1 Loại cổ phiếu : Cổ phiếu phổ thông
2 Mệnh giá : 10.000 (Mười nghìn) đồng/cổ phiếu
3 Tổng số cổ phiếu chào bán: 1.640.000 (Một triệu, sáu trăm bốn mươi nghìn) cổ phiếu
Trong đó:
- Chào bán cho cổ đơng hiện hữu: 1.312.000 (Một triệu ba trăm mười hai nghìn) cổ phần
- Chào bán cho CBCNV: 328.000 (Ba trăm hai mươi tám nghìn) cổ phần
4 Giá chào bán
- Cổ đông hiện hữu: 10.000 (Mười nghìn) đồng/cổ phần
- CBCNV: 10.000 (Mười nghìn) đồng/cổ phần
5 Phương pháp tính giá
Giá trị của cổ phiếu chào bán của Công ty Cổ phần Thống Nhất được tính theo phương pháp Giá trị sổ sách, cụ thể theo công thức như sau:
Nguồn Vốn chủ sở hữu - Nguồn kinh phí và quỹ khác6 Giá trị sổ sách của cổ phiếu = -------------------------------------------------------------------
Số cổ phần đã phát hành - Cổ phiếu quỹ
Tại thời điểm 31/12/2009:
87.160.340.963 – 56.655.872
Giá trị sổ sách 1 CP = ----------------------------------------- = 13.278 đồng/cổ phiếu 6.560.000 - 0
Tại thời điểm 31/03/2010:
76.274.563.859 – 24.638.867
Giá trị sổ sách 1 CP = ----------------------------------------- = 11.623 đồng/cổ phiếu 6.560.000 - 0
Mức giá chào bán cho 02 đối tượng tại mục V.4 được đưa ra căn cứ vào giá trị sổ sách của cổ phiếu, kết hợp với nhu cầu vốn hiện tại của Công ty, biến động của Thị trường Chứng khoán Việt Nam vào đầu năm 2010, đồng thời đảm bảo tính ưu đãi khi chào bán cho cổ đơng hiện hữu và tính khích lệ đối với CBCNV, tạo động lực để CBCNV đóng góp và gắn bó lâu dài với Cơng ty.
6 Phương thức phân phối
6.1 Đối với cổ đông hiện hữu
6 Quỹ khác như Quỹ khen thưởng phúc lợi, nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ,v.v… là những quỹ khơng thuộc sở hữu
Tổ chức tư vấn: CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN KIM LONG (KLS)
Trụ sở chính: 22 Thành Cơng, Ba Đình, Hà Nội
Cổ phiếu chào bán cho cổ đông hiện hữu sẽ được phân phối theo phương thức thực hiện quyền mua
6.2 Đối với CBCNV
Cổ phiếu chào bán cho CBCNV sẽ được phân phối theo phương thức trực tiếp (theo Danh sách đã
được HĐQT thông qua)
7 Thời gian và lịch trình phân phối cổ phiếu
Việc phân phối 1.640.000 (Một triệu, sáu trăm bốn mươi nghìn) cổ phiếu cổ phiếu được thực hiện trong vòng 90 ngày kể từ ngày Công ty Cổ phần Thống Nhất nhận được Giấy chứng nhận đăng ký chào bán của UBCKNN. Lịch trình cụ thể như sau:
STT Cơng việc Thời gian thực
hiện
1 Nhận Giấy chứng nhận Đăng ký chào bán từ UBCK NN D
2 Cơng bố thơng tin trên báo chí về đợt chào bán D đến D +2
3 Chốt danh sách phân bổ quyền mua cho các cổ đông hiện hữu D+10
4 Các cổ đông hiện hữu, CBCNV tiến hành đăng ký, chuyển nhượng quyền mua và nộp tiền mua cổ phiếu.
D+11 đến
D+30
5
Tổng hợp danh sách các cổ đông hiện hữu đặt mua cổ phần và xử lý cổ phiếu lẻ Lập báo cáo trình HĐQT để HĐQT quyết định phương thức xử lý số cổ phần
không chào bán hết
Chuyển số tiền đặt mua cổ phần vào tài khoản Ngân hàng phong tỏa
D+31
6 Xử lý số cổ phần không chào bán hết, số cổ phiếu lẻ và số cổ phần không được thực hiện quyền phát sinh từ cổ phiếu quỹ (nếu có)
D+32 đến
D+35 7 Báo cáo kết quả đợt phát hành cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước D + 45
8 Trao trả giấy chứng nhận sở hữu cổ phần cho cổ đông hiện hữu D+35 đến D+65
Nguồn: Công ty Cổ phần Thống Nhất
8 Đăng ký mua cổ phiếu
Chào bán cho cổ đông hiện hữu theo tỷ lệ 5:1, nghĩa là cổ đông sở hữu 01 cổ phần sẽ được 01
quyền mua, cứ 05 quyền mua thì được mua 01 cổ phần mới. Số cổ phiếu được mua sẽ được làm tròn xuống đến hàng đơn vị.
Ví dụ: Cổ đơng A nắm giữ 101 cổ phần, tương ứng với 101 quyền mua. Theo tỷ lệ thực hiện 5:1Cổ
đông A sẽ được mua số cổ phần là:
Tổ chức tư vấn: CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN KIM LONG (KLS)
Trụ sở chính: 22 Thành Cơng, Ba Đình, Hà Nội
Như vậy, số cổ phần Cổ đông A được mua thêm là 20 cổ phần.
Lưu ý: nếu quá 20 ngày làm việc kể từ ngày quyền mua cổ phần có hiệu lực mà cổ đơng đó khơng
thực hiện quyền mua của mình thì quyền mua đó đương nhiên hết hiệu lực và cổ đơng đó khơng nhận được bất cứ sự đền bù nào từ Công ty.
9 Phương thức thực hiện quyền
Các cổ đông thuộc Danh sách sở hữu cuối cùng sẽ đăng ký thực hiện quyền mua cổ phần mới theo tỷ lệ được mua đã quy định, trong thời hạn 20 ngày làm việc.
Trong thời hạn 20 ngày làm việc để thực hiện quyền, cổ đông sở hữu quyền mua được phép chuyển
nhượng quyền nếu có yêu cầu và chỉ được chuyển nhượng một lần (không được chuyển nhượng cho
người thứ ba). Việc chuyển nhượng quyền kết thúc trước 2 ngày làm việc so với hạn cuối cùng đăng ký
thực hiện quyền. Cổ đơng tự tìm đối tác và trực tiếp thỏa thuận việc chuyển nhượng.
Cổ đông thực hiện đăng ký và nộp tiền mua hoặc chuyển nhượng quyền mua cho người khác tại Trụ sở Công ty Cổ phần Thống Nhất hoặc nộp tiền vào tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phần của Công ty (Công ty cổ phần Thống Nhất, tài khoản số 5905201000480 tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Trảng Bom, tỉnh Đồng Nai).
10 Xử lý cổ phiếu còn dư sau đợt chào bán:
- Số cổ phiếu lẻ phát sinh do làm trịn xuống đến hàng đơn vị (nếu có), cổ phiếu không được cổ đông hiện hữu và CBCNV đăng ký mua hết (nếu có) và số cổ phiếu khơng được thực hiện quyền phát
sinh từ cổ phiếu quỹ (nếu có) sẽ được HĐQT tiếp tục phân phối cho các nhà đầu tư khác với những
điều kiện phù hợp nhưng không thấp hơn giá chào bán cho cổ đông hiện hữu. Đồng thời, trong
trường hợp cần thiết, HĐQT sẽ xin phép UBCKNN gia hạn thời gian chào bán.
- Trong trường hợp kết thúc thời gian gia hạn chào bán mà số cổ phần vẫn không được chào bán hết thì số cổ phần cịn lại được coi như chưa phát hành và tổng số cổ phần chào bán của đợt này sẽ được điều chỉnh theo số lượng tương ứng.
11 Giới hạn về tỷ lệ nắm giữ đối với người nước ngoài
Theo Quyết định số 55/2009/QĐ-TTg ngày 15/04/2009 của Thủ tướng Chính phủ về tỷ lệ tham gia của Nhà đầu tư nước ngồi trên Thị trường Chứng khốn Việt Nam:
Tổng mức sở hữu cổ phần của các nhà đầu tư nước ngồi (bao gồm cả cổ đơng nước ngồi hiện hữu) không vượt quá 49% vốn điều lệ của một cơng ty đại chúng.
Theo đó, trong trường hợp xử lý các trường hợp phát sinh tại Mục V.10, số cổ phiếu chào bán cho các nhà đầu tư khác là người nước ngoài cộng với số cổ phiếu do cổ đơng là người nước ngồi đăng ký mua phải đảm bảo không được vượt quá 49% tổng số cổ phần đăng ký chào bán của đợt chào
bán này (tức là không được vượt quá 803.600 cổ phần).
12 Các hạn chế liên quan đến việc chuyển nhượng
- Các hạn chế liên quan đến việc chuyển nhượng Quyền mua cổ phần:
Tổ chức tư vấn: CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN KIM LONG (KLS)
Trụ sở chính: 22 Thành Cơng, Ba Đình, Hà Nội
ngun tắc “cổ đơng sở hữu quyền mua có thể chuyển nhượng quyền mua cổ phiếu của mình cho
người khác và chỉ được chuyển nhượng một lần (không chuyển nhượng cho người thứ ba)”. Thời
gian thực hiện chuyển nhượng quyền mua sẽ kết thúc trước thời gian thực hiện đăng ký và nộp tiền mua 02 ngày làm việc.
Đối với CBCNV được tham gia mua cổ phần theo chương trình lựa chọn cho người lao động:
CBCNV có tên trong danh sách được mua cổ phần sẽ không được chuyển nhượng quyền mua cổ phiếu của mình cho người khác.
- Các hạn chế liên quan đến việc chuyển nhượng cổ phần:
Toàn bộ số cổ phần chào bán cho cổ đông hiện hữu và CBCNV đều là cổ phần phổ thông và không bị hạn chế chuyển nhượng.
13 Các loại thuế có liên quan
13.1 Đối với hoạt động đầu tư chứng khoán
Thuế thu nhập cá nhân
Luật Thuế thu nhập cá nhân số 04/2007/QH-12 được Quốc hội thơng qua ngày 21/11/2007 và có hiệu lực kể từ ngày 01/01/2009 và các văn bản hướng dẫn thi hành luật Thuế Thu nhập cá nhân có quy định:
- Thuế thu nhập cá nhân đối với thu nhập cổ tức:
Theo quy định trong Thông tư số 84/2008/TT-BTC “Hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Thuế thu nhập cá nhân và hướng dẫn thi hành Nghị định số 100/2008/NĐ-CP ngày 08/09/2008 của Chính phủ quy định chi tiết một số điều của Luật Thuế thu nhập cá nhân”, ban hành ngày
30/09/2008, và Thông tư số 62/2009/TT-BTC “Hướng dẫn sửa đổi bổ sung Thông tư số 84/2008/TT-BTC” ban hành ngày 27/03/2009, nhà đầu tư sẽ phải đóng Thuế thu nhập cá nhân đối
với khoản thu nhập từ cổ tức (đối với cổ tức bằng tiền). Khoản thu nhập này được xác định là thu nhập từ đầu tư vốn.
Thuế thu nhập cá nhân phải nộp = cổ tức nhận được x thuế suất 5%. - Thuế thu nhập cá nhân đối với thu nhập từ chuyển nhượng chứng khoán:
Cũng theo Thông tư số 84/2008/TT-BTC, thu nhập từ chuyển nhượng chứng khoán bao gồm thu nhập từ việc chuyển nhượng cổ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ quỹ và các loại khác theo quy định của Luật Chứng khoán thuộc diện thu nhập chịu thuế thu nhập cá nhân.
Trường hợp cá nhân chuyển nhượng chứng khoán đăng ký nộp thuế theo biểu thuế toàn phần với thuế suất là 20%. Cách tính thuế thu nhập cá nhân phải nộp như sau:
Thuế thu nhập cá nhân phải nộp = Thu nhập tính thuế x Thuế suất 20%
Trường hợp cá nhân chuyển nhượng chứng khốn khơng đăng ký nộp thuế theo biểu thuế toàn phần với thuế suất 20% thì áp dụng thuế suất 0,1% trên giá chuyển nhượng chứng khốn từng lần. Cách tính thuế phải nộp như sau:
Tổ chức tư vấn: CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN KIM LONG (KLS)
Trụ sở chính: 22 Thành Cơng, Ba Đình, Hà Nội
Mọi trường hợp chuyển nhượng chứng khốn khơng phân biệt nộp thuế theo thuế suất 0,1% hay 20%
đều phải khấu trừ thuế trước khi thanh toán cho người chuyển nhượng. Căn cứ để xác định số thuế
khấu trừ là giá chuyển nhượng chưa trừ các khoản chi phí nhân với thuế suất 0,1%.
Thuế Giá trị gia tăng
Theo Nghị định 123 được ban hành ngày 08/12/2008 và có hiệu lực từ ngày 01/01/2009, những
người sử dụng các dịch vụ liên quan đến chứng khốn, với các nghiệp vụ như mơi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành chứng khoán, tư vấn đầu tư, lưu ký chứng khốn, .... đều khơng phải nộp thuế Giá trị gia tăng.
13.2 Đối với hoạt động sản xuất kinh doanh
Thuế thu nhập doanh nghiệp
Cơng ty có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp với thuế suất 25% trên thu nhập chịu thuế.
Hiện nay, Công ty đang được hưởng ưu đãi thuế thu nhập doanh nghiệp như sau:
Theo Giấy chứng nhận đầu tư số 47221000042 ngày 29 tháng 12 năm 2006 và Giấy chứng nhận
đầu tư điều chỉnh lần đầu ngày 29 tháng 8 năm 2007, với dự án đầu tư kinh doanh cơ sở hạ tầng
Khu Công nghiệp Bàu Xéo, Công ty được hưởng thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp hàng năm bằng 10% thu nhập chịu thuế trong 15 năm kể từ khi dự án bắt đầu hoạt động sản xuất kinh doanh và bằng 25% trong các năm tiếp theo. Đồng thời Dự án được miễn thuế thu nhập doanh nghiệp trong 4 năm kể từ khi có thu nhập chịu thuế và giảm 50% số thuế phải nộp trong 9 năm tiếp theo. Năm tài chính 2004 là năm đầu tiên Cơng ty hoạt động kinh doanh có lãi.
Các loại thuế khác
Công ty tuân thủ theo quy định của pháp luật hiện hành.
14 Ngân hàng mở tài khoản phong tỏa tiền mua cổ phiếu
- Số tài khoản: 5905201000480
- Chủ tài khoản: Công ty Cổ phần Thống Nhất
- Tên ngân hàng: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Trảng Bom, tỉnh
Tổ chức tư vấn: CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN KIM LONG (KLS)
Trụ sở chính: 22 Thành Cơng, Ba Đình, Hà Nội