CHƢƠNG 2 : THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK
2.1. Giới thiệu chung về Sacombank
2.1.1.Quá trình hình thành và phát triển
Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín được thành lập vào ngày 21/12/1991 trên cơ sở hợp nhất 4 tổ chức tín dụng tại Tp. Hồ Chí Minh: TCTD Tân Bình, Thành Cơng, Lữ Gia và Ngân Hàng Phát Triển Kinh Tế Gị Vấp; với các nhiệm vụ chính là huy động vốn, cấp tín dụng và thực hiện các dịch vụ ngân hàng.
Trụ sở chính ban đầu của Sacombank trên đường Nguyễn Oanh, nay là Chi nhánh Gị Vấp. Từ tháng 04/1999 trụ sở chính của Sacombank được điều chuyển về tịa nhà Sacombank đặt tại số 278 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Quận 3, Tp.Hồ Chí Minh.
Sacombank xuất phát điểm là một ngân hàng nhỏ, ra đời trong giai đoạn khó khăn của đất nước với số vốn điều lệ ban đầu 3 tỷ đồng và hoạt động chủ yếu tại vùng ven Tp. Hồ Chí Minh. Sau 22 năm hoạt động đến nay, Sacombank đã tăng vốn điều lệ lên 10.739 tỷ đồng và được NHNN chấp thuận tăng vốn điều lệ từ mức 10.740 tỷ đồng lên trên 12.425 tỷ đồng theo phương án phát hành cổ phần. Trải qua 22 năm hình thành và phát triển, Sacombank hiện nay đã là một trong những cánh chim đầu đàn của thị trường tài chính Việt Nam với mạng lưới trên tồn quốc đạt 421 điểm, là ngân hàng đầu tiên niêm yết trên thị trường chứng khoán, là Ngân hàng TMCP đầu tiên tại Việt Nam áp dụng Hệ thống quản lý trách nhiệm với môi trường và xã hội (ESMS) theo chuẩn mực quốc tế do Price waterhouse Coopers (PwC) Hà Lan tư vấn nhằm tăng cường quản lý các tác động đến môi trường - xã hội trong hoạt động cấp tín dụng đến các khách hàng.
Với định hướng là một ngân hàng bán lẻ việc mở rộng mạng lưới là một trong những mục tiêu chiến lược của Sacombank. Mạng lưới hoạt động của Sacombank từ 3 Chi nhánh và 1 Hội sở lúc mới thành lập, đến nay đã được mở rộng với với mạng lưới 421 điểm giao dịch tại 48/63 tỉnh, thành Việt Nam và cả Lào, Campuchia, gồm 1 sở giao dịch, 71 chi nhánh trên các tỉnh thành, 01 chi nhánh tại Lào, 1 ngân hàng 100% vốn nước ngồi tại Campuchia, 339 phịng giao dịch, 1 phòng giao dịch tại Lào và 01 quỹ tiết kiệm cùng với 780 máy ATM và 3.155 máy
POS. Ngoài ra, Sacombank đã thiết lập mối quan hệ đại lý với hàng trăm ngân hàng tại các quốc gia và vùng lãnh thổ trên khắp thế giới... Với 10.406 cán bộ nhân viên trẻ, năng động và sáng tạo.
Vừa qua, Sacombank cũng đã được tổ chức xếp hạng tín dụng Fitch Ratings cơng bố giữ nguyên mức xếp hạng nhà phát hành nợ dài hạn (IDRs) ở mức B, đồng thời triển vọng dành cho Sacombank là ở mức ổn định. Xếp hạng IDR dài hạn của Sacombank đã phản ánh hồ sơ tín dụng độc lập và mức độ ưa chuộng rủi ro hợp lý của Sacombank, bao gồm cả đối với những khách hàng doanh nghiệp nhà nước. Đánh giá của Fitch Ratings góp phần minh chứng cho sự tăng trưởng vững chắc và ổn định của Sacombank. Sacombank nhận được gải thưởng Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam do tạp chí The Asian Banker bình chọn,… Ngày 02/9/2013, Sacombank vinh dự nhận giải thưởng “Sao Vàng Đất Việt” năm 2013 với vị trí thuộc Top 100 Thương hiệu Việt Nam tại Lễ trao giải “Sao Vàng Đất Việt” năm 2013 do Trung ương Hội Liên hiệp Thanh niên Việt Nam và Hội Doanh nhân trẻ Việt Nam tổ chức tại Hà Nội.
2.1.2.Kết quả hoạt động của Sacombank
Qua 21 năm hoạt động, Sacombank luôn giữ vững sự tăng trưởng mạnh mẽ và ổn định. Điều này được thể hiện bằng các chỉ tiêu chính qua các năm như sau:
Bảng 2.1 – Một số chỉ tiêu tài chính cơ bản của Sacombank
Chỉ tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Quý II/2013 Giá trị (tỷ đồng) Giá trị (tỷ đồng) Tốc độ tăng trƣởng Giá trị (tỷ đồng) Tốc độ tăng trƣởng Giá trị (tỷ đồng) Tốc độ tăng trƣởng Tổng tài sản 141,799 140,137 -1.17% 151,282 7.95% 159,411 5.37% Vốn chủ sở hữu 13,633 14,224 4.34% 13,414 -5.69% 13,912 3.71% Vốn điều lệ 9,179 10,740 17.01% 10,740 0.00% 10,740 0.00% Tổng vốn huy động 126,204 111,513 -11.64% 123,753 10.98% 124,611 0.69% Tổng dư nợ cho vay 77,486 79,429 2.51% 98,728 24.30% 109,288 10.70% Lợi nhuận trước thuế 2,426 2,740 13.01% 1,315 -51.45% 1,448 16.41% Lợi nhuận sau thuế 1,799 2,033 13.01% 987 -51.45% 1,149 16.41%
Biểu đồ 2.1: Mức thay đổi tổng tài sản, vốn chủ sở hữu và vốn điều lệ qua các năm
Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank
Vốn chủ sở hữu và vốn điều lệ thay đổi không đáng kể qua các năm. Trên tinh thần thực
hiêṇ chủ trương tái cơ cấu hê ̣thống tổ chứ c tín dụng (TCTD), Sacombank đã rà sốt tồn bộ cơ cấu và hoạt động của Ngân hàng, đồng thời tiến hành chấn chỉnh nghiêm túc và điều chỉnh phù hợp theo các kiến nghị và hướng dâñ của thanh tra NHNN nhằm nâng cao hơn nữa tính an tồn và
hiêụ quả hoạt động .
Do đó, cơng tác tăng vốn điều lê ̣theo tinh thần Nghị quyết đại hội đồng cổ đơng năm 2011 có chậm hơn so với kế hoạch.
Hiêṇ tại, Ngân hàng đang khẩn trương thực
hiê
ṇ các thủ tục xin phép NHNN và UBCK về viêc̣ tăng 17% vốn điều lê ̣ (14% cổ tứ c năm 2011 và 3% phát hành cho cán bộ cốt cán ) và sẽ cố gắng hoàn tất đợt phát hành này trong năm 2013. Phần tăng vốn cò n lại theo Nghị quyết do có liên quan
đến viêc̣
chuyển nhượng cổ phiếu quỹ và lựa choṇ
đối tác chiến lược nước ngoài nên sẽ chuyển sang kế hoạch năm 2013.
Tổng tài sản đến 31/12/2012 đạt 151.282 tỷ đồng, tăng 11.145 tỷ, tương đương tăng 7,95% so với đầu năm. Cơ cấu tổng tài sản thay đổi theo hướng ngày càng nâng cao các tiêu chí ổn định và an tồn : Nguồn tiền huy động từ thị trường
1 chiếm tỷ trọng 76% tổng tài sản , nhờ đó thanh khoản ln trong trạng thái ổn định , sẵn sàng
đáp ứ ng nhu cầu vốn kinh doanh, cũng như ứ ng phó với các biến động của thị trường.
Bảng 2.2 – Cơ cấu tài sản của Sacombank giai đoạn 2010 – QII/2013
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Quý II/2013 Giá trị Tỷ lệ Giá trị Tỷ lệ Giá trị Tỷ lệ Giá trị Tỷ lệ
Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 12,571 9% 11,645 8% 9,557 6% 8,183 5% Tiền gửi tại NHNN 3,619 3% 2,572 2% 4,426 3% 3,817 2% Tiền gửi và cvay TCTD khác 16,376 12% 9,673 7% 7,960 5% 7,937 5% Chứng khoán kinh doanh 488 0% 349 0% 1,272 1% 870 1% Công cụ TCPS và TSTC khác 7 0% 3 0% 383 0% - 0% Cho vay khách hàng 76,617 54% 77,669 55% 92,669 61% 105,095 66% Chứng khoán đầu tư 21,116 15% 24,368 17% 19,923 13% 18,650 12% Góp vốn đầu tư dài hạn 2,286 2% 2,463 2% 2,057 1% 2,057 1% Tài sản cố định 2,445 2% 3,439 2% 4,769 3% 4,736 3% Tài sản khác 6,273 4% 7,955 6% 8,265 5% 8,066 5%
Tổng cộng 141,798 100% 140,136 100% 151,281 100% 159,411 100%
Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank
Đến 31/12/2012, tổng nguồn huy động toàn Ngân hàng đạt 123.753 tỷ đồng, tăng 10,98% so với đầu năm. Trong đó, huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư đạt 114.863 tỷ đồng , tăng 24% so với đầu năm, chiếm 3,6% thị phần. Huy động bằng VND tăng 32% so với 2011, đạt 105% kế hoạch tăng trưởng năm 2012; số lượng khách hàng tiền gử i đạt gần 1,8
triêụ
người, tăng 34% so với đầu năm, chủ yếu tăng khách hàng cá nhân (tăng hơn 435.000 người) và chiếm tỷ troṇ g 97% tổng lượng khách hàng. Diễn biến tiền gử i thay đổi theo hướng tích cực , đúng định hướng hoạt động bán lẻ của Sacombank và quan điểm điều hành tiền tê ̣của NHNN . Mặt khác, khả năng phục hồi của nền kinh tế chưa rõ nét , dòng chảy tiền tệ trong nền kinh tế
chưa hồn tồn thơng suốt , nên viêc̣ mang tính ổn định lâu dài là một choṇ
tập trung tăng trưởng nguồn tiền g ửi dân cư lựa có tính bền vững và khả thi cao.
Để đạt kết quả này , Sacombank đã không ngừng chủ động xây dựng các sản phẩm phù hợp , các chương trình kích thích troṇ g điểm cho từng phân khúc khách hàng với lãi suất linh động; phát huy lợi thế thương
hiêụ và mạng lưới rộng khắp ,
cộng với cơ chế khuyến khích nội bộ, tăng cường lực lượng bán hàng và kỹ năng chăm sóc khách hàng nhằm gia tăng quy mơ huy động ở các đơn vị.
Bảng 2.3: Mức huy động vốn qua các
năm Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Quý II/2013 Giá trị Tỷ lệ Giá trị Tỷ lệ Giá trị Tỷ lệ Giá trị Tỷ lệ
Các khoản nợ CP&NHNN 4,820 3% 2,129 2% - 0% - 0% Tiền gửi và vay TCTD khác 15,476 11% 12,823 9% 4,730 3% 4,914 3% Tiền gửi của KH 78,858 56% 75,092 53% 107,458 71% 124,465 78% CCTC phái sinh & công nợ - 0% 0% 0% 4 0% Vốn tài trợ UTĐT 2,103 1% 4,714 3% 4,545 3% 4,180 3% Phát hành GTCG 24,946 18% 17,617 12% 7,776 5% 2,152 1% Các khoản nợ khác 1,962 1% 14,546 10% 13,910 9% 9,783 6% Vốn chủ sở hữu 13,633 10% 14,547 10% 13,699 9% 13,912 9% Lợi ích cổ đơng thiểu số - 0% - 0% 0 0% - 0%
Tổng cộng 141,798 100% 141,468 100% 152,118 100% 159,410 100%
Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank
Kết quả kinh doanh: Năm 2012, sự khó khăn của nền kinh tế đã thẩm thấu vào hầu hết các lĩnh vực với tình hình sản xuất kinh doanh bị đình trệ, hàng tồn kho và nợ quá hạn tăng cao, hàng loạt doanh nghiệp bị phá sản… nên Chính phủ đã đưa ra nhiều giải pháp để gỡ khó cho nền kinh tế, trong đó “đồng hành và hỗ trợ doanh nghiệp” là một trong những yêu cầu của NHNN đối với các NHTM. Theo đó, trong năm qua Sacombank đã cùng đồng hành chia sẻ khó khăn với các doanh nghiệp trên cả nước qua việc duy trì lãi suất hợp lý; triển khai nhiều gói tín dụng với gói lãi suất ưu đãi để ổn định, kích thích sản xuất và tạo công ăn việc làm cho xã hội; triển khai chương trình khuyến mãi với nhiều đối tác liên kết để bình ổn giá và kích thích tiêu dùng…Cộng với mục tiêu đảm bảo an toàn hoạt động và nâng cao năng lực tài chính, Ngân hàng đã trích đầy đủ 100% các khoản dự phịng rủi ro theo đúng quy định của NHNN. Vì vậy, lợi nhuận trước thuế năm 2012 chỉ đạt 1.315 tỷ đồng và bằng 39% kế hoạch năm 2012. Mặc dù lợi nhuận trước thuế năm 2012 không đạt kế hoạch đã đề ra, nhưng lợi nhuận truyền thống (core business) của Sacombank vẫn được duy trì ổn định, tiến triển tích cực và đạt hơn 100% kế hoạch. Kết quả này so với mặt bằng chung của Ngành và một số NH tương đồng về quy mơ thì đây là con số khả quan, là nền tảng phát triển an toàn và bền vững trong những năm tiếp theo.
Biểu đồ 2.2: Lợi nhuận trƣớc thuế qua các năm
Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank
Năm 2012 được đánh giá là năm khó khăn khơng chỉ của nền kinh tế Viêṭ Nam mà cả kinh tế toàn cầu , hoạt động Ngành ngân hàng vì thế cũng chịu ảnh hưởng chung . Đối với Sacombank , tuy một số chỉ tiêu không đạt như kỳ voṇ g , nhưng đa số các chỉ tiêu tăng trưởng đều thể
hiêṇ tính ổn định - bền vững, các chỉ
số tài chính và tỷ lê ̣ trích DPRR đáp ứ ng đầy đủ các tiêu chuẩn về an toàn theo quy định của NHNN , có khả năng ứ ng phó trong điều
kiêṇ khủng hoảng và làm cơ sở
vững chắc, sẵn sàng cho sự phát triển mạnh mẽ khi kinh tế phục hồi . 2.2.Thực trạng rủi ro tín dụng của Sacombank
2.2.1.Hoạt động tín dụng tại Sacombank
Tính đến 31/12/2012, tổng dư nợ cho vay khách hàng đạt 94.080 tỷ đồng , chiếm 62% tổng tài sản, tăng 15.631 tỷ đồng, tương ứ ng tăng 20%, gấp hơn 2 lần so với tốc độ tăng toàn Ngành (khoảng 8,9%). Thị phần cho vay Sacombank đạt
3,17%, tăng nhe ̣so với đầu năm . Mặc dù đối tượng cho vay bị thu hep̣
do chính sách thắt chặt tín dụng của NHNN và do tình hình sản xuất đình đốn , nhu cầu vốn trên thị trường gần như chạm đáy , Sacombank
cấu cho vay được cải
thiêṇ , thể
hiêṇ
nỗ lực của Ngân hàng trong
cầu nâng cao chất lượng tín dụng và gia tăng
hiêụ quả sử dụng vốn:
- Dư nợ VND tăng mạnh phù hợp với nỗ lực chuyển đổi các giao dịch tiền tê ̣ sang đồng bản tê ̣của Chín h phủ, đồng thời nhằm tương đồng với cơ cấu nguồn vốn
huy động
hiêṇ tại của Sacombank.
- Cho vay phân tán tiếp tục được củng cố bằng các
biêṇ pháp đẩy mạnh tín
dụng cá nhân vốn có biên độ lãi suất tốt, độ rủi ro thấp làm nền tảng bền vững cho hoạt động ngân hàng. Định hướng này đang đáp ứ ng tốt nhu cầu của thị trường . Cụ thể: dư nợ cá nhân tăng đều qua các tháng, số lượng khách hàng cá nhân tăng
13.000 người so với đầu năm, chủ yếu phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ…
Bảng 2.4: Hoạt động tín dụng qua các năm
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 (+/-)% Năm 2012 (+/-)% QII/ 2013 (+/-)%
1. Nhóm 1 82.010 79.840 -3% 91.719 15% 103.173 12% 2. Nhóm 2 30 236 687% 410 74% 821 100% 3. Nợ xấu 444 463 4% 1.950 321% 2.723 40% - Nhóm 3 31 102 229% 312 206% 603 93% - Nhóm 4 61 193 216% 665 245% 636 -4% - Nhóm 5 352 168 -52% 973 479% 1.484 53% 4. Tổng dƣ nợ 82.484 80.539 -2% 94.079 17% 106.717 13% 5. Tỷ lệ nợ N2 0.04% 0.29% 0.26% 0.44% 0.14% 0.77% 0.33% 6. Tỷ lệ NX 0.54% 0.57% 0.04% 2.07% 1.50% 2.55% 0.48% 7. Dự phòng rủi ro 821 821 1.447 1.776
Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank
Nhìn chung, tốc độ tăng trưởng cho vay trong thời gian qua không cao là do Sacombank thực hiện chính sách kiểm sốt tín dụng an tồn phù hợp với diễn biến của thị trường, đồng thời do ảnh hưởng của các chính sách hạn chế cho vay phi sản xuất và ngưng cho vay vàng, nên đối tượng cho vay bị thu hẹp. Ngoài ra, lãi suất thị trường cao, khơng khuyến khích khách hàng nhận nợ vay.
Chất lượng tín dụng: Trước bối cảnh hàng loạt doanh
trở thành vấn đề nan giải của nền kinh tế , Sacombank đã tập trung nâng cao công tác ngăn chặn và xử lý nợ quá hạn , giám sát chặt chẽ và xuyên suốt tại từng địa bàn , bổ sung thành phần và cơ chế hoạt động của Phân ban ngăn chặn và xử lý nợ quá
hạn, áp dụng cơ chế linh hoạt trong xử lý tài sản cấn trừ nợ , triển khai cơ chế khen thưởng đối với các đơn vị xử lý tốt nợ quá hạn… Nhờ vậy , tỷ lệ nợ quá hạn của Sacombank luôn nằm trong mứ c kiểm sốt và thuộc nhóm thấp nhất trong tồn hê ̣ thống. Tại thời điểm 31/12/2012 nợ quá hạn của Sacombank chiếm tỷ lê ̣ 2,39%, nợ xấu chiếm tỷ lê ̣ 1,97%.
2.2.2.Cơ cấu dƣ nợ tín dụng của Sacombank
2.2.2.1. Cơ cấu dƣ nợ theo loại hình ngành nghề: số liệu chi tiết được thể
hiện Bảng 2.5 – Bảng dư nợ cho vay theo loại hình ngành nghề. Sacombank duy trìcơ cấu tín dụng theo ngành nghề khá hợp lý và đồng đều, năm 2010 và năm 2011 cơ cấu tín dụng theo ngành nghề khá hợp lý và đồng đều, năm 2010 và năm 2011 tập trung chủ yếu vào lĩnh vực thương mại, nông lâm nghiệp thuỷ sản và dịch vụ cá nhân, công cộng; năm 2012 và quý II/2013 tập trung chủ yếu cho vay đối với ngành thương mại, nông lâm nghiệp thuỷ sản và xây dựng; chủ yếu tài trợ đối với những ngành được Nhà nước và Chính phủ khuyến khích gia tăng sản xuất, kinh doanh.