Biểu đồ 3. 2 : Hệ thống xếp hạng tín dụng
3.3. Giải pháp hỗ trợ
3.3.1.ề phía Chính phủ, các bộ ngành có liên quan
Hồn thiện hệ thống pháp luật, cơ chế chính sách tiền tệ và hoạt động ngân hàng: tiến hành rà soát, bổ sung, chỉnh sửa cơ chế, chính sách và các văn bản phù hợp với lộ trình thực hiện các cam kết quốc tế trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng, đặc biệt là các cam kết gia nhập tổ chức thương mại thế giới (WTO). Xây dựng các luật và các văn bản hướng dẫn có liên quan để tạo tính đồng bộ, nhất quán và hoàn chỉnh của hệ thống pháp luật về tiền tệ và hoạt động ngân hàng.
Đề tài đề xuất một số kiến nghị như sau:
- Chính phủ tiếp tục bổ sung vốn điều lệ cho NHTM theo lộ trình.
- Việc xây dựng xếp hạng tín dụng nội bộ tại các NHTM cịn nhiều khó khăn vì cách tiếp cận các thơng tin giúp đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng như tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, uy tín,… vẫn còn nhiều hạn chế. Các cơng ty xếp hạng tín nhiệm trong nước chưa có khn khổ pháp lý chưa hồn để hoạt động, vì thế các NHTM chưa thể tham khảo các kết quả do các cơng ty xếp hạn tín nhiệm trong nước thực hiện. Do đó Chính phủ cần sớm ban hành khn khổ pháp lý cho cơng ty xếp hạng tín nhiệm hoạt động.
- Việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ qua Tòa án hiện nay đang gặp nhiều khó khăn và thời gian kéo dài do cơ chế phải qua nhiều gian đoạn, nhiều thủ tục, làm cho khả năng thu hồi hết nợ vay càng khó. Dẫn đến việc đưa ra ngoại bảng trong khi xử lý rủi ro nếu không xử lý được tài sản bảo đảm.
Nhằm hoàn thiện biện pháp xử lý rủi ro tín dụng là việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ nhanh chóng là thành lập cơng ty mua bán nợ của Nhà nước trực thuộc chính phủ vì:
- Việc xử lý tài sản liên quan với nhiều quyền lợi của các bên, nhiều lĩnh vực, công ty mua bán nợ trực thuộc Chính phủ phải đứng trên quyền lợi của quốc gia vì sự ổn định và phát triển nền kinh tế mà giải quyết quyền lợi của các bên một cách phù hợp hơn.
- Cần có sự thống nhất về khn khổ pháp lý trong q trình xử lý nợ.
- Có năng lực huy động mọi tiềm lực về nguồn vốn, con người để có thể xử lý nhanh chóng.
3.3.2. Nhà nước cần sớm ban hành văn bản hoàn thiện quy định về xếp hạng khách hàng của Ngân hàng thương mại.
Trước đây, nhằm tiếp cận các chuẩn mực Basel trong quản lý rủi ro của các ngân hàng thương mại, NHNN đã ban hành Quyết định số 57/2002/QĐ-NHNN ngày 24/01/2002 triển khai thí điểm Đề án phân tích, xếp loại tín dụng doanh nghiệp. Tuy nhiên, cho đến nay vẫn chưa có kết quả tổng kết đề án thí điểm.
Hiện nay, chưa có quy định thống nhất về mục tiêu, phương pháp xếp hạng khách hàng, dẫn đến tình trạng mỗi ngân hàng xây dựng một quy chế xếp hạng riêng cho khách hàng của mình. Điều này dẫn đến hậu quả là cơ sở dữ liệu không tập trung và không được chia sẻ giữa các ngân hàng, gây lãng phí nguồn lực. Một số ngân hàng chưa nhận thức được tầm quan trọng của việc xếp hạng khách hàng, dẫn đến quản lý tín dụng chưa sâu sát và làm phát sinh thiệt hại khi rủi ro tín dụng xảy ra.
3.3.3. Hồn thiện cơng tác cung cấp thơng tin tín dụng của CIC
Hiện nay, Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) thu thập số liệu về quan hệ tín dụng và một số thơng tin tài chính khác giữa khách hàng với các ngân hàng thương mại theo Quy chế hoạt động thơng tin tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 51/2007/QĐ-NHNN ngày 31/12/2007, đồng thời được cung cấp thơng tin có thu phí theo quy định tại Quyết định số 47/2007/QĐ-NHNN ngày 25/12/2007 về mức thu dịch vụ thơng tin tín dụng.
Việc cung cấp thơng tin tín dụng của khách hàng giúp các ngân hàng thương mại trong việc điều tra quan hệ tín dụng với các ngân hàng khác nhanh chóng, thuận tiện, từ đó giảm thiểu rủi ro gian lận tín dụng về phía khách hàng.
Nhằm hồn thiện cơng tác cung cấp thơng tin tín dụng của CIC, đề tài đề xuất một số kiến nghị như sau:
- Bên cạnh các ngân hàng thương mại, nhiều doanh nghiệp và tổ chức nghiên cứu cũng có nhu cầu sử dụng thông tin từ CIC cho hoạt động của mình. Do đó, NHNN cần quy định chi tiết những thơng tin mà CIC có thể cung cấp cho các khách hàng khác, không phải là ngân hàng thương mại, để đảm bảo không tiết lộ thông tin khách hàng của ngân hàng;
- Với đề xuất trên, mức thu phí cũng phân loại theo 2 nhóm khách hàng: ngân hàng thương mại là thành viên thì đóng phí thành viên hàng năm, và phí nhận thơng tin do CIC xử lý và cung cấp trên cơ sở trang trải chi phí cho CIC; các khách hàng khác khơng phải là thành viên thì chỉ được nhận những thơng tin do NHNN quy định và chịu mức phí khác, cao hơn;
- Nên bổ sung điều khoản xử lý, hình thức, mức độ xử phạt CIC và các ngân hàng thương mại thành viên khi khơng hồn thành nghĩa vụ của mình, hoặc hành động vượt quá thẩm quyền, để tăng tính minh bạch và tự giác trong việc quản lý thơng tin tín dụng.
- Nâng cao chất lượng CIC: Hầu hết các Ngân hàng thương mại đều sử dụng dữ liệu từ CIC để thực hiện quản trị rủi ro của mình, vì vậy việc hoàn thiện hoạt động của CIC là rất cần thiế như: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất cả các thơng
tin về tình hình vay vốn của khách hàng tại các TCTD, phải cho sự phân tích thông tin tổng quát về khách hàng để các TCTD lưu ý, cập nhật được sự phân lọai khách hàng theo từng khoản nợ, đánh giá theo từng nhón nợ, bắt buộc các TCTD phải chấp hành nghiêm túc chế độ báo cáo thông tin cho CIC.
3.3.4. Xây dựng hệ thống thanh tra, giám sát các hoạt động ngân hàng theo tiêu chuẩn, thông lệ quốc tế.
Hiện nay, cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng đã được thành lập theo Quyết định số 83/2009/QĐ-TTg ngày 27/05/2009 của Thủ tướng Chính phủ và đã đi vào hoạt động. Cơ quan này có chức năng thanh tra hành chính, thanh tra chuyên ngành và giám sát chuyên ngành về ngân hàng trong các lĩnh vực thuộc phạm vi quản lý nhà nước của NHNN; tham mưu, giúp Thống đốc NHNN quản lý nhà nước đối với các TCTD, tổ chức tài chính quy mô nhỏ, hoạt động ngân hàng của các tổ chức khác, thực hiện phòng chống rửa tiền theo quy định của pháp luật. Thông qua hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng, trong trường hợp phát hiện các vi phạm an toàn hoạt động ngân hàng và quy định của pháp luật hoặc có dâu hiệu mất an tồn hoạt động, Cơ quan Thanh tra, giám sát áp dụng ngay các biện pháp ngăn chặn và xử lý theo thẩm quyền hoặc kiến nghị cơ quan nhà nước có thẩm quyền xử lý theo quy định pháp luật.
Nhằm hoàn thiện hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN đối với NHTM, đề tài xin đề xuất một số kiến nghị như sau:
- Hoàn thiện thể chế và hạ tầng cơ sở hỗ trợ hoạt động giám sát tài chính ngân hàng: Hoàn thiện khung pháp lý về giám sát tài chính ngân hàng, những nội dung đổi mới Thanh tra NHNN cần được cụ thể hóa trong Luật NHNN sửa đổi. Về lâu dài, cần có Luật Giám sát hoạt động ngân hàng, để có thể xây dựng hệ thống giám sát ngân hàng dựa trên nền tảng của công nghệ thông tin hiện đại.
- Đổi mới cơ cấu tổ chức của Thanh tra NHNN: Xây dựng Thanh tra NHNN thành một hệ thống thống nhất có đủ nguồn lực và cán bộ trên nền tảng công nghệ hiện đại. Mục tiêu là góp phần đảm bảo sự an toàn và ổn định của hệ thống các TCTD. Về lâu dài, cần xây dựng được cơ quan giám sát tài chính hợp nhất, thực
hiện chức năng giám sát mọi hoạt động tài chính, bao gồm ngân hàng, chứng khốn và bảo hiểm.
- Hoàn thiện các qui chế an toàn và các biện pháp thận trọng trong lĩnh vực ngân hàng, đổi mới phương thức giám sát ngân hàng: Hoàn thiện các qui định an toàn, các biện pháp thận trọng trong hoạt động ngân hàng, bao gồm các qui định mang tính ngăn ngừa và các qui định mang tính bảo vệ, các qui định chính sách quản lý các TCTD và hoạt động ngân hàng.
Đổi mới nội dung, phương pháp và qui trình thanh tra, xây dựng được hệ thống chỉ tiêu giám sát, chuyển dần phương pháp thanh tra tuân thủ sang giám sát dựa trên cơ sở rủi ro và tôn trọng kỷ luật thị trường.
- Nâng cao trình độ cán bộ và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ thanh tra ngân hàng: Để tiếp tục nâng cao chất lượng của hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng, thì cần phải chú trọng nội dung nâng cao trình độ nghiệp vụ của thanh tra viên, tập trung vào kỹ năng quản trị rủi ro, công nghệ ngân hàng và dịch vụ tài chính mới, quản trị ngân hàng hiện đại, các kỹ năng bổ trợ như phân tích tài chính, hoạt động NHTM. Xử lý nghiêm những vi phạm đạo đức nghề nghiệp cho dù là nhỏ đồng thời có chế độ đãi ngộ phù hợp đối với những thanh tra viên có năng lực, trình độ chun mơn giỏi.
3.3.5. Vận dụng phương pháp đánh giá và xếp loại các ngân hàng thương mại theo CAMELS của các ngân hàng nước ngoài đối với Ngân hàng thương mại.
CAMELS là những chữ cái viết tắt để chỉ các chỉ tiêu cấu thành hệ thống xếp hạng đối với một ngân hàng gồm: Capital (vốn), Assets (tài sản) Management (quản lý), Earnings (lợi nhuận), Liquidity (thanh khoản) và Sensitivity (độ nhạy cảm với các rủi ro thị trường). Đối với nhiều ngân hàng, khái niệm này không phải là xa lạ. Nhưng việc xây dựng một hệ thống chỉ số theo tiêu chuẩn CAMELS và sử dụng nó như một cơng cụ để giám sát và phịng ngừa rủi ro trong hoạt động ngân hàng thì cịn là vấn đề mới mẻ đối với các ngân hàng Việt Nam.
Cho đến nay, NHNN đã ban hành Quyết định số 06/2008/QĐ-NHNN ngày 12/03/2008 quy định xếp loại ngân hàng thương mại cổ phần, theo các chỉ tiêu sau: - Vốn tự có
- Chất lượng tài sản - Năng lực quản trị
- Kết quả hoạt động kinh doanh. - Khả năng thanh khoản.
Tổng số điểm tối đa theo 5 chỉ tiêu trên là 100 điểm. Tùy theo điểm thực tế, các ngân hàng được xếp loại như sau:
- Loại A: tổng số điểm từ 80 điểm trở lên, đồng thời điểm của từng chỉ tiêu không thấp hơn 65% số điểm tối đa của từng chỉ tiêu đó.
- Loại B: tổng số điểm từ 60 điểm đến 79 điểm và có điểm số của từng chỉ tiêu không thấp hơn 50% số điểm tối đa của từng chỉ tiêu đó; hoặc có tổng số điểm cao hơn 79 điểm nhưng có điểm số của ít nhất một chỉ tiêu từ trên 50% đến dưới 65% số điểm tối đa của chỉ tiêu đó.
- Loại C có tổng số điểm đạt từ 50 điểm đến 59 điểm và có điểm số của từng chỉ tiêu không thấp hơn 45% số điểm tối đa của từng chỉ tiêu đó; hoặc có tổng số điểm cao hơn 59 điểm nhưng có điểm số của ít nhất một chỉ tiêu từ trên 45% đến dưới 50% số điểm tối đa của chỉ tiêu đó.
- Loại D: khơng thuộc 3 loại trên.
Như vậy, Quyết định này đã tiếp cận gần đầy đủ các chỉ tiêu cấu thành hệ thống xếp hạng đối với một ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế. Tuy nhiên, Quyết định này chỉ mới áp dụng đối với ngân hàng thương mại cổ phần, đồng thời chưa công bố những quyền lợi, nghĩa vụ của các ngân hàng khi có kết quả xếp hạng. Mặc khác, tuy Quyết định yêu cầu sử dụng các số liệu báo cáo đã kiểm tốn, nhưng nhiều chỉ tiêu khơng thể hiện trong báo cáo tài chính, dẫn đến có khả năng kết quả xếp loại chưa phản ánh trung thực năng lực quản trị rủi ro của ngân hàng.
- Mở rộng phạm vi áp dụng của Quyết định cho tất cả các ngân hàng thương mại, kể cả ngân hàng thương mại nhà nước, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam và ngân hàng 100% vốn nước ngoài theo tinh thần chỉ phân biệt đối xử theo ngành nghề và địa bàn kinh doanh, chứ không phân biệt đối xử theo thành phần kinh tế;
- Để đảm bảo tính trung thực của số liệu, NHNN cần chính thức áp dụng hệ thống đánh giá theo tiêu chuẩn CAMELS đối với các ngân hàng thương mại trong thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa. Khi đó, q trình thanh tra sẽ được rút ngắn đáng kể về thời gian; nội dung thanh tra sẽ chỉ tập trung vào những chỉ tiêu "có vấn đề" trong hệ thống xếp hạng theo tiêu chuẩn CAMELS. Như vậy, hiệu quả thanh tra sẽ được tăng lên đáng kể và các ngân hàng thương mại được cảnh báo sớm và có thời gian điều chỉnh hoạt động quản trị để giảm thiểu rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động của mình.
3.3.6. Đào tạo nhân lực
Trong mọi hoạt động của một ngân hàng, đội ngũ nhân viên có một vai trị quan trọng, góp phần tạo dựng sự thành cơng của một ngân hàng. Do vậy, công tác xây dựng một đội ngũ nhân viên vững mạnh, đồn kết, gắn bó và đồng lịng cùng sự nghiệp chung của ngân hàng với chất lượng ngày càng được nâng cao là nhiệm vụ tất yếu và hàng đầu của bất kỳ một ngân hàng nào. Do đó, đề tài đề xuất kiến nghị cơng tác đào tạo nhân lực như sau:
- Tập trung xây dựng, phát triển công tác đào tạo và đào tạo lại nguồn nhân lực, xây dựng quy chuẩn cán bộ từ cán bộ quản lý đế cán bộ nghiệp vụ có đầy đủ năng lực, phẩm chất nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển ngân hàng hiện đại và phù hợp với chuẩn mực quốc tế. Triển khai việc cơ cấu đội ngũ cán bộ, cơng chức; sắp xếp và hợp lý hố lực lượng lao động ở Hội sở và chi nhánh cho phù hợp mơ hình tổ chức mới, cơ chế quản lý mới cũng như yêu cầu phát triển của Ngân hàng hiện đại.
- Hồn thiện hệ thống quy trình, chính sách quản lý lao động đi đôi với xây dựng môi trường làm việc thân thiện, lành mạnh và cơ chế khuyến khích bằng vật
chất và cơ hội nghề nghiệp nhằm đảm bảo thu hút lực lượng cán bộ giỏi theo hướng thu nhập bình qn khơng thấp hơn thu nhập bình qn của cán bộ trong ngành. - Thực hiện quản lý cán bộ theo khối lượng và chất lượng công việc chuyên môn
được giao, thực hiện cơ chế đãi ngộ cán bộ theo năng lực thực tế, vị trí cơng tác và mức độ hoàn thành nhiệm vụ được giao. Thực hiện cơ chế đãi ngộ, khen thưởng cùng với các biện pháp khuyến khích phi vật chất thực sự trở thành động lực thúc đẩy các đơn vị, cá nhân nâng cao trình độ, phát huy lịng nhiệt tình, cống hiến trí tuệ và năng lực, nâng cao chất lượng, hiệu quả cơng việc và gắn bó lâu dài với ngành.
- Xây dựng cơ chế thi tuyển chức danh đối với một số vị trí quản lý, lãnh đạo; bố trí lao động phù hợp năng lực cán bộ, vị trí và tính chất cơng việc.
TĨM TẮT CHƯƠNG 3:
Chương này được thiết kế xuất phát từ việc phân tích thực trạng vận dụng chuẩn mực Basel trong quản trị rủi ro tín dụng của Agribank ở Chương 2 và bốn bài