Vấn đề xử lý tài sản bảo đảm tiền vay hiện nay đang được quy định trong nhiều văn bản khác nhau, trong đó trước hết là Bộ luật dân sự 2015, gần đây nhất là Nghị định số 21/2021/NĐ-CP ngày 19/3/2021 của Chính phủ quy định thi hành Bộ luật Dân sự về bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự và văn bản có hiệu lực pháp lý thấp hơn là Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN hướng dẫn về việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay.
Trong Bộ luật dân sự 2015, do đây là đạo luật gốc của lĩnh vực luật tư nên nhà làm luật có xu hướng chỉ quy định chung mang tính nguyên tắc, nguyên lý về xử lý tài sản bảo đảm tiền vay mà không quy định chi tiết, đồng thời giao quyền cho Chính phủ và các cơ quan của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành về vấn đề này.
Trước đây, trong Nghị định số 163/2026/NĐ-CP của Chính phủ về giao dịch bảo đảm (hiện nay đã hết hiệu lực thi hành), nhà làm luật có quy định rõ các trường họp xử lý tài sản bảo đảm bao gồm: a) Khi đến hạn thực hiện nghĩa vụ được bảo
đảm mà bên có nghĩa vụ khơng thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ; b) Bên có nghĩa vụ phải thực hiện nghĩa vụ được bảo đảm trước thời hạn do vi phạm nghĩa vụ theo thỏa thuận hoặc theo quy định của pháp luật; c) Pháp luật quy định tài
sản bảo đảm phải được xử lý để bên bảo đảm thực hiện nghĩa vụ khác; d) Các trường hợp khác do các bên thỏa thuận hoặc pháp luật quy định.
Tuy nhiên, hiện nay khi Nghị định số 21/2021/NĐ-CP ngày 19/3/2021 của Chính Phủ đã được ban hành (có hiệu lực từ ngày 15/5/2021) để thay thế cho Nghị định số 163/2006/NĐ-CP thì nhà làm luật lại có xu hướng khơng quy định cụ thể về các trường hợp xử lý tài sản bảo đảm, mà chỉ đưa ra các quy định chung mang tính nguyên tắc về xử lý tài sản bảo đảm, chẳng hạn như:
1. Việc xử lý tài sản bảo đảm phải được thực hiện đúng với thỏa thuận của các bên, quy định của Nghị định này và pháp luật liên quan. Trường hợp tài sản bảo đảm là quyền khai thác khoáng sản, quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên khấc thì việc xử lý tài sán bảo đảm phải phù hợp theo quy định của pháp luật về khoáng sản, pháp luật về tài nguyên thiên nhiên khác và pháp luật có liên quan.
2. Bên nhận bảo đảm thực hiện việc xử lý tài sản bảo đảm trên cơ sở thỏa• • • • ụ
thuận trong hợp đồng bảo đảm thì khơng cần có văn bản ủy quyền hoặc văn bản đồng ý của bên bảo đảm.
3. Trường hợp Bộ luật Dân sự, luật khác liên quan quy định tài sản đang dùng đề bảo đảm phải xử lý đề bên bảo đảm thực hiện nghĩa vụ khác thì tài sản này được xử lý theo quy định đó.
4. Việc bên nhận bảo đảm xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ không phải là hoạt động kinh doanh tài sản cùa bên nhận bảo đảm.
Ngoài ra, Nghị định này cũng quy định chi tiết về việc xử lý tài sản bảo đảm trong trường hợp bên bảo đảm hoặc người có nghĩa vụ được bảo đảm là cá nhân chết hoặc bị Tòa án ra quyết định tuyên bố là đã chết (Điều 50); thông báo xử lý tài sản bảo đảm (Điều 51); giao tài sản bảo đảm, xử lý tài sản cầm cố, thế chấp (Điều 52); quyền, nghĩa vụ của bên nhận bảo đảm trong thời gian tài sản bảo đảm chưa bị
xử lý (Điêu 53); xử lý tài sản bảo đảm là vật đơng bộ; tài sản có tài sản gãn liên; quyền đòi nợ, khoản phải thu, quyền yêu cầu thanh tốn khác; giấy tờ có giá, chứng khoán, số dư tiền gửi; vận đơn, chứng từ vận chuyển (Điều 54); xử lý tài sản bảo đảm là tài sản hình thành trong tương lai (Điều 55); xử lý tài sản thế chấp được đầu tư (Điều 56); nhận lại tài sản bảo đảm (Điều 57); mua, nhận chuyến nhượng, nhận chuyển giao khác về quyền sở hữu tài sản bảo đảm (Điều 58); nhận chính tài sản
bảo đảm để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ được bảo đảm (Điều 59).
Theo hướng quy định cụ thể hơn và hướng dẫn thực hiện một số vấn đề về xử lý tài sản bảo đảm, Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN hướng dẫn về việc xử lý tài sản bảo đảm (văn bản này hiện nay vẫn còn hiệu lực thi hành) đã quy định rõ hơn một số vấn đề có tính phức tạp, đặc thù trong xử lý tài sản bảo đảm, chẳng hạn như:
Một là, về việc xử lý đối với tài sản bảo đảm là hàng hóa ln chuyển trong
q trình sản xuất kinh doanh do bên bảo đảm bán, thay thế tài sản bảo đảm khơng có sự đồng ý của bên nhận bảo đảm trong khi hợp đồng bảo đảm đã được đăng ký giao dịch bảo đảm và giữa bên bảo đảm với bên nhận bảo đảm có thỏa thuận khi bán, thay thế tài sản bảo đản phải được sự đồng ý của bên nhận bảo đảm [5 J.
Hai là, vấn đề yêu cầu hoàn trả tài sản bảo đảm đang bị cầm giữ trong họp
đồng song vụ để xử lý.
Theo Thông tư này, trường họp tài sản bảo đảm đang bị cầm giữ thì bên nhận bảo đảm có quyền yêu cầu bên bảo đảm thực hiện nghĩa vụ đối với bên cầm giữ hoặc tự mình thực hiện nghĩa vụ đối với bên cầm giữ để nhận lại tài sản bảo đảm. Sau khi bên nhận bảo đảm hoặc bên bảo đảm đà thực hiện xong nghĩa vụ thì bên cầm giữ có trách nhiệm giao lại tài sản theo thời hạn và địa điểm mà bên nhận bảo đảm hoặc bên bảo đảm yêu cầu. Việc giao tài sản bảo đảm phải được lập thành biên bản có chữ ký, con dấu (nếu có) của bên bảo đảm và bên cầm giữ trong trường hợp bên bảo đảm thực hiện nghĩa vụ đối với bên cầm giữ hoặc có chừ ký, con dấu (nếu có) của bên nhận bảo đảm và bên cầm giữ trong trường hợp bên nhận bảo đảm thực hiện nghĩa vụ đối với bên Cầm giữ, trừ trường hợp các bên có thỏa thuận khác.
Trường hợp bên nhận bảo đảm thực hiện nghĩa vụ đơi với bên câm giữ thì có qun u cầu bên bảo đảm hồn trả giá trị nghĩa vụ đà thực hiện và các chi phí hợp lý phát sinh (nếu có) hoặc được tính vào giá trị nghĩa vụ của bên bảo đảm khi xử lý tài sản bảo đảm. Khi yêu cầu bên cầm giữ giao lại tài sản đế xử lý, bên nhận bảo đảm có trách nhiệm xuất trình Giấy chứng nhận đăng ký giao dịch bảo đảm do cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm cấp hoặc họp đồng bảo đảm tiền vay để chứng minh tài sản đó đang được dùng đề bảo đảm thực hiện nghĩa vụ, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác. Trường hợp bên nhận bảo đảm hoặc bên bảo đảm đã thực hiện xong nghĩa vụ mà bên cầm giữ không giao tài sản dẫn đến thiệt hại cho bên nhận bảo đảm thì bên cầm giữ phải bồi thường thiệt hại theo quy định cùa pháp luật. Trường họp bên cầm giữ không giao tài sản hoặc khơng bồi thường thiệt hại thì bên nhận bảo đảm hoặc bên bảo đảm có quyền khởi kiện u cầu Tịa án giải quyết [5].
Ba là, việc xử lý tài sản bảo đảm là quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với
đất trong trường họp họp đồng bảo đảm tiền vay đã được đăng ký trước khi cơ quan nhà nước có thẩm quyền thu hồi theo quy định của pháp luật.
Trong quá trình lập phương án về bồi thường, hỗ trợ, tái định cư theo quy định của pháp luật đất đai, tố chức làm nhiệm vụ bồi thường có trách nhiệm tìm hiểu thơng tin về quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất bị thu hồi tại Văn phòng đãng kỷ quyền sử dụng đất. Trên cơ sở nội dung đăng ký giao dịch bảo đảm được Văn phòng đãng ký quyền sừ dụng đất cung cấp, tố chức làm nhiệm vụ bồi thường có trách nhiệm thông báo bằng văn bản về số tiền bồi thường, thời gian, địa điếm chi trả tiền bồi thường cho bên nhận bảo đảm và bên bảo đảm. Trường họp quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất được dùng để bảo đảm thực hiện một nghĩa vụ, mà bên bảo đảm và bên nhận bảo đảm có thỏa thuận về việc bên nhận bảo đảm được nhận số tiền bồi• • • • • • thường hoặc các lợi ích phát sinh liên quan đến tài sản bảo đảm trong thời gian họp đồng bảo đảm tiền vay có hiệu lực thì việc giao nhận tiền bồi thường được thực hiện theo hướng dần tại Khoản 2 Điều 6 Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP- BTNMT-NHNN hướng dẫn về việc xử lý tài sản bảo đảm [5].
Bốn là, đối với việc xử lý tài sản bảo đảm là quyền đòi nợ.
Trước thời điểm xử lý quyền địi nợ ít nhất bảy (07) ngày làm việc, bên nhận
bảo đảm gửi cho bên có nghĩa vụ trả nợ văn bản thơng báo xử lý quyên đòi nợ và một (01) bản sao có xác nhận cùa tố chức hành nghề cơng chứng đối với hợp đồng bảo đảm tiền vay bằng quyền địi nợ đã được cơng chứng hoặc bản chính hợp đồng bảo đảm tiền vay bằng quyền địi nợ có chữ ký, con dấu (nếu có) của các bên hoặc Giấy chứng nhận đăng ký giao dịch bảo đảm bằng quyền đòi nợ do cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm cấp.
Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày nhận được văn bản thơng báo xử lý quyền địi nợ, bên có nghĩa vụ trả nợ có trách nhiệm thanh tốn khoản nợ cho bên nhận bảo đảm theo hướng dẫn tại khoản 2 Điều 7 Thông tư liên tịch số
16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN hướng dẫn về việc xử lý tài sản bảo đảm.
Ngoài việc quy định về các trường hợp trên đây, Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN còn hướng dẫn xử lý tài sản bảo đảm trong một số trường hợp khác nữa như: việc xử lý tài sản bảo đảm là tài sản hình thành trong tương lai (Điều 9); bán tài sản bảo đảm không qua đấu giá (Điều 10); nhận chính tài sản bảo đảm để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ của bên bảo đảm (Điều 11); thú tục chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản sau khi xử lý tài sản bảo đảm (Điều 12).
Qua xem xét, đối chiếu giữa Nghị định số 21/2021/NĐ-CP với Thơng tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN thì có thể thấy ràng một số quy định trong Thông tư này đã được nhà làm luật tiếp tục kế thừa và chuyến sang quy định trong Nghị định số 21/2021/NĐ-CP để đảm bảo tính hiệu lực pháp lý cao hơn cho các quy định này.