh, đa phần là tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất chứ ít doanh nghiệp nào mạnh dạn đổi mới cung cách quản lý, đầu tư cho bộ máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế tốn theo đúng chuẩn mực. Quy mơ kinh doanh quá to so với tư duy quản lý là nguyên nhân dẫn đến sự phá sản của các phương án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ ra nó phải thành công trên thực tế. Bên cạnh đó, các doanh nghiệp khi thiếu thông tin thị trường và các đối tác, bạn hàng sẽ ảnh hưởng không nhỏ đến kế hoạch kinh doanh của KH vay, từ đó ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay cho Sacombank. Hơn nữa, đa số các KH của Sacombank là các hộ sản xuất kinh doanh theo hình thức gia đình, việc quản lý kinh doanh chưa thực sự được chú trọng, khi phát sinh các vấn đề nằm ngồi tầm kiểm sốt thường được xủ lý một cách không rõ ràng chủ yếu dựa vào mối quan hệ quen biết mà điều này thường dễ dẫn đến rủi ro khi mối quan hệ có chiều hướng xấu.
- KH khơng có thiện chí trả nợ vay, cố tình lừa đảo NH: Theo khảo sát có 48,42% đồng ý và hồn tồn đồng ý (44 người đồng ý và 2 người hoàn toàn đồng ý) với việc rủi ro tín dụng xảy ra do KH có chủ ý gian lận trong vay vốn.
Thiện chí trả nợ vay của KH là yếu tố liên quan đến tư cách đạo đức của người đi vay, một khi KH thiếu thiện chí trả nợ thì Sacombank sẽ gặp rất nhiều khó khăn trong thu hồi nợ vay. KH có chủ đích lừa đảo NH thường xảy ra đối với doanh nghiệp thành lập nhiều cơng ty trong cùng một nhóm dẫn đến tiền vay luân chuyển
trong nội bộ các công ty.
- Sử dụng vốn sai mục đích: Theo khảo sát có 23,16% đồng ý và hoàn toàn đồng ý (13 người đồng ý và 9 người hồn tồn đồng ý) với việc rủi ro tín dụng xảy ra do KH sử dụng vốn sai mục đích đã được cam kết trong hợp đồng tín dụng.
KH dùng vốn vay kinh doanh thông thường để đầu tư bất động sản, đầu tư chứng khoán, dùng vốn vay ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn. Trường hợp này thường xảy ra đối với những khoản vay có đặc điểm: Cho vay theo hình thức hạn mức tín dụng nhưng khơng kiểm sốt được mục đích sử dụng vốn của KH (khơng kiểm soát sau cho vay); Số tiền vay quá lớn so với nhu cầu vốn lưu động thực sự của KH; KH có nhiều chi nhánh hoặc nhà xưởng ở xa địa bàn của chi nhánh cho vay; Cho vay đầu tư dự án không phù hợp với khả năng của khách hàng, dẫn tới việc KH sử dụng nguồn ngắn hạn trả nợ vay trung dài hạn; KH vay tại nhiều tổ chức tín dụng dẫn đến cạnh tranh quá mức và khơng kiểm sốt được dịng tiền của người vay; Thời hạn cho vay (nhất là cho vay vốn lưu động) dài hơn mức cần thiết so với chu kỳ dòng tiền của KH dẫn đến KH sử dụng nguồn tiền nhàn rỗi khi chưa đến hạn trả nợ NH.